1、1 2018 年度报告 宏基环保 NEEQ:871602 甘肃宏基环保新材料股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月，公司二期工程进行试生产点火仪式。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事
2、、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 我司、本公司、宏基环保 指 甘肃宏基环保新材料股份有限公司 股东大会 指 甘肃宏基环保新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 甘肃宏基环保新材料股份有限公司董事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、副总经理 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 甘肃宏基环保新材料股份有
3、限公司公司章程 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 中国的法定货币单位，人民币元、人民币万元 主办券商 指 华龙证券 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的行为 证券法 指 中华人民共和国证券法 会议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘志红、主管会计工作
4、负责人刘柏怡及会计机构负责人（会计主管人员）闫俊飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描
5、述 产业政策风险 煤矸石烧结砖行业属于新型墙体材料行业，目前得到了国家发改委、住建部、工信部及地方相关部门宏观政策的支持，尤其在税收和补贴政策方面，享受着增值税退税的支持，属于国家鼓励性行业。未来几年，产业政策仍将继续影响煤矸石烧结砖等新型墙体材料生产企业的经营状况，拉动煤矸石烧结砖市场需求的增加。但是如果国家调整产业政策，调整当前的税收政策及补贴政策，将给全国的煤矸石烧结砖生产企业以及新型墙体材料行业的发展带来一定的不利影响。实心粘土砖与公司的煤矸石烧结砖产品具有一定的替代性，由于实心粘土砖对环境的破坏较大，国家出台了一系列政策限制实心粘土砖的生产。实心粘土砖产量的下滑将提升公司产品的需求，
6、但如果相应的政策执行不力，公司的产品市场需求将会受到一定程度的影响。市场风险 作为建筑行业的上游行业，煤矸石烧结砖行业与房地产开发面积、公共基础建设总量及新城镇化建设步伐等具有高度相关性，而公司当前产品种类的单一性更加剧了公司的经营业绩对于房地产行业发展状况的依赖。如果未来房地产调控政策收紧、房地产投资及销售持续低迷或者城镇化建设步伐放缓，都将导致市场对墙体材料，包括煤矸石烧结砖需求下降，进而影响企业经营业绩。6 未取得房屋所有权证的风险 公司目前的生产场地为租赁取得。公司自设立以来，一直向甘谷县新兴镇十字道村村委会租赁现用土地开展生产经营，根据公司与甘谷县新兴镇十字道村村委会签订的租赁合同，
7、租赁协议每二十年一签，现行有效租赁合同期限为 2014 年 1 月 1日至 2033 年 12 月 31 日。故公司无法为现有房产办理房产证。如果公司在合同期满时不能与甘谷县新兴镇十字道村村委会续签租赁合同，则公司将面临重新选址建设生产厂房、搬迁生产线的风险。原材料采购集中风险 尽管经过多年的经营，公司与主要供应商已建立稳定的合作关系，但可能会出现原材料短缺、价格上涨、或原材料不能达到公司生产所需求的质量标准等情况，从而对公司生产经营产生不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘志红、谢红艳系夫妻关系，合计持有公司 100%股份。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务
8、等决策实施有效控制。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、对外担保管理办法、对外投资管理办法、关联交易管理办法、信息披露管理办法等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范性意识。但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此在短期内公司治理存在一定的不规范风险。通过挂牌新三板，公司治理已发生了很大变化，未来，公司将继续规范运行
9、。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 甘肃宏基环保新材料股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 宏基环保 证券代码 871602 法定代表人 刘志红 办公地址 甘肃省天水市甘谷县新兴镇十字道村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王玲 职务 信息披露人 电话 18993808883 传真 0938-5911999 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 甘肃省天水市甘谷县新兴镇十字道村 741200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 甘肃省天水市甘谷县新兴镇十字道村甘肃宏基环保新材料股
10、份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 4 月 11 日 挂牌时间 2017 年 6 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-30 非金属矿物制品业-303 砖瓦、石材等建筑材料制造-3031 粘土砖瓦及建筑砌块制造 主要产品与服务项目 煤矸石烧结多孔砖 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘志红 实际控制人及其一致行动人 刘志红、谢红艳 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否
11、变更是否变更 统一社会信用代码 91620523063939226N 否 注册地址 甘肃省天水市甘谷县新兴镇十字道村 否 注册资本（元）3200 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所 签字注册会计师姓名 向芳芸、王勇 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文化创意园 12 号楼 208-210室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数
12、据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,378,545.28 17,986,092.62 41.10%毛利率%49.58%35.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,682,153.29 75,023.73 6,140.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,720,174.99 82,959.76 4,384.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.26%0.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.
13、54%0.25%-基本每股收益 0.1463 0.0023 100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 82,756,523.00 58,556,702.29 41.33%负债总计 45,116,962.54 25,599,295.12 76.24%归属于挂牌公司股东的净资产 37,639,560.46 32,957,407.17 14.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.03 14.56%资产负债率%（母公司）54.52%43.72%-资产负债率%（合并）54.52%43.72%-流动比率 45.98%74.9
14、5%-利息保障倍数 3.95 1.2-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,900,275.21 6,708,289.33 92.30%应收账款周转率 1.87 1.76-存货周转率 5.92 2.85-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%41.33%5.71%-营业收入增长率%41.10%-16.86%-净利润增长率%6,140.90%-96.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,000,00
15、0.00 32,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,327,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-162,303.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,165,196.14 所得税影响数 203,217.84 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 961,978.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政
16、策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 10,739,336.45 -应收账款及应收票据 10,739,336.45-其他应收款 39,900.00 -其他应收款 39,900.00-在建工程 3,363,814.98-工程物资 161,315.14-在建工程-3,525,130.12-应付账款 2,625
17、,757.26-应付票据及应付账款 2,625,757.26 应付利息 9,135.67 其他应付款 1,332,593.00 其他应付款 1,341,728.67 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司生产用原材料主要为煤矸石以及粘土。煤矸石全部外购，粘土则由公司根据所取得的采矿许可证规定的范围与数量自行开采。由总经理根据销售计划和库存量下达生产任务，生产部制定采购计划。生产部在实施采购时，根据生产计划和物料清单或产品配方以及产品的库存量，逐步计算出产品所需原材料的投产时间、投产数量，或者订货时间、订货数量，根据采购计划，对供应
18、商下达订货指令，要求供应商在指定的时间、将指定的品种、指定的数量送到指定的地点。公司根据销售合同和全年的经营目标等制订产品生产计划，生产部根据生产订单和生产计划有序开展生产。生产过程中，公司严格按照产品相关国家标准的要求，进行管理和监督，确保产品质量。在生产过程中，公司承担了产品生产的绝大部分工序，主要包括原材料的粉碎、混合、陈化、搅拌、挤出、切条、烘干、烧制等。公司采用直销的销售模式。即公司销售人员直接与客户沟通或竞争性谈判，签订销售合同。公司同客户所签订的销售合同，均为公司销售人员同客户进行直接沟通或竞争性谈判后取得。公司目前产品采取直接销售的方式符合公司的实际情况，能够较好的满足公司客户
19、对产品的差异性需求，对公司的发展有着重要的作用。公司通过自身产品较高的性价比不断积累客户，近年来，公司边建设边拓展市场，不断加大销售投入、培养高素质的销售人才，建立并不断完善客户管理系统，提升公司的销售能力。公司直接销售的模式方便销售人员根据客户的需求推荐不同种类的公司产品，有利于增加客户粘性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否
20、 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 25,378,545.28 元，同比上升 41.10%；营业利润和净利润分别为4,428,224.40 元和 4,682,153.29 元，其中营业利润同比上升 1,227.11%，净利润同比上升 6,140.90%；公司总资产为 82,756,523.00 元，净资产为 37,639,560.46 元，分别较去年增长了 41.33%和 14.21%。报告期内，公司营业成本为 12,795,290.30 元，上升 10.86%，主要是在报告期内，公司收入上升所致。报告期内公司应收账款净额为 14,683,4
21、35.53 元，同比增长 36.73%。2018 年，公司按照年度经营计划，积极推进并落实公司发展战略，主要工作如下：（1）公司在稳中求进的经济新常态下，牢固树立新发展理念，积极推进新技术，利用新三板的投融13 资平台，借助资本市场的力量加快公司规模的扩大，引导公司朝着高质量、高效率、可持续的方向发展，努力开创 2018 年新局面。（2）提高生产效率，加强安全环保管理工作。公司不断提高设备自动化程度和生产效率；同时不断改进生产工艺，产品的能耗和损失进一步降低；不断加强安全环保管理，加强安全环保宣传、培训，为安全环保工作的进一步开展打下了基础。（3）重点做好对客户和市场的调查、分析、分类和选择，
22、以及对客户需求、问题的掌握与选择。深入理解客户需求的细节，将客户需求进行分析，跟随客户需求的变化，消除客户的压力与焦虑，提高客户满意度。(二二)行业情况行业情况 2007 年度中国能源矿新增探明资源储量有较大增加，17 种主要矿新增大型矿地 62 处，其中煤炭新探明 41 处大型矿地，其中资源储量超过 10 亿吨的特大型矿地有 14 处，净增查明资源储量 448 亿吨。中国已经查证的煤炭储量达到 7,241.16 亿吨，尚未利用储量达 4,538.96 亿吨。目前累计堆有煤矸石山1500 多座，约 40 亿吨，占地 20 万亩以上，而且每年约以 1 亿吨的速度递增，每年形成新增占地 6,000
23、多亩。煤矸石已是我国排放量最大的工业固体废弃物之一。煤矸石的堆积不但占用大量土地，而且煤矸石中所含的硫化物散发后会污染大气和水源，造成严重的后果。煤矸石中所含的黄铁矿（FeS2)易被空气氧化，放出的热量可以促使煤矸石中所含煤炭风化以致自燃。煤矸石燃烧时散发出难闻的气味和有害的烟雾，使附近居民中慢性气管炎和气喘病患者增多，周围树木落叶，庄稼减产。煤矸石山受雨水冲刷，常使附近河流的河床淤积，河水受到污染。国内外都曾发生煤矸石堆滑坡事故，以致埋没村庄等，造成多人伤亡事故。因此，解决煤矸石的处理和利用问题，也是煤矿开采和环境保护部门的重要课题。煤矸石是煤矿生产过程中产生的废渣，包括岩石巷道掘进时产生的
24、掘进矸石，采煤过程中从顶板、底板和夹在煤层中的岩石夹层里开采出来的矸石，以及洗煤厂生产过程中排出的洗矸。煤矸石是无机质和少量有机质的混合物。其化学成分主要是二氧化硅、氧化铝和碳，其次是三氧化二铁、氧化钙、氧化镁、氧化钠、氧化钾、三氧化硫、五氧化二磷、氮和氢等。此外，还常含有少量钛、钒、钴和镓等金属元素。世界各国都很重视煤矸石的处理和利用。英国煤管局在 1970 年成立了煤矸石管理处；波兰和匈牙利联合成立了海尔得克斯矸石利用公司，这些机构是专门从事煤矸石的处理和利用。近年来，国外越来越广泛地利用煤矸石生产建筑材料。原苏联在顿巴斯、库兹巴斯、卡拉干达等产煤地区广泛选用煤矸石作原料，采用挤出法或半干
25、法成型，生产实心砖或空心砖。根据苏联建工研究所的介绍，利用煤矸石制砖，燃料消耗可以减少 80%，产品成本降低 19%20%。我国煤矸石综合利用技术政策要点指出，煤矸石综合利用以大宗量利用为重点，将煤矸石发电、煤矸石建材及制品、复垦回填以及煤矸石山无害化处理等大宗量利用煤矸石技术作为主攻方向，发展高科技含量、高附加值的煤矸石综合利用技术和产品。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的
26、比重比重 货币资金 3,332,110.92 4.03%1,489,521.90 2.54%123.70%应收票据与应14,683,435.53 17.74%10,739,336.45 18.34%36.73%14 收账款 存货 1,570,960.20 1.90%2,705,433.36 4.62%-41.93%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 34,346,761.66 41.5%35,303,048.88 60.29%-2.71%在建工程 27,189,007.73 32.85%3,5
27、25,130.12 6.02%671.29%短期借款 30,000,000.00 36.25%17,000,000.00 29.03%76.47%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 82,756,523.00-58,556,702.29-41.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期货币资金增加主要是营业收入较 2017 年度大幅增加，经营积累及回收货款导致增加，同时本期短期借款增加 1,300.00 万元，也导致货币资金增加。本期应收账款较期初增加 394.41 万元，增幅 36.73%，主要是 2018 年度营业收入由 2017 年度的
28、1,798.61 万元上涨至 2018 年度 2,537.85 万元，上涨金额为 739.25 万元，上涨比例为 41.10%，应收账款与收入的上涨幅度保持同向变动。同时因为公司所处行业属于建筑材料行业，存在货款回款较慢以及春节前集中回款的特性，因此截至本期期末导致应收账款大幅增加。公司 2018 年度销售情况较好，产量大幅提升，同时提升了存货的周转率，进一步降低了库存商品的数量，导致存货期末整体金额下降。本期在建工程大幅增加主要是公司新建生产线项目所致。本期因生产经营及在建工程投入周转，较期初新增短期借款 1,300.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成
29、单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 25,378,545.28-17,986,092.62-41.10%营业成本 12,795,290.30 50.41%11,542,308.95 64.17%10.86%毛利率%49.58%-35.83%-管理费用 3,253,736.23 12.82%3,207,370.62 17.83%1.45%研发费用-销售费用 3,374,914.50 13.30%2,102,504.01 11.69%6
30、0.52%财务费用 1,888,954.45 7.44%1,538,872.75 8.56%22.75%资产减值损失 296,894.95 1.17%283,963.89 1.58%4.55%其他收益 871,627.75 3.43%1,259,495.28 7.00%-30.80%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-15 营业利润 4,428,224.40 17.45%333,674.52 1.86%1,227.11%营业外收入 1,300,000.84 5.12%1,532.00 0.01%84,756.45%营业外支出 162,304.70 0.64%31,946.29
31、0.18%408.05%净利润 4,682,153.29 18.45%75,023.73 0.42%6,140.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年度营业收入上涨金额为 739.25 万元，上涨比例为 41.10%，收入上升原因主要为：因近两年环保的严格监管，2017 年度甘谷县近 70 家环保未达标的小砖厂被强制关闭，而公司在 2018 年度逐步已成为甘谷县第一大多孔砖烧结砖制造厂，因供方减少释放了大量市场需求，该效应在 2018 年度得到了充分体现，因此本期市场需求大幅增加，导致销量大幅提升，2018 年度共销售多孔砖 4,136.13 万块较2017 年度的 3,074.
32、26 万块增加 1,061.87 万块，增长比例为 34.54%；本期收到甘肃省支持企业挂牌上市奖励资金 130.00 万元，导致营业外收入大幅增加。本期营业外支出增加主要是存在固定资产报废损失 53,760.00 元，以及交通违章罚款 108,544.70元，较上期大幅增加。本期销售费用大幅增加主要是（1）本期因销量大幅增加，导致销售费用中运输费用大幅增加；（2）本期购入 3 辆货运车提供运输，相关的折旧费用与车辆修理费用也均有所增加；（3）本期销售人员中运输人员数量增加，业务人员工资上涨等也导致销售费用中职工薪酬大幅增加。本期其他收益减少主要是本期收到的资源综合利用享受的增值税退税减少所致
33、。本期公司净利润大幅增加主要是由于公司销售大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 25,378,545.28 17,986,092.62 41.10%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 12,795,290.30 11,542,308.95 10.86%其他业务成本 0 0 0%.按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%150 多孔砖 3,473,987.89 13.6
34、9%1,698,586.84 9.44%大 90 砖 2,801,121.96 11.04%2,985,954.03 16.60%大十二孔砖 10,809.86 0.04%101,704.42 0.57%九孔砖 0 0%101,575.93 0.56%六孔砖 1,796,658.22 7.07%893,434.23 4.97%小 90 砖 8,980,685.01 35.39%4,893,807.84 27.21%多孔 50 砖 8,105,204.78 31.94%7,181,503.03 39.93%小十二孔砖 210,077.56 0.83%129,526.30 0.72%按区域分类分析
35、按区域分类分析：16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018年度营业收入由2017年度的1,798.61万元上涨至2018年度2,537.85万元，上涨金额为739.25万元，上涨比例为 41.10%，收入上升原因主要为：（1）因为公司 2013 年成立，2015 年开始试生产，因工艺原因生产存在一定的不稳定性，2016 年及 2017 年度部分产品还在试生产等导致收入波动，而进入2018 年度以后生产工艺基本稳定，同时对生产工艺进行改进，主要原材料由 2017 年度的煤矸石逐步转变为炉渣与原煤进行替代，原材料成本进一步降低，产量大幅提升。2018 年度共生产砖块 3,
36、987.21 万元，较 2017 年度生产的 2,727.33 万元，上涨 1,259.88 万元。（2）因近两年环保的严格监管，2017 年度甘谷县近 70 家环保未达标的小砖厂被强制关闭，而公司在 2018 年度逐步已成为甘谷县第一大多孔砖烧结砖制造厂，因供方减少释放了大量市场需求，该效应在 2018 年度得到了充分体现，因此本期市场需求大幅增加，导致销量大幅提升，2018 年度共销售多孔砖 4,136.13 万元，较 2017 年度的 3,074.26万元，增加 1,061.87 万元，增长比例为 34.54%；本期销售的各种砖型单价较 2017 年度也均有所上涨。综上所述导致本期收入大
37、幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 甘肃省建筑投资（控股）集团有限责任公司 4,619,526.36 18.20%否 2 天水嘉通建筑（集团）工程有限公司 3,655,645.88 14.40%否 3 甘肃省第八建设集团有限责任公司 3,221,547.96 12.69%否 4 天水龙泰建筑工程有限公司 1,068,657.33 4.21%否 5 甘肃方大建筑安装工程有限公司 875,589.59 3.45%否 合计合计 13,440,967.12 52.95%-(4)(4
38、)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 华亭县欣乐工贸有限公司 3,378,545.00 59.41%否 2 天水领凡工贸有限责任公司 2,308,221.94 40.59%否 合计合计 5,686,766.94 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,900,275.21 6,708,289.33 92.30%投资活动产生的现金流量净额-22,170,426.80-3,256,008
39、.98 580.91%筹资活动产生的现金流量净额 11,112,740.61-4,109,304.51 370.43%现金流量分析现金流量分析：1、本期“经营活动产生的现金流量净额”增加主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加，本期较上期增加 92.30%。17 2、本期投资活动产生的现金流量净额 22,170,426.80 元，主要是本期 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年大幅增加，主要系上年大量支付初始建 厂购入机器设备及土建成本，本年主要支付新建生产线土建成本所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无
40、 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更 本公司本期执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815号）相关规定。科目科目 上年期末上年期末（上年同期）（上年同期）上上年期末上上年期末（上（上上上年同期）年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 10,739,336.45 应收票据及应收账款
41、10,739,336.45 其他应收款 39,900.00 其他应收款 39,900.00 在建工程 3,363,814.98 工程物资 161,315.14 在建工程 3,525,130.12 应付账款 2,625,757.26 应付票据及应付账款 2,625,757.26 应付利息 9,135.67 其他应付款 1,332,593.00 其他应付款 1,341,728.67 2.会计估计的变更 本公司本期无会计估计的变更情况的说明。3.前期会计差错更正 本公司本期无前期重大会计差错更正情况的说明。18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任
42、企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。公司诚信经营，依法纳税，尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有完善的法人治理结构，健全的财务核算体系，并一直不断完善薪酬结构和人才计划。目前 公司处于发展成长期，经历了经济形势的数次变化、产业内企业的数次洗牌等诸多经营环境的变化。在这样复杂的经营环境中，公司经营稳步发展的同时积累了宝贵的经营经验。这些经验，将有利于公司今后的发展，同时也是对公司可持续经营的一种保障。公司以客户为焦点，及时了解客户当前和未来的需求，将企业目标与客户要求相结合，提高产品属性，不断提升产品质
43、量，赢得客户信任。公司所生产的产品属于新型环保建筑材料。近年来，随着我国宏观实体经济的快速发展，以及对环保要求的不断加强，工业应用领域的不断扩大和延伸，新型环保建筑材料的市场需求将会持续增长。公司资产负债结构合理，整体业务发展稳定，产品结构持续优化；公司业务、资产、人员、财务、机构 等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。因此，公司具备良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到
44、本年度的风险因素风险因素 本公司存在下列重大风险：1、产业政策风险 煤矸石烧结砖行业属于新型墙体材料行业，目前得到了国家发改委、住建部、工信部及地方相关部门宏观政策的支持，尤其在税收和补贴政策方面，享受着增值税退税的支持，属于国家鼓励性行业。未来几年，产业政策仍将继续影响煤矸石烧结砖等新型墙体材料生产企业的经营状况，拉动煤矸石烧结砖市场需求的增加。但是如果国家调整产业政策，调整当前的税收优惠及补贴政策，将给全国的煤矸石烧结砖生产企业以及新型墙体材料行业的发展带来一定的不利影响。实心粘土砖与公司的煤矸石烧结砖产品具有一定的替代性，由于实心粘土砖对环境的破坏较大，国家出台了一系列政策限制实心粘土砖
45、的生产。实心粘土砖产量的下滑将提升公司产品的需求，但如果相应的政策执行不力，公司的产品市场需求将会受到一定程度的影响。近期，甘谷县以出台了全面关停无环保手续的砖窑的工作，给公司发展带来了很大的发展机遇。公司也正积极响应国家号召，大 力发展新型环保建材,以适应未来行业发展趋势。应对措施：公司在未来发展过程中，将积极丰富产品种类，扩大经营范围，通过分散风险的方式，有效规避相关政策可能变动带来的不利影响，提高公司抗风险能力。2、市场风险 19 作为建筑行业的上游行业，煤矸石烧结砖行业与房地产开发面积、公共基础建设总量及新城镇化建设步伐等具有高度相关性，而公司当前产品种类的单一性更加剧了公司的经营业绩
46、对于房地产行业发展状况的依赖。如果未来房地产调控政策收紧、房地产投资及销售持续低迷或者城镇化建设步伐放缓，都将导致市场对于墙体材料，包括煤矸石烧结砖需求下降，进而影响企业经营业绩。应对措施：公司将借在全国中小企业股份转让系统挂牌的机遇，扩大公司规模，努力开拓新兴市场，增加公司的产品种类，增强公司的综合竞争实力，减轻公司对房地产行业的依赖。3、原材料采购集中风险 报告期内公司现生产用煤矸石及原煤全部为公司同华亭县欣乐工贸有限公司签订采购合同后购 得，公司生产原料采购过于集中。尽管经过多年的经营，公司与主要供应商已建立稳定的合作关系，但可能会出现原材料短缺、价格上涨、或原材料不能达到公司生产所要求
47、的质量标准等情况，从而对公司生产经营产生不利影响。应对措施：公司一方面积极开拓新的采购商，降低对现有采购商的依赖性，同时拓宽公司业务，着眼于各类新型环保建筑材料，努力将公司打造为西北地区新型建材生产龙头企业。4、未取得房屋所有权证的风险 公司目前的生产场地为租赁取得。公司自设立以来，一直向甘谷县新兴镇十字道村村委会租赁现 用土地开展生产经营，根据公司与甘谷县新兴镇十字道村村委会签订的租赁合同，租赁协议每二十年一签，现行有效租赁合同期限为 2014 年 1 月 1 日至 2033 年 12 月 31 日。故公司无法为现有房产办理房产证。如果公司在合同期满时不能与甘谷县十字道村村委会续签租赁合同，
48、则公司将面临重新选址建设生产厂房、搬迁生产线的风险。应对措施：2016 年 4 月 28 日，甘谷县工业和信息化局出具甘谷县工业和信息化局关于提请县政府协调解决甘谷宏基建材科技有限公司上市筹资有关手续的报告，报告编号谷工信报20166 号。公司现阶段正在与相关政府部门积极协调，办理相关土地出让手续，争取尽快取得生产经营所用土地、房屋权属。同时，公司在未来发展中，将不断扩大公司规模，开辟新的生产场地，增加建设多条生产线。若此处土地无法取得权属，且无法续签租赁合同，需要重新建设厂房、搬迁生产线时，公司同样可以正常生产经营，不会对生产产生过多影响。5、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘志红、
49、谢红艳系夫妻关系，合计持有公司 100%的股份。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。应对措施：公司将进一步健全公司治理机制，严格执行公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、等制度，规范、约束实际控制人的行为，最大限度的保护中小股东和公司的利益。6、公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、对外担保管理办法、对外投资管理办法、关联交易管理办法、信息披露管理办法等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治
50、理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。通过挂牌新三板，公司治理已发生了很大变化，未来，公司将继续规范运行。应对措施：公司将严格执行公司章程、三会议事规则、关联交易、对外投资管理等制度，健全现有的内部控制机制，着力提高公司规范化运作水平。20 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内企业无新增风险事项。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否
