1、1 2018 年度报告 健润科技 NEEQ:871618 广东健润科技股份有限公司 Guangdong Kingrun Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司主持设计研发的机器人自动清理披锋系统投入使用，可大幅减少人工成本，提高产品质量和生产效率。公司完成压铸设备自动化改造，可大幅减轻员工劳动强度，提高了生产效率和产品质量。公司汽车供应商质量管理体系从 TS16949 转换为 IATF16949，质量管理水平不断提高。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计
2、数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委
3、员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司、股份公司、健润科技 指 广东健润科技股份有限公司 金翊能源 指 山西金翊能源投资有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次经股东大会通过的广东健润科技股份有限公司章程 股东大会 指 广东健润科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东健润科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东健润科技股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 LPR 指 贷款基础
4、利率 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高骥、主管会计工作负责人王光华及会计机构负责人（会计主管人员）王光华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙
5、）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事徐川昊因个人时间安排未出席董事会，委托董事肖学升表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行
6、业、客户过于依赖的风险 公司的主营业务为生产销售铝合金压铸件，且客户主要是汽车配件领域的贸易商。公司业务发展与汽车市场的景气状况直接相关，对上述行业存在依赖。同时，公司上述业务客户非常集中，2018 年公司前五大客户收入占当期销售收入总额的91.33%，对主要客户存在较大的依赖性。对行业和客户的较大依赖，在行业不景气或主要客户需求下降时，可能导致公司经营困难的风险。应收账款减值风险 2018 年末应收账款净额为 6,797,072.70 元，占期末资产总额的 23.20%。虽然应收账款余额账龄基本在一年以内，应收账款在各年度回收情况正常，但公司欠款客户较为集中，若相关债务人经营不善或现金情况恶
7、化，将导致公司相关款项无法收回，对公司财务状况、经营成果、现金流量产生较大影响。存货减值风险 公司 2018 年末存货余额为 9,040,627.51 元，占期末资产总额的 29.79%，金额较大，占比较高。虽然公司一般按订单进行生产和销售，但若相关客户经营不善或需求发生变化时，将导致相关存货无法找到替代客户而发生减值，从而对公司财务状况、经营成果等产生较大影响。原材料价格波动风险 公司产品主要原材料为铝合金锭，如果主要原材料价格出6 现大幅波动且公司未对产品销售价格及时进行调整，材料成本的波动将对公司经营业绩带来一定的不利影响。虽然公司产品的定价策略系成本加成的方式，铝价的波动通常能够较好地
8、转移给下游客户，但若铝价短期内发生剧烈波动，公司产品价格未能及时调整，可能给公司的当期经营业绩带来不利影响。公司治理的风险 有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不完善。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短，治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司所租赁的经营场所未取得房屋权属证书的风险 公司租赁的位于东莞市桥头镇邵岗头村
9、富都园中心路 7 号A#栋的房屋系向尹淦明租赁取得，该房产建设在东莞市桥头镇邵岗头村集体土地之上，该集体土地使用权最初是尹淦明向邵岗头村租赁取得。目前，租赁房屋仍未取得房屋权属证书，存在被拆除的风险。根据最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干问题的解释（法释200911号），租赁合同存在被法院认定无效的风险。若公司经营场所租赁期满后或上述房产在合同有效期内出现土地被收回、房产被拆除等原因导致公司无法继续租用该房产用作生产经营，公司不能顺利续约或者租赁替代房产，且不能顺利购置房产，可能对公司生产经营产生不利影响，公司存在搬迁风险。实际控制人不当控制的风险 金翊能源直接持有公
10、司 650 万股股份，占总股本的 52.85%，徐东明持有金翊能源 16.33%的股权，徐昕持有金翊能源 83.33%的股权；徐昕与徐东明于 2018 年 9 月 26 日签订表决权委托协议，徐昕将其在金翊能源持有的股权对应的全部表决权委托给徐东明行使，协议有效期至 2020 年 12 月 31 日止，协议有效期内双方不可单方面撤销该委托；协议签署后，徐东明先生拥有金翊能源 99.66%的股份表决权，对公司的经营决策有较强的影响力，为公司实际控制人。因此，徐东明在公司决策、监督、日常经营管理上均可对公司施予重大影响。公司存在实际控制人利用实际控制人在公司的决策地位对重大事项决策施加影响，从而使
11、得公司决策存在偏离未来中小股东最佳利益目标的风险。汇率波动的风险 公司有相当部分的产品对外出口，出口业务以外币进行结算，因此公司存在人民币汇率波动的风险。公司在出口业务中，获得采购方支付的外汇，并将外汇兑换成人民币，如果在产品定价至换汇期间出现大规模的汇率波动，将会给公司的经营带来一定的风险。市场竞争加剧的风险 目前市场上压铸企业众多，其中已有一些大型压铸件生产制造基地，今后受产业政策和汽车行业的推动，在市场需求不断扩大的背景下会有更多资本进入铝合金精密压铸行业，各大7 型总装企业也可能通过兼并收购进入该行业，加剧行业内的竞争。企业规模较小，抗风险能力较弱 公司主营业务系铝合金精密压铸件的研发
12、、生产和销售，行业内中小企业众多，普遍规模较小。虽然公司的经营规模增长稳定，技术水平突出，但和行业内规模较大企业相比，由于规模限制，获取资金、技术、人才等要素的能力仍显不足，市场竞争优势不够突出，因此对风险的抵抗能力较弱。若公司未能采取有效的措施进行风险管理，当未来市场和政策发生不利于公司的变化时，会给公司带来较大的经营压力。实际控制人控制或有重大影响的企业被吊销营业执照的风险 公司实际控制人徐东明控制或者有重大影响的太原市创新信用担保有限公司、太原东方铝业有限公司、山西通宝能源股份有限公司煤炭运销分公司、山西通宝能源股份有限公司租赁分公司等公司，已经被吊销营业执照。本期重大风险是否发生重大变
13、化：是 1、报告期内，实际控制人徐东明注销了山西通阳实业有限公司。2、公司实际控制人徐东明曾经存在未了结诉讼的情况，该风险在公司公开转让说明书及历次定期报告中已列明，报告期内该诉讼被撤销，相关风险已消除。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东健润科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Kingrun Technology Co.,Ltd 证券简称 健润科技 证券代码 871618 法定代表人 高骥 办公地址 东莞市桥头镇邵岗头村富都园中心路 7 号 A1 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李展鹏 职务 董事、总
14、经理、董事会秘书 电话 18902608235 传真 0769-82980320 电子邮箱 Li_ 公司网址 http:/ 东莞市桥头镇邵岗头村富都园中心路7号A1栋，邮政编码523536 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 14 日 挂牌时间 2017 年 6 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-有色金属冶炼和压延加工业（C32）-有色金属压延加工（C326）-铝压延加工（C3269）主要产品与服务项目 铝合金精密压铸
15、件的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 山西金翊能源投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 徐东明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91441900570161391N 否 注册地址 东莞市桥头镇邵岗头村富都园中心路 7 号 A1 栋 否 注册资本（元）12,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远国际中心 4、5 号楼3701-3717 报
16、告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曹代晴、吴平权 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,164,682.62 45,872,359.64-12.44%毛利率%23.53%25.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,419,
17、650.08 1,085,358.64 30.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 528,404.76 518,113.17 1.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.15%7.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.40%3.63%-基本每股收益 0.12 0.09 33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 29,300,210.55 26,455,422.84 10.75%负债总计 13,069,289.62 11,644,15
18、1.99 12.24%归属于挂牌公司股东的净资产 16,230,920.93 14,811,270.85 9.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.20 10.00%资产负债率%（母公司）44.60%44.01%-资产负债率%（合并）44.60%44.01%-流动比率 1.38 1.35-利息保障倍数 5.98 10.04-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,795,154.00-103,239.86 1,838.82%应收账款周转率 5.75 8.58-存货周转率 3.84 4.52-11 四、成长情况成
19、长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.75%12.39%-营业收入增长率%-12.44%21.38%-净利润增长率%30.80%89.82%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,300,000 12,300,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 1,048,523.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,048,523.91 所得税影响数 157,278.59 少数股东
20、权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 891,245.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 7,170,117.15 应收票据及应收账款 7,170,117.15 12 应付账款 7,962,703.58 应付票据及应付账款 7,96
21、2,703.58 应付利息 4,401.35 其他应付款 6,130.00 10,531.35 管理费用 7,190,889.90 4,856,641.93 研发费用 2,334,247.97 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于铝合金精密压铸行业，秉承“精益求精，客户满意，追求卓越，争创一流”的经营理念，坚持技术支撑、严格管理规范操作、专业服务的原则为客户提供优质服务。公司凭借多年来的行业经验，一直专注于铝合金压铸件设计、制造服务，拥有富有经验的技术研发团队和精干的公司管理层。公司具体商业模式如下：（1）销售模式：公司采
22、取直销模式进行销售，销售模式又分为外销模式和内销模式，销售对象为各大中型成品、半成品组装工厂，产品主要应用于汽车零部件领域。公司产品定价以成本加成法为基础，与客户协商确定。内销模式中公司与众多客户长期合作，并通过大型压铸件展览会及业务员走访开拓潜在客户；外销模式中公司主要与大众车系二级供应商 GRAMMER 进行合作，通过委托外贸公司将产品销往欧洲和南美洲。（2）采购模式：公司采购主要是按需采购，采购的内容包括生产物料采购、模具采购和服务采购三个方面。公司建立了完善的采购管理制度并严格执行，营销部根据业务需要制定预算，按照成本最优、按需采购的原则进行统一采购。此外，公司在出口业务中需要委托第三
23、方公司负责出口产品的报关、运输代理服务，公司已和市场上的正规服务机构建立长期合作关系，服务采购规模较小，市场稳定，不影响公司核心业务的正常开展。（3）研发模式：公司研发实行项目制管理，由技品部负责完成，主要包括模具设计研发、夹具设计研发和生产工艺研发三个类别。模具设计系压铸技术中最核心的部分，公司技品部人员负责设计和制定模具工艺及结构，凭借先进的模具设计和开发能力，公司压铸件产品能够较好满足客户需要。加工夹具是决定铸件加工尺寸精度、加工质量的关健性工装，公司所用夹具全部由技品部负设计制作，为产品精密加工提供了有力保障。在生产工艺研发方面，公司的相关负责技术人员具备多年生产工艺设计及开发经验，负
24、责解决开发过程中的各种技术难题。（4）生产模式：公司主要采取“以销定产”模式，需要生产的产品规模在接到客户的订单后已明确，营销部门将生产订单转化为内部可执行的生产计划。整个生产过程中，研发部门、质量部门、生产部门密切配合，实时对产品制造过程进行跟踪监督与反馈，确保为客户提供合格产品和满意的服务。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变
25、化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司管理层根据已制定的经营目标，积极拓展主营业务，逐步提高生产加工技术、提高产品合格率、降低综合成本。产品方面，公司在车座椅配件、汽车雨刮配件和电动工具领域的产品质量达到同行业较高水平，目标客户定位于欧美、日系汽车公司的国内关联生产及配套企业，正式开始研发汽车动力系统配件等具有更高技术含量和附加值的产品；此外，公司拓展了电脑主机散热系统配件领域的业务。人才和技术方面，公司培养了工程师 3 名，加强了基层工程人员培训，对生产设备进行自动化应用，并
26、完成汽车供应商质量管理体系从 TS16949 向 IATF16949 转换的工作，加强了公司质量管理水平。报告期内，公司实现营业收入 4,016.47 万元，比去年同期减少 12.44%，主要是因为本期公司下游汽车厂商受整体经济环境影响，汽车产销放缓，其次公司在保持与主要客户合作的基础上逐步开发新客户，开展了电子配件领域的业务，开始研发、生产电脑散热系统配件。报告期内，公司实现利润总额 119.45 万元，同比增长 1.39%；实现净利润 141.97 万元，同比增长30.80%，主要是营业收入略为降低的同时，公司能够较好地控制费用，同时公司客户较为优质，仍能实现盈利稳定。截至 2018 年
27、12 月 31 日，公司总资产为 2,930.02 万元，较上期末增长 10.75%；归属于挂牌公司股东的净资产为 1,623.09 万元，较上期末增加 9.58%。从各项财务指标来看，2018 年公司经营情况良好。(二二)行业情况行业情况 压铸行业在我国已有多年的发展历史，目前国内压铸行业生产企业众多，竞争激烈，现有压铸企业暨压铸相关联企业超 12,600 家，其中生产压铸件的企业约占 70%以上，主要分布在我国沿海地区，具备较完整产业链、专业程度较高的企业主要集中在珠江三角洲地区和长江三角洲地区，大型压铸企业占比仅为 10%左右，其余主要是中小型压铸企业，具有规模小，设备水平较低，价格竞争
28、激烈的特点。目前，中小压铸企业主要生产普通的五金压铸产品，部分具备技术实力的企业则专门从事汽车精密压铸件的生产，行业内法律法规趋于成熟、稳定。随着我国汽车产业、汽车轻量化趋势的发展，铝合金、镁合金等轻合金精密压铸件良好的行业应用前景正在吸引新的竞争者加入，未来的市场竞争将日渐激烈，本土汽车精密压铸件生产企业必须不断提高技术水平、引进先进设备、扩大生产规模才能在行业中保持自身的市场地位。上游市场的变化：2018 年国内铝价整体处于震荡下行的走势，国内现货铝价整体运行区间在13500-15500 元/吨。特别是从 2018 年 8 月下旬以后，由于全球宏观经济放缓，以及国内采暖季环保不及预期等影响
29、，铝价震荡下行，也表现出较为反常的“旺季不旺”现象。此后铝价持续走低，自 10 月下旬以后，铝价一直位于成本线以下，虽然偶尔有反弹迹象，但整体维持在低位。下游市场形势：根据中国汽车工业协会发布的统计数据，2018 年 12 月国内汽车产销同比均呈小幅下降，全年度汽车产销增速低于年初预期，原因一方面是购置税优惠政策的全面退出；另一方面则是受宏观经济增速回落、中美贸易战，以及消费信心等因素的影响。除传统燃油汽车外，2018 年我国新能源汽车产销分别完成 127 万辆和 125.6 万辆，比上年同期分别增长 59.9%和 61.7%，新能源汽车在市场上的重要性不断凸显。在汽车品牌的销量上，大众仍处于
30、领先地位。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,060,663.33 3.62%759,797.15 2.87%39.60%应收票据与应收账款 6,797,072.70 23.20%7,170,117.15 27.10%-5.20%存货 9,040,627.51 30.86%6,965,459.10 26.33%29.79%投资性房地产-长期股权投资
31、-固定资产 11,166,489.65 38.11%10,726,400.94 40.55%4.10%在建工程-短期借款 3,548,000.00 12.11%2,350,000.00 8.88%50.98%长期借款-预收款项 1,993,734.81 6.80%47,963.30 0.18%4,056.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末公司存货较上年末增加了 29.79%，主要是公司产品销售顺利、获得更多订单，导致公司备货增加。公司的在产品期末较期初增加了约 80 万元，库存商品期末较期初增加了约 130 万元。报告期末公司短期借款较上年期末增加 50.98%，
32、主要是因为公司为补充流动资金，分别向中国银行股份有限公司东莞分行、中国建设银行股份有限公司东莞桥头支行贷款 190 万元、200 万元所致。报告期末公司预收账款较上年末增加了 4,056.79%，主要是 2018 年下半年公司产品销售顺利，预收了货款且对应产品截至期末仍在生产中。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 40,164,682.62-45,872,359.64-1
33、2.44%营业成本 30,713,211.19 76.47%34,236,816.66 74.63%-10.29%毛利率%23.53%-25.37%-管理费用 3,473,040.96 8.65%4,856,641.93 10.59%-28.49%研发费用 2,086,455.32 5.19%2,334,247.97 5.09%-10.62%销售费用 3,465,643.97 8.63%3,448,592.22 7.52%0.49%财务费用 150,415.81 0.37%51,314.06 0.11%193.13%资产减值损失-13,989.02-0.03%194,764.72 0.42%-
34、107.18%其他收益 1,048,523.91 2.61%668,400.00 1.46%56.87%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-16 营业利润 1,194,455.91 2.97%1,178,985.93 2.57%1.31%营业外收入-营业外支出 0.00 0%894.53 0%-100%净利润 1,419,650.08 3.53%1,085,358.64 2.37%30.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司本年度业务增长稍微放缓，多个客户订单截至报告期末仍在生产中，因此公司 2018 年度整体营业收入略有降低，对应营业成本有所降低；同时公司固定成本较高，
35、导致本年度毛利率略有下降。公司本年度管理费用较去年减少 28.49%，主要是公司支付的职工薪酬减少约 80 万元、中介费用减少约 37 万元，同时公司的折旧费用减少约 20 万元。本年度公司收到新三板挂牌补助 100 万元，政府补助大幅增加，因此其他收益有较大幅度增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,164,682.62 45,872,359.64-12.44%其他业务收入-主营业务成本 30,713,211.19 34,236,816.66-10.29%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位
36、：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车配件 27,496,561.41 68.46%41,565,199.46 90.61%五金压铸 12,668,121.21 31.54%4,307,160.18 9.39%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入略有下滑，主要是因为本期公司下游汽车厂商受整体经济环境影响，汽车产销放缓，其次公司在保持与主要客户合作的基础上逐步开发新客户，开展了电子配件领域的业务，开始研发、生产电脑散
37、热系统配件。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TEXSTEEL CHINA LIMITED 21,091,425.94 52.51%否 2 深圳前海泰克斯帝科技有限公司 5,179,020.75 12.89%否 3 东莞市海亿五金塑胶有限公司 4,773,482.65 11.88%否 4 东莞市聚昇五金制品有限公司 2,914,712.22 7.26%否 5 广东宏远集团进出口贸易有限公司 2,725,358.72 6.79%否 合计合计 36,684,000.28 91.33%
38、-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 肇庆市大正铝业有限公司 9,061,045.20 21.69%否 2 广东隆达铝业有限公司 5,407,603.11 12.95%否 3 四会市雄信铝业有限公司 4,732,402.70 11.33%否 4 广东电网公司东莞供电局 2,929,425.22 7.01%否 5 东莞市盛宏五金制品有限公司 1,429,500.00 3.42%否 合计合计 23,559,976.23 56.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位
39、：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,795,154.00-103,239.86 1,838.82%投资活动产生的现金流量净额-2,161,479.15-1,611,683.50-34.11%筹资活动产生的现金流量净额 167,191.33 1,708,112.37-90.21%现金流量分析现金流量分析：本年度公司经营活动现金流入有所改善，经营活动现金流出减少，导致本年经营活动产生的现金流量净额较去年增加约 190 万元，其中：（1）公司收到政府补助较去年增加约 48 万元；（2）因临近报告期末订单增加，公司采购较多原材料生产商品
40、，本期购买商品、接受劳务支付的现金较去年增加约 68万元；（3）因公司完成了生产设备自动化改造、且本年初订单减少，公司大幅降低人工成本，本年度支付给职工以及为职工支付的现金较去年减少约 198 万元；（4）本年度公司支付往来款大幅减少，致使支付其他与经营活动有关的现金较去年减少约 87 万元。本年度净利润与经营活动产生的现金流量净额不存在较大差异。投资活动产生的现金流量净额变动的原因：2018 年度公司在购买机器设备方面的支出较 2017 年增加，购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较 2017 年度增加约 55 万元。筹资活动产生的现金流量净额变动的原因：（1）报告期内，公司新增
41、中国银行股份有限公司东莞分行发放的贷款，筹资活动现金流入 190 万元；（2）2018 年度，公司支付了定期质押的保证金 50 万元，融资租赁支付租金约 29.8 万元；（3）2018 年建设银行发放的 250 万元贷款到期，公司先偿还本金及利息，后又重新申请 200 万元贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内无控股子公司、参股公司情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (六六)会计政策、会计政
42、策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）（以下简称“通知”），对于执行企业会计准则的非金融企业中，尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和本通知附件 1 的要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。公司会计政策已按上述准则进行了修订，对本年财务报表的影响详见“第十一节 财务报告”之“财务报表附注四、（二十五）”相关内容。本年执行会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务
43、状况、经营成果和现金流量无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终将社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到实际经营发展实践，积极承担社会责任，在业务的发展中努力维护股东和员工的利益，为员工购买了“五险一金”，按国家的规定发放相关福利，为推动扶贫攻坚等社会责任公益事业的发展贡献自己的一份力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务发展顺利，业务、资产、人员、财务、机构等保持独立，有着良好的独立性和自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经
44、营指标良好，全年完成营业收入 4,016.47 万元，实现净利润 141.97 万元。经营管理层、业务骨干团队稳定，公司和全体员工没有发生违法违规行为，公司持续经营状况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业、客户过于依赖的风险 公司的主营业务为生产销售铝合金压铸件，且客户主要是集中在汽车配件领域的贸易商。公司业务发展与汽车市场的景气状况直接相关，对上述行业存在依赖。同时，公司上述业务客户非常集中，2018年公司前五大客户收入占当期销售收入总额的
45、 91.33%，对主要客户存在较大的依赖性。对行业和客户的较大依赖，在行业不景气或主要客户需求下降时，可能导致公司经营困难的风险。19 针对上述风险，公司将继续立足于汽车用铝合金压铸件的生产销售，同时积极展开技术含量更高、盈利能力更强的汽车其他配件的研发、生产和销售。2、应收账款减值风险 2018 年末应收账款净额为 6,797,072.70 元，占期末资产总额的 23.20%。虽然应收账款余额账龄基本在一年以内，应收账款在各年度回收情况正常，但公司欠款客户较为集中，若相关债务人经营不善或现金情况恶化，将导致公司相关款项无法收回，对公司财务状况、经营成果、现金流量产生较大影响。针对上述风险，公
46、司一方面严格执行销售信用政策，继续加强应收账款的日常管理和到期催收工作，另一方面密切跟踪客户财务状况，在销售发货前充分预警。3、存货减值风险 公司 2018 年末存货余额为 9,040,627.51 元，占期末资产总额的 29.79%,金额较大，占比较高。虽然公司一般按订单进行生产和销售，但若相关客户经营不善或需求发生变化时，将导致相关存货无法找到替代客户而发生减值，从而对公司财务状况、经营成果等产生较大影响。针对上述风险，公司一方面严格执行按订单安排生产的生产、采购政策，并充分关注客户经营状况和需求变化；另一方面密切关注原材料尤其是铝合金锭的市场价格，并针对价格变化作出灵活的采购安排，以降低
47、原材料跌价的风险。4、原材料价格波动风险 公司产品主要原材料为铝合金锭，如果主要原材料价格出现大幅波动且公司未对产品销售价格及时进行调整，材料成本的波动将对公司经营业绩带来一定的不利影响。虽然公司产品的定价策略系成本加成的方式，铝价的波动通常能够较好地转移给下游客户，但若铝价短期内发生剧烈波动，公司产品价格未能及时调整，可能给公司的当期经营业绩带来不利影响。针对上述风险，公司积极搜集原料市场价格信息，以尽早识别市场价格变化趋势，并针对价格变化作出灵活的采购安排，将市场价格变化对公司经营情况的不利影响降到最小。5、公司治理的风险 有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不完善。股份公司成立后，公司健
48、全了法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短，治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对此问题，公司在未来将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训，保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权及表决权；通过发挥监事会的作用，以督促股东、董事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚的履行义务，进一步加强
49、公司的规范化管理，保证公司股东的合法权益。6、公司所租赁的经营场所未取得房屋权属证书的风险 公司租赁的位于东莞市桥头镇邵岗头村富都园中心路 7 号 A#栋的房屋系向尹淦明租赁取得，该房产建设在东莞市桥头镇邵岗头村集体土地之上，该集体土地使用权最初是尹淦明向邵岗头村租赁取得。目前，租赁房屋仍未取得房屋权属证书，存在被拆除的风险。根据最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干问题的解释（法释200911 号），租赁合同存在被法院认定无效的风险。若公司经营场所租赁期满后或上述房产在合同有效期内出现土地被收回、房产被拆除等原因导致公司无法继续租用该房产用作生产经营，公司不能顺利续约或
50、者租赁替代房产，且不能顺利购置房产，可能对20 公司生产经营产生不利影响，公司存在搬迁风险。2016 年 9 月 7 日，出租方尹淦明出具承诺书，承诺厂房宿舍租赁合同均是双方真实意思表示，该房产不存在权属争议及纠纷，承诺在租赁期限内不会无故提前终止合同，否则按合同约定承担违约责任。2017 年 1 月 12 日，邵岗头村村委会出具证明，该村富都园工业园的土地由尹淦明租用，该土地当时规划为建设用地，尹淦明租用后在该土地上自建了厂房，该村同意尹淦明有权对土地及地上自建房屋进行对外出租或使用。相关的土地租赁事项，已经过该村两委干部表决通过，符合该村当时的土地租用程序。同意公司向尹淦明承租富都园中心路
