1、公告编号:2019-010 1 2018 年度报告 景古环境 NEEQ:871424 江苏景古环境建设股份有限公司 JiangSu JingGu Environment Construction Co.,LTD 公告编号:2019-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月，公司被南京市人民政府授予二零一七年度南京服务业名牌称号。2018 年 6 月，公司承接的“江宁区东山街道佘村社区“美丽乡村”村民房前屋后绿化种植及部分零星绿化、景观工程标段”和“南站江宁片区环境整治应急项目南站江宁片区绿化整治工程”荣获 2018 年南京市园林工程“金陵杯”奖。2018 年 4 月，公司
2、董事长华小兵先生被江苏省总工会授予江苏省五一劳动奖章。公告编号:2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部
3、控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号:2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 景古环境、公司、本公司、股份公司 指 江苏景古环境建设股份有限公司 景古投资 指 江苏景古投资有限公司 珒景投资、珒景合伙 指 南京珒景投资管理合伙企业（有限合伙）西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 江苏景古环境建设股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏景古环境建设股份有限公司董事会 监事会 指 江苏景古环境建设股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中
4、华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏景古环境建设股份有限公司公章程 报告期 指 2018 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号:2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人华小兵、主管会计工作负责人方小兵及会计机构负责人（会计主管人员）方小兵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保
5、留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济政策变动的风险 园林行业企业的主要客户为各级地方政府和房地产开发商，园林绿化行业与国家宏观经济、基础建设投资、对房地产市
6、场的管控密切相关。如果未来国家宏观经济波动，宏观经济增长放缓甚至衰退的迹象，各级政府可能减少市政建设投入，从而消减对地方园林绿化项目的投入。如果宏观经济政策变动，将可能会对园林行业的市场需求造成不利影响。另外，我国房地产行业经历了最近几年的繁荣后，目前正处于调整阶段，若国家正对房地产行业出台相应的政策，则会对园林行业产生不利的影响。应收票据及应收账款发生坏账风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司应收票据及应收账款净额分别为 125,794,044.66 元、134,140,800.32 元，占各期末资产总额比例分别为 44.65%、63.62%，占比虽呈
7、逐步下降趋势，但仍然较高。公司应收票据及应收账款主要包括由于工程结算与收款时间差形成的应收款项，应收票据及应收账款余额较大是园林绿化行业的共性，随着公司业务规模的扩大，应收票据及应收账款余额仍将保持较高水平，并可能进一步增加。虽然公司客户大多为政府部门、事业单位及实力较强、信誉度较高的房地产开发公司，并且公司已经按照账龄分析法足额计提了坏账准备，但仍可能出现客户无法按期付款的情况，公司存在应收票据及应收账款发生坏账的风险。存货跌价风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司存货余额分别为公告编号:2019-010 6 92,919,889.77 元、47,07
8、5,824.44 元，占各期末总资产的比例分别为 32.98%、22.33%，占比相对较高。公司存货为建造合同形成的已完工未结算资产，反映尚未办理结算的建造合同成本和已确认的建造合同毛利，随着公司承接的园林工程项目不断增多，存货中建造合同形成的已完工未结算资产余额将不断增加。公司存货对应的客户主要是政府部门以及信誉度较好的企事业单位，发生跌价的可能性较小，但如果客户出现财务周转短期困难导致延期结算的情况，则可能出现存货跌价的风险。工程施工占用流动资金风险 园林绿化行业工程施工普遍采取“前期垫付、分期结算、分期收款”的结算模式。施工企业在工程建设初期需要预先支付投标保证金、履约保证金等，工程项目
9、根据完工进度分期结算、分期收款，且一般需保留工程质保金。因此，园林绿化行业存在资金投入与回收不同步的特点，需占用施工企业大量流动资金。公司承建的园林绿化工程项目大部分属于地方政府及事业单位投资的项目，竣工决算环节多、结算周期长，工程施工占用公司资金较多。虽然公司强化了对工程项目各个节点的成本控制和应收账款管理，但也不能排除因客户合约执行不力或应客户要求推迟工期等因素，导致工程结算付款延迟的情况，将影响公司的资金周转及使用效率，对公司营运资金的整体安排造成不利影响。实际控制人控制不当风险 截至本报告期末，公司控股股东、实际控制人华小兵直接持有本公司 51.16%的股份；景古投资持有公司 43.8
10、4%的股份，实际控制人华小兵、陈翠丽夫妇持有景古投资 100%的股权；珒景投资持有公司 5%的股份，华小兵持有珒景投资 85%的出资额。此外，华小兵担任股份公司董事长，陈翠丽担任股份公司董事。实际控制人华小兵和陈翠丽夫妇可利用其控制地位，对公司人事任免、经营战略决策等事项施加重大影响，若权利行使不当则可能对公司经营及其他股东利益产生不利影响。偿债能力不足风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 68.28%、70.33%，流动比率分别为 1.36、1.30，速动比率分别为 0.88、0.99，负债主要为短期借款、应付票据及应付账款、应交税费
11、等流动负债。公司目前有 15,000,000.00 元短期借款，无已到期未偿还的短期借款等带息负债，资产负债率较高，流动资产周转能力不足，存在无法偿还到期债务的风险。苗木价格波动风险 公司主要从事园林工程施工、园林景观设计和园林养护服务，苗木是原材料采购的主要内容之一。近年来，苗木采购价格呈波动趋势，由于公司苗木需从外部采购，将增加公司成本，影响公司的经营业绩。人才流失的风险 园林行业对从业人员的综合素质要求较高，不仅需要具备多学科的理论及专业知识、技术应用知识，也需要具备工程技术能力、项目协调管理能力和丰富的项目经验，专业人才的培养往往需要较长时间。目前，行业内的这类人才比较稀缺，特别是复合
12、型人才比较匮乏。然而，园林行业企业众多，对行业人才的需求也不断增强，一些行业企业为了提高自身的竞争力，加公告编号:2019-010 7 大对人才的投入，争夺有限的行业专业人才，其他企业则面临人才流失的风险。市场竞争加剧的风险 我国园林行业作为朝阳产业，随着我国经济发展和城市化进程的不断推进，发展较为迅速，但由于我国园林行业标准体系仍然不够成熟，进入门槛较低，行业内企业数量众多。园林行业各个环节均涌现出众多的园林绿化企业，行业竞争较为激烈。此外，园林行业集中度较低，以中小企业为主，企业的市场占有率相对较低，行业企业以区域性竞争为主。区域园林项目的局限性也加剧了区域性行业企业的市场竞争，公司面临着
13、市场竞争加剧的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号:2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏景古环境建设股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu JingGu Environment Construction Co.,LTD 证券简称 景古环境 证券代码 871424 法定代表人 华小兵 办公地址 南京市江宁区东山街道竹山路 68 号江宁万达广场(西区)6 幢 904 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陆群 职务 董事会秘书 电话 025-86112230 传真 025-86112232 电子邮箱
14、 公司网址 http:/www.jing- 南京市江宁区东山街道竹山路 68 号江宁万达广场（西区）6 幢 904 邮政编码：211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 21 日 挂牌时间 2017 年 5 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑业（E4890）主要产品与服务项目 主要从事园林工程施工、园林景观设计和园林养护服务，为客户提供绿化服务解决方案。普通股股票转让方式
15、集合竞价转让 普通股总股本（股）36,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 华小兵 实际控制人及其一致行动人 华小兵、陈翠丽 公告编号:2019-010 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320115660684153U 否 注册地址 南京市江宁区东山街道竹山路 68号江宁万达广场（西区）6 幢 904 否 注册资本（元）36,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所
16、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 骆竞、魏娜 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号:2019-010 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 200,712,683.30 141,529,238.72 41.82%毛利率%25.39%24.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,811,402.97 20,2
17、78,864.31 32.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,488,354.21 19,393,893.47 36.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.29%38.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）34.87%37.00%-基本每股收益 0.73 0.56 30.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 281,723,557.37 210,858,510.55 33.61%负债总计 192,352,034.50 148,2
18、98,390.65 29.71%归属于挂牌公司股东的净资产 89,371,522.87 62,560,119.90 42.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.45 1.71 43.19%资产负债率%（母公司）68.28%70.33%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.36 1.30-利息保障倍数 54.44 589.36-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 24,093,310.95-11,353,263.51 312.21%应收账款周转率 1.36 0.98-存货周转率 2.14 2.56-公告编号:2019-01
19、0 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%33.61%11.75%-营业收入增长率%41.82%34.84%-净利润增长率%32.21%284.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,500,000 36,500,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-10,143.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）473,875.35
20、 除上述各项目之外的其他营业外收入和支出-33,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 430,731.68 所得税影响数 107,682.92 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 323,048.76 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后
21、调整重述后 公告编号:2019-010 12 应收票据及应收账款-134,140,800.32-112,798,848.02 应收票据 1,000,000.00-应收账款 133,140,800.32-112,798,848.02-其他应收款 1,775,050.00 1,755,050.00 3,550,210.81 3,550,210.81 应收利息-应收股利-固定资产 12,458,500.35 12,458,500.35 13,191,876.44 13,191,876.44 固定资产清理-应付票据及应付账款-119,726,746.37-130,500,551.71 应付账款 119
22、,726,746.37-130,500,551.71-其他应付款-5,316.67-应付利息 5,316.67-管理费用 14,587,666.41 14,379,366.11-研发费用-208,300.30-公告编号:2019-010 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事园林工程施工、园林景观设计和园林养护服务，为客户提供绿化服务解决方案，收入主要来源于园林工程施工业务。公司拥有市政公用工程施工总承包叁级以及风景园林工程设计乙级等资质，通过与客户谈判、精品项目的广告效应以及主动收集市场信息等方式获得各类潜在的业务机会，
23、并通过招投标方式承接各类园林绿化施工项目以及园林工程设计项目。公司为客户提供工程设计、施工、后期的养护管理而获得收入。公司的经营模式主要分为采购、销售、项目实施、竣工验收及项目结算四个阶段。（一）采购模式（一）采购模式 公司对外采购主要包括苗木、砂石、水泥、混凝土、石材、有机肥、种植土、木桩、草绳、劳务、机械及配件等。公司采购部定期向市场供应商进行询价，并将部分供应材料质量和服务优质、价格相对较低的供应商列入合作供应商名单。各施工部门根据项目需要，报送采购申请单，采购部进行统一的询价、比价、核价，最终确定供应商并根据需要下订单。采购材料运送各施工部门所在项目工地，并由施工部门进行验收。采购部则
24、根据施工部门实际验收规格、数量等信息与供应商核实并进行结算。（二）销售模式（二）销售模式 公司的建造合同主要为园林工程施工业务，另有市政工程施工业务及装饰装修施工业务，公司大部分金额较大的项目通过招投标的方式获得，一些时间较为紧迫的市政项目和金额较小的企业客户项目通过商务谈判的方式获得。招投标方式：公司通过网上收集信息、客户邀约及原有客户推荐等渠道获取项目招标信息，根据具体投标项目需求制作相应标书，参与招投标工作。客户根据招投标情况，综合评定企业，并选出中标企业。商务谈判方式：公司通过精品项目的广告效应获得部分企业客户，经过双方谈判，在相互自愿的基础上，获得合作机会。（三）项目实施模式（三）项
25、目实施模式 公司项目中标后与客户签订项目合同，公司从施工部门选定项目经理并组建项目部，由项目部进行施工前准备工作，办理各项施工手续后，对技术负责人、施工员、质检员、安全员等相关项目岗位人员进行培训，项目经理组织项目施工现场准备和技术准备。公司要求工程施工严格按照图纸和现行规范标准进行。工程施工过程中项目负责人、技术负责人和质检员全程跟踪，项目经理对项目施工过程中的质量、进度、成本安全进行控制，同时公司对项目进行考核直到项目竣工。（四）竣工验收及项目结算（四）竣工验收及项目结算 项目完工后，项目部邀请客户、监理、审计对项目进行竣工验收，验收合格后，出具竣工验收单，项目部移交项目及资料。客户、监理
26、、审计将签字盖章的竣工资料移交结算审计部门进行审核，项目部对竣工后的项目缺陷责任期内进行维护。（五）盈利模式（五）盈利模式 公司的盈利主要来源于园林绿化工程的设计、施工和养护业务，公司通过承接园林绿化的设计、项目施工、提供后续养护服务等获得相应收入。公司未来将以资源整合和内控管理为主，继续完善业务产业链，加强公司的品牌建设。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号:2019-010 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是
27、否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 近年来，在城市化进程不断推进的背景下，国家城市规划政策和“园林城市”、“生态城市”等标准让地方政府在城市建设中重视园林的营造，同时，城市居住舒适感和房地产消费水平升级的要求也刺激了园林绿化率不断上升，这都为园林绿化行业进入高速发展通道提供了有利的条件。2018 年度，公司营业收入目标是 19,000 万元，净利润 2,500 万元，实际完成营业收入 20,071.26 万元，净利润 2
28、,681.14 万元。营业收入达到了预期目标，利润达到预期目标，较好的完成了年初制定的计划。营业收入大幅增长的主要原因是目前市场需求增加、公司的品牌影响力不断增强以及公司多年客户的积累，使公司能够持续不断的获取新合同,促进营业收入大幅增长。公司商业模式运营良好，运营经验愈来愈丰富。报告期内，公司经营稳定，多项指标均优于上年同期，经营能力不断提高。与此同时，受新三板挂牌的影响力和公司人才团队建设投入的加强，公司的净利润达到预期目标。2019 年年内业务预计将持续增加。(二二)行业情况行业情况 我国经济的持续增长和城市化进程的不断推进，国家对环境绿化日益重视，促进城市园林绿化进程的快速发展。随着城
29、市化进程不断推进、城镇居民对于生活环境更高的需求，园林绿化率在近年来不断上升。同时，国家城市规划政策以及“园林城市”、“生态城市”、“森林城市”等概念突出，地方政府在城市建设中也重视园林规划，为园林绿化行业的发展提供有利条件。党的十九大作出中国特色社会主义进入了新时代、我国社会主要矛盾发生重大转化的论述，我国各个领域的发展进入一个全新的阶段，量的扩张向质的提升真正转变，供给侧改革逐渐深入，基础设施建设推进及提升速度加快，生态环保、美丽中国建设成为重中之重的方向，经济稳中有进、稳中向好的趋势继续巩固。城市园林绿化建设是国民经济和社会发展规划中的重要内容之一，也是低碳城市建设的核心内容之 一。十三
30、五时期，为积极应对全球气候变化，我国政府在国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要中提出了加快转变经济发展方式，强调资源节约、生态保护和生态修复，突出转型、升级、绿色发展、低碳发展。同时，我国城镇化进程进一步加快，城镇建设规模继续扩大，城市生态环境面临的压力仍然巨大。未来，城市园林绿化将迎来巨大的发展机遇。受益于国家十三五规划政策的红利 影响，城市园林市政建设规模在不断扩大，需求在快速释放。2018 年，公司除了从事传统的园林设计、施工、养护的业务外，还响应地方政府对园林绿化的政策支持，发展美丽乡村项目。此外，公司针对高端别墅推出了景观设计、施工、养护一体化私人订制服务。公司结合区域支持政策，并
31、深入挖掘市场对园林绿化的需求，逐步形成自己的业务特色和品牌。公告编号:2019-010 15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产资产负债结构分析负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 36,289,456.58 12.88%7,383,373.27 3.50%391.50%应收票据与应收账款 125,794,044.66 44.65%134,140,800.32 63.62%-6.22%存货 92,919,88
32、9.77 32.98%47,075,824.44 22.33%97.38%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 15,776,885.18 5.60%12,458,500.35 5.91%26.64%在建工程-短期借款 15,000,000.00 5.32%4,000,000.00 1.90%275.00%长期借款-应付票据与应付账款 140,879,748.48 50.01%119,726,746.37 56.78%17.67%应交税费 12,274,155.71 4.36%8,444,900.04 4.01%45.34%其他流动负债 21,044,694.32 7.47%14,034,51
33、1.90 6.66%49.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：公司 2018 年期末货币资金余额为 36,289,456.58 元，较 2017 年期末货币资金余额7,383,373.27 元增加 28,906,083.31 元，变动比例为 391.50%，主要原因是报告期内公司收回了较多上期未收回的工程结算款及短期借款导致；2、应收票据与应收账款：公司 2018 年期末应收票据与应收账款余额为 125,794,044.66 元，较 2017 年应收票据与应收账款余额 134,140,800.32 元减少 8,346,755.66 元，变动比例为-6.22%，
34、主要原因是报告期内收回了较多工程结算款；3、存货：公司 2018 年期末存货余额为 92,919,889.77 元，较 2017 年期末存货余额 47,075,824.44 元增加45,844,065.33 元，变动比例为 97.38%，主要原因为报告期内公司承接的景观工程项目增加，建设合同形成的未结算资产增加导致；4、固定资产：公司 2018 年期末固定资产余额为 15,776,885.18 元，较 2017 年期末固定资产余额12,458,500.35 元增加 3,318,384.83 元，变动比例为 26.64%，主要原因为报告期内公司购买了运输设备工程车、小轿车及其他设备导致；5、短期
35、借款：公司 2018 年期末短期借款余额为 15,000,000.00 元，较 2017 年期末短期借款余额4,000,000.00 元增加 11,000,000.00 元，变动比例为 275.00%，主要原因为报告期内新增短期借款；6、应付票据与应付账款：公司 2018 年期末应付票据与应付账款余额为 140,879,748.48 元，较 2017 年应付票据与应付账款余额 119,726,746.37 元增加 21,153,002.11 元，变动比例为 17.67%，主要原因为报告期内营业收入增长，同比应付票据与应付账款增加；7、应交税费：公司 2018 年期末应交税费余额为 12,274
36、,155.71 元，较 2017 年期末应交税费余额8,444,900.04 元增加 3,829,255.67 元，变动比例为 45.34%，主要原因为报告期内公司营业收入增长，同比应交税费增加；8、其他流动负债：公司 2018 年期末其他流动负债 21,044,694.32 元，较 2017 年期末其他流动负债公告编号:2019-010 16 14,034,511.90 元增加 7,010,182.42 元，变动比例为 49.95%，主要原因为报告期内营业收入增长，同比未开票收入部分的待转销项税增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期
37、上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 200,712,683.30-141,529,238.72-41.82%营业成本 149,760,565.35 74.61%106,779,691.74 74.45%40.25%毛利率%25.39%-24.55%-管理费用 15,341,537.45 7.64%14,379,366.11 10.16%6.69%研发费用 617,316.61 0.31%208,300.30 0.15%196.36%销售费用-财务费用 636,3
38、21.10 0.32%11,770.33 0.01%5,306.14%资产减值损失-1,648,349.73-0.82%-6,392,104.32-4.52%-74.21%其他收益 33,875.35 0.02%21,452.90 0.02%57.91%投资收益-181,508.22 0.13%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 35,497,100.24 17.69%26,322,908.99 18.60%34.85%营业外收入 440,000.00 0.22%1,027,000.00 0.73%-57.16%营业外支出 43,143.67 0.02%50,0
39、00.00 0.04%-13.71%净利润 26,811,402.97 13.36%20,278,864.31 14.33%32.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司 2018 年营业收入为 200,712,683.30 元，较 2017 年营业收入 141,529,238.72 元同比增加 59,183,444.58 元，变动比例为 41.82%，主要原因为报告期内国家对环境绿化日益重视，促进城市园林绿化进程的快速发展，国家城市规划政策以及“园林城市”、“生态城市”、“森林城市”等概念突出，地方政府在城市建设中也重视园林规划，为园林绿化行业的发展提供有利条件。2018
40、年公司承接东山街道、佘村社区等景观绿化项目增加，营业收入增长；2、营业成本：公司 2018 年营业成本为 149,760,565.35 元，较 2017 年营业成本 106,779,691.74 元增加42,980,873.61 元，变动比例为 40.25%，主要原因为报告期内营业收入增长，同比营业成本增长；3、资产减值损失：公司 2018 年资产减值损失为-1,648,349.73 元，较 2017 年资产减值损失-6,392,104.32元同比减少 4,743,754.59 元，变动比例为-74.21%，主要原因为报告期内收回较多上期未收回的工程结算款，同比资产减值损失减少；4、管理费用：
41、公司 2018 年管理费用为 15,341,537.45 元，较 2017 年管理费用 14,379,366.11 元增加962,171.34 元，变动比例为 6.69%，主要原因为报告期内营业收入增长，同比管理费用增加；5、营业利润：公司 2018 年营业利润 35,497,100.24 元，较 2017 年营业利润 26,322,908.99 元增加9,174,191.25 元，变动比例为 34.85%，主要原因为报告期内营业收入增长，同比营业利润增长；公告编号:2019-010 17 6、净利润：公司 2018 年净利润 26,811,402.97 元，较 2017 年净利润 20,27
42、8,864.31 元增加 6,532,538.66元，变动比例为 32.21%，主要原因为报告期内营业收入增长，同比净利润增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 200,712,683.30 141,529,238.72 41.82%其他业务收入-主营业务成本 149,760,565.35 106,779,691.74 40.25%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比
43、例%景观工程 195,310,601.15 97.31%137,911,111.19 97.45%绿化养护 2,638,565.12 1.31%980,973.87 0.69%景观设计 2,763,517.03 1.38%2,637,153.66 1.86%合计 200,712,683.30 100.00%141,529,238.72 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务未发生变动，收入来源仍为景观工程、绿化养护、景观设计；公司景观工程营业收入占比较去年基本持平，是因为报告期内国家对环境绿化日益重视，促进城市园
44、林绿化进程的快速发展，国家城市规划政策以及“园林城市”、“生态城市”、“森林城市”等概念突出，地方政府在城市建设中也重视园林规划，为园林绿化行业的发展提供有利条件。2018 年公司主要有承接东山街道、佘村社区等景观工程项目；公司今年绿化养护占比较去年有所增加，绿化养护是根据市场的情况来对接业务，增加的幅度也属于正常范畴；公司今年景观设计占比较去年有所减少，景观设计市场竞争比较激烈，减少的幅度也属于正常范畴。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京市江宁区人民政府东山街道办事处 73
45、,915,108.21 36.83%否 2 南京市江宁区东山街道佘村社区居民委员会 35,884,131.31 17.88%否 3 南京宏亚建设集团有限公司 17,226,512.15 8.58%否 4 南京西部路桥集团有限公司 15,682,299.70 7.81%否 5 南京建设发展集团有限公司 13,331,274.42 6.64%否 合计合计 156,039,325.79 77.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 公告编号:2019-010 18 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京凯迪建
46、筑劳务有限公司 11,954,783.50 7.98%否 2 南京道久建筑工程有限公司 11,520,603.88 7.69%否 3 南京市江宁区兴业花木苗圃园 9,381,869.44 6.26%否 4 句容市葛村昊天园林生态园 8,773,524.83 5.86%否 5 南京一恒工程机械租赁有限公司 5,268,127.18 3.52%否 合计合计 46,898,908.83 31.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 24,093,310.95-11,353,263.51 312.2
47、1%投资活动产生的现金流量净额-5,538,507.30-346,594.53-1,497.98%筹资活动产生的现金流量净额 10,351,279.66 3,958,916.67 161.47%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：公司 2018 年经营活动产生的现金流量净额为 24,093,310.95 元，较2017年经营活动产生的现金流量净额-11,353,263.51元增加35,446,574.46元，变动比例上升312.21%。主要原因为报告期内经营活动销售商品、提供劳务收到的现金 183,020,933.52 元，较 2017 年经营活动销售商品、提供劳务收到的
48、现金 132,366,332.09 元增加 50,654,601.43 元，变动比例上升 38.27%；本期收回了较多上期未收回的工程结算款所致；2、投资活动产生的现金流量净额：公司 2018 年投资活动产生的现金流量净额-5,538,507.30 元，较 2017年投资活动产生的现金流量净额-346,594.53 元减少 5,191,912.77 元，变动比例下降-1,497.98%。主要原因为报告期内购买固定资产所致；3、筹资活动产生的现金流量净额：公司 2018 年筹资活动产生的现金流量净额 10,351,279.66 元，较 2017年筹资活动产生的现金流量净额 3,958,916.6
49、7 元增加 6,392,362.99 元，变动比例上升 161.47%。主要原因为报告期内借入短期借款增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年报告期内，公司发生企业会计准则变化引起的会计政策变更：2018 年 6 月 15 日，财政部发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的
50、通知（财会公告编号:2019-010 19 201815 号），根据该通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，公司对涉及科目的上期比较数据进行相应调整，调整不影响公司当期利润。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极响应国家号召，为建设美丽中国、美丽乡村贡献一份力量。公司一方面积极为政府客户提供优秀的设计、施工等方案，另一方面积极提升员工凝聚力和公司的发展活力。公司在追求效益的同时，也依法纳税，认真履行企业应该履行的社会责任，做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司一直坚持科学发展、可持续发展思想，保护
