1、西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 1 证券证券代码代码：871582871582 证券简称：证券简称：石大能源石大能源 主办券商主办券商：恒泰证券：恒泰证券 2018 年度报告 石大能源 NEEQ:871582 西安石大能源股份有限公司 XIAN SHIDA ENERGY Co.,Ltd.西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，
2、董事长张翔同技术专家一行，实地考察吉尔吉斯斯坦中大中国石油公司，现已达成合作事宜。宁夏顺泰硅钙矿热炉烟气余热发电项目主体基本完工，正在调试。报告期内公司获得实用新型发明专利 6 项，研发创新成绩斐然。西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重
3、要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 石大能源公司、
4、西安石大能源公司 指 西安石大能源股份有限公司 西安石大能源技术有限公司 指 西安石大能源工程技术有限公司 中准会计师、审计机构 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 西安石大能源股份有限公司公司章程 三会 指 董事会、监事会、股东大会 董事会 指 西安石大能源股份有限公司董事会 监事会 指 西安石大能源股份有限公司监事会 股东会 指 西安石大能源股份有限公司股东会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、高级管理人员
5、公司高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 宁夏顺泰项目 指 宁夏顺泰硅钙矿热炉烟气余热发电项目 元、万元 指 人民币元、人民币万元 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
6、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张翔、主管会计工作负责人李红卫及会计机构负责人（会计主管人员）李红卫保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示
7、表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东不当控制的风险 公司控股股东张翔持有公司 70.00%股份，公司控股股东对公司经营管理有较大影响力，若控股股东利用控股地位，通过行使表决权对公司经营、人事、财务等方面的决策进行不当控制，可能给公司的正常运营带来风险，并最终损害中小股东的利益。2、公司客户高度集中的风险 报告期内，公司客户集中度较高，主要是陕西陕化煤化工集团有限公司，客户高度集中可能对公司经营业绩产生一定风险。3、项目资金不能回收的风险 目前公司与客户合作的合同能源管理项目均为效益分享模式，项目所需设备先由公司采购投入，
8、在客户没有前期资金投入的前提下为客户提供综合性的节能服务，通过与客户分享节能效益来获取报酬。在该模式下，公司业务需要占用大量资金，公司存在资金不能回收的风险。4、公司项目业务骨干人才流失的风险 公司经过多年的业务积累，建立了一支熟悉合同能源管理业务的项目团队，项目团队业务骨干具有较高的技术水平和较丰富的业务经验，是公司核心竞争力的重要组成部分。但公司所处行业对技术人才争夺日趋激烈，公司存在项目业务骨干人才流失的风险，将对公司人才队伍建设产生不利影响。5、应收账款余额占营业收入比例较大的风险 一般来说，公司与客户签署的合同能源管理项目合同，约定公司在实施节能项目验收运行后将进入项目收益分享期，在
9、分享期内每月公司与项目业主方对项目的节能效益进行确认，西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 6 按照合同约定的比例进行分享，项目业主方按时支付公司服务收入。报告期内，应收账款余额为 18,685,520.06 元。从应收账款形成来看，全部为一年期以内欠款。6、内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、营运管理、财务管理等方面提出更高要求。7、税收优惠政策发生变化的风险 公司报告期内享受以下税收优惠政策：根据财政部、国家税
10、务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）规定，本公司取得的合同能源管理收入免征营业税。根据财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知（财税201337 号）规定，自2013 年 8 月起本公司取得的符合规定的合同能源管理收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636 号)规定，自 2016 年5 月起本公司取得的符合规定的合同能源管理收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税
11、2010110 号）规定，本公司从事的合同能源管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。故公司不再向税务机关申请高新技术企业税收优惠备案，因此公司取得高新技术企业证书对公司享受的税收政策没有影响。如国家相关税收政策发生变动或公司不再符合税收的相关优惠条件，公司存在无法继续享受税收优惠影响公司盈利能力的风险。8、上游行业政策变动风险 节能服务行业上游多为周期性、国家重点宏观调控的行业，近年来，国家强调经济转型，加快淘汰落后产能，并严格控制部分工业行业的盲目扩张和重复建设，导致部分高耗能企业被关停或被缩
12、小产能，给本行业内节能服务企业的业务开展带来一定风险。同时，整体经济下行加剧了本行业的市场竞争，从而对行业内企业的经营状况和未来发展空间带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安石大能源股份有限公司 英文名称及缩写 XIAN SHIDA ENERGY Co.,Ltd.证券简称 石大能源 证券代码 871582 法定代表人 张翔 办公地址 西安市雁塔区电子西街西京三号
13、1 幢 10704 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 惠新旺 职务 董事会秘书 电话 029-88647098 传真 029-88647128 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市雁塔区电子西街西京三号 1 幢 10704 室 邮编：710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安石大能源股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 18 日 挂牌时间 2017 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科技研究和应用服务业（M）
14、-科技推广和应用服务业（M75）-科技推广服务（M751）-节能技术推广服务（M7514）主要产品与服务项目 以合同能源管理模式开展余热余压再利用项目的投资、技术改造以及运营管理服务等业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）26,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张翔 实际控制人及其一致行动人 张翔 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916101137916750971 否 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2
15、0192019-024024 8 注册地址 西安市电子正街 88 号 5 幢 1 单元10404 室 否 注册资本（元）26,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区刺勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郑京朝、赵晓燕 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、根据 2019 年
16、 2 月 22 日西安石大能源股份有限公司第一届董事会第十三次会议决议，公司拟将西京三号 10703 号房产、西京三号 10704 号房产、A10 号车位使用权转让给陕西麦格建设工程有限公司，房屋、车位原投资价格合计 3,743,396.00 元，房屋、车位转让价格合计 3,800,000.00元；公司已于 2019 年 3 月 5 日收到陕西麦格建设工程有限公司全部转让款，公司已与购买方陕西麦格建设工程有限公司及该房产投资合作方西安创联电气科技（集团）有限责任公司三方共同签订了补充协议，房产和车位使用权转让手续已全部办理完成。2、2019 年 3 月 6 日，公司召开第一届董事会第十四次会议
17、，公司拟退还关联方张翔保证金3,800,000.00 元。3、2019 年 3 月 25 日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了关于补充审议将西京三号 10703 号房产、西京三号 10704 号房产、A10 号车位使用权转让给关联方的议案、关于补充审议与陕西麦格建设工程有限公司已发生关联交易的议案、关于新增 2019 年度日常性关联交易的议案。4、2019 年 4 月 11 日，公司召开 2019 年第三、四次临时股东大会，审议通过了关于补充审议将西京三号 10703 号房产、西京三号 10704 号房产、A10 号车位使用权转让给关联方的议案、关于补充审议与陕西麦格建设工程有限公
18、司已发生关联交易的议案、关于新增 2019 年度日常性关联交易的议案、关于公司退还关联方保证金的议案。2019 年 4 月 12 日，公司已退还关联方张翔保证西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 9 金 3,800,000.00 元。西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期
19、上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,588,344.77 28,779,173.95 6.29%毛利率%76.12 71.13-归属于挂牌公司股东的净利润 18,418,085.97 16,498,987.70 11.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,201,085.97 15,067,400.14 20.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.99 28.94-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.69 26.31-基本每股收益 0.71 0.65 9.23%二、偿债能力偿债能力 单
20、位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 97,997,393.60 76,663,821.14 27.83%负债总计 16,763,531.54 10,468,045.05 60.14%归属于挂牌公司股东的净资产 81,233,862.06 66,195,776.09 22.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.12 2.55 22.35%资产负债率%（母公司）17.11 13.65-资产负债率%（合并）17.11 13.65-流动比率 2.17 2.82-利息保障倍数 59.59 225.70-三、营营运情况运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增
21、减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,660,535.49-163,161.09 7,859.53%应收账款周转率 1.79 2.09-存货周转率 0 102.70-西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 11 四、成成长情况长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%27.83 56.20-营业收入增长率%6.29 93.10-净利润增长率%11.63 86.07-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通
22、股总股本 26,000,000 26,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经非经常性常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 专利补助 67,000.00 高新技术企业奖励 150,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2 217,000.0017,000.00 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2 217,000.0017,000.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更
23、 会计差错更正 不适用 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司为合同能源管理行业，是为客户提供技术解决方案和服务的供应商，拥有余热回收利用诊断、服务的专业技术和人员，可以为客户提供专业的余热回收利用解决方案，其方案实施的经济效益显著，可以有效降低能耗水平。目前商业模式是提供专业节能服务，通过分享节能效益来获得收入。主要合作模式为节能效益分享合同能源管理模式，结算模式为依据合同约定，每月按
24、能源价格（电价等）和节能量（实际供电量等）与用能单位结算，以此作为项目的收入。该模式的特点是项目建设阶段公司没有现金流入，在项目建成运行后，每月能够取得稳定的收入。该模式的优点公司能够取得长期稳定的现金流，一般毛利率较高；缺点是前期项目资金投入压力大，公司承担较大的投资风险。随着公司业务规模的扩大、业务领域的拓展，公司将发展成为以合同能源管理模式为主，兼具其他合作模式的商业模式。报告期内，公司的商业模式较上年度相比，未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型
25、是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经经营情况回顾营情况回顾(一一)经营经营计划计划 经营情况如下：报告期公司总体运营平稳,发电量较上年同期均有不同程度的增长；在建的宁夏顺泰余热发电项目主体建设基本完工,进入调试运行阶段，将是公司 2019 年新的利润增长点；市场开发项目亮点多,已有意向的两个项目即将签约。报告期已完成经营指标如下：1、报告期内，营业收入 30,588,344.77 元，较上年同期增长 6.29%；2、报告期内，营业成本发生额 7,303,236.63 元，较上年同
26、期减少 12.09%；3、报告期内，净利润 18,418,085.97 元，较上年同期增加 11.63%。(二二)行业情况行业情况 我国能源管理行业发展现状及 EMC 节能服务模式引进中国十几年，积累了大量节能成功经验。从实施单项节能技术改造项目扩展到实施较为复杂的系统节能项目，如工业锅炉节能改造、热电联产、蒸汽热力系统节能改造、工业余热余压回收综合利用、供配电系统节能改造和电机拖动系统改造等。随着国内 EMC 产业的发展，跨国公司纷纷进入我国节能服务市场。霍尼韦尔（天津）有限公司、西门子（中国）西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编
27、号：公告编号：20192019-024024 13 有限公司等国际知名公司都参与到中国节能服务产业。跨国公司的进入，带来了新的理念、新的技术和新的投资，提高了我国 EMC 产业的总体水平。中国节能环保集团有限公司、国家电网有限公司等国有大型企业也开始涉足节能服务领域，改变了国内节能服务企业以民营为主的局面，壮大了节能服务产业的整体实力。节能设备制造商也纷纷进入节能服务行业，如哈尔滨九洲电气有限公司、北京清华泰豪智能科技有限公司等。这些公司在销售产品的基础上，进一步创新服务模式、扩展业务范畴、提升服务价值，以全面满足耗能企业的需求，具有很强的专项技术实力，他们的加入对提升行业技术能力起到积极作用
28、。我国合同能源管理产业尚处于发展初期，随着行业认知的提高和应用的发展，未来仍将保持旺盛的增长力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,461,423.99 3.53%1,078,944.06 1.41%220.82%应收票据与应收账款 27,720,949.70 28.29%21,038,985.87 27.44%31.76%存货-投资性房地产-长期股权投
29、资-固定资产 29,327,478.47 29.93%32,724,004.57 42.69%-10.38%在建工程 30,059,727.80 30.67%13,331,674.92 17.39%125.48%短期借款 8,200,000.00 8.37%3,000,000.00 3.91%173.33%长期借款-应付票据及应付账款 3,745,234.98 3.82%3,135,940.18 4.09%19.43%未分配利润 28,971,947.10 29.56%15,775,669.73 20.58%83.65%资产总额 97,997,997,393.6097,393.60 -76,6
30、63,821.1476,663,821.14 -27.827.83 3%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金 3,461,423.99 元，较期初增长 220.82%，均为收回营业收入款增加所致；2、报告期内，应收票据与应收账款 27,720,949.70 元，较期初增长 31.76%，为期末未收回营业收入款及未兑付的应收票据增加所致；3、报告期内，在建工程 30,059,727.80 元，较期初增长 125.48%，为正在建设的宁夏顺泰硅钙矿热炉烟气余热发电项目投入增加所致；4、报告期内，短期借款 8,200,000.00 元，较期初增长 173.33%，
31、为公司业务发展需求增加流动资金贷款所致；5、报告期内，未分配利润 28,972,947.10 元，较期初增长 83.65%，为本期营业利润增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 30,588,344.77-28,779
32、,173.95-6.29%营业成本 7,303,236.63 23.88%8,307,780.28 28.87%-12.09%毛利率%76.12%-71.13%-管理费用 4,115,651.41 13.45%4,985,944.96 17.32%-17.45%研发费用 388,394.13 1.27%0.00 0.00%0.00%销售费用-财务费用 446,281.47 1.46%108,796.76 0.38%310.20%资产减值损失 351,208.37 1.15%310,858.13 1.08%12.98%其他收益 400,000.00 1.31%-投资收益-公允价值变动收益-资产处
33、置收益-汇兑收益-营业利润 18,280,783.47 59.76%15,015,467.39 52.17%21.75%营业外收入 217,000.00 0.71%1,503,000.00 5.22%-85.56%营业外支出-净利润 18,418,085.97 60.21%16,498,987.70 57.33%11.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 30,588,344.77 元，较上期 28,779,173.95 元增长 6.29%,因陕化新老项目运行稳定，产量稳中有增,使营业收入增加，营业利润较上期增加 21.75%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元
34、项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 30,588,344.77 28,597,570.17 6.96%其他业务收入-181,603.78-主营业务成本 7,303,236.63 8,175,987.18-10.67%其他业务成本-131,793.10-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合同能源管理 30,588,344.77 100.00 28,597,570.17 99.37 合计合计 30,588,344.77
35、100.00 28,597,570.17 99.37 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 15 报告期内，公司主营业务未发生变动，收入来源为合同能源管理服务，收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西陕化煤化工集团有限公司 30,588,344.77 100%否 合计合计
36、 30,588,344.7730,588,344.77 100%100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁夏宏兴源建设工程有限公司 3,923,500.00 22.19%否 2 陕西麦格建设工程有限公司 1,500,000.00 8.48%是 3 中卫市谦聚兴商贸有限公司 1,361,244.95 7.70%否 4 陕西擎华新能源技术有限公司 1,309,655.33 7.41%否 5 四川国立能源科技有限公司 1,021,600.00 5.78%否 合计合计 9,1
37、16,000.289,116,000.28 51.56%51.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,660,535.49-163,161.09 7,859.53%投资活动产生的现金流量净额-11,665,374.76-16,033,163.52 27.24%筹资活动产生的现金流量净额 1,387,319.20 14,158,485.00-90.20%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 12,660,535.49 元,较上期增长 7,859.53%，为营
38、业收入回款增加所致；2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 1,387,319.20 元,较上期减少 90.20%，主要原因为上期取得筹资活动产生的现金流量净额股东增资款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 根据西安石大能源工程技术有限公司 2016 年 11 月 7 日的临时股东会决议，公司与韩城市合力煤焦有限责任公司、韩城龙宇新能源有限公司共同出资成立韩城银瑞余热发电有限公司，公司拟出资1,800.00 万元占韩城银瑞余热发电有限公司认缴注册资本的 45.00%，首期出资 450.00 万元于 2017 年 1月 18 日前
39、缴足，其余出资于 2019 年 12 月 05 前缴足截至报告日，公司尚未缴付首期出资。2018 年 4 月11 日公司召开了第一届董事会第七次会议，审议通过了关于注销子公司的议案，2018 年 6 月 12 日控股子公司完成注销手续。报告期内，子公司未开展业务,未取得营业收入。西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 16 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会
40、计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内公司正式录用人员均与其签订劳动合同。结合公司生产经营效益，建立员工工资正常增长机制，依法为员工办理，并按时足额缴纳各项社会保险，保证员工的合法权益，尽到一个企业对社会的责任。报告期内公司进行了第二届工会委员会选举，选举产生一位主席，两位委员。新工会组织成立后，积极组织员工活动，丰富了员工生活，使员工能劳逸结合；并为员工争取福利政策，稳定了员工队伍。公司严格遵守国家劳动法等法律法规，不断完善相关管理制度。以人为本，通过多种渠道和途径
41、改善员工工作环境和收入水平。重视人才培养，组织员工参加内部和外部培训，实现员工与公司共同成长。公司坚持依法诚信经营，不断加大公司诚信经营的推广力度，为共建美好家园尽责。公司不断研发、应用先进的科学技术，在石油、化工、电力、冶金、市政、建材等行业最大限度的开发利用余热余压等新型能源项目，研究解决各行业节能环保问题，为企业节能增效，为应对全球气候变化尽绵薄之力。三、三、持续持续经营经营评价评价 截至 2018 年底，公司按期完成陕化两个机组改造的合同能源管理分享节能项目，且运行良好；目前公司拥有的合同能源管理项目，能持续稳定的分享取得收入和利润。目前，运营合同能源理项目 1 项，开始试运合同能源管
42、理项目 1 项，同时，2019 年公司计划开工建设两个合同能源管理项目。公司项目开发从前期调研、技术要求、施工运营、融资渠道、节能效益评估及合同签订，已形成规范化，以规避各种风险，确保项目优良，使公司拥有良好的持续经营及盈利能力。报告期内，公司业务运营、人事、财务等机构完善，自主经营；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长，拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限
43、公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 17 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控股股东不当控制的风险 公司控股股东张翔持有公司 70.00%股份，公司控股股东对公司经营管理有较大影响力，若控股股东利用控股地位，通过行使表决权对公司经营、人事、财务等方面的决策进行不当控制，可能给公司的正常运营带来风险，并最终损害中小股东的利益。应对措施：公司已建立科学的法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易及对外担保等管理制度，以制度规范控股股东、实际控制人及关联方占用公司资金行为，
44、防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东权益的侵害。2、公司客户高度集中的风险 报告期内，公司客户集中度较高，主要是陕西陕化煤化工集团有限公司，客户高度集中可能对公司经营业绩产生一定风险。应对措施：公司加强与已有项目业主沟通，保持良好的工作联系，并积极拓展发展新项目。目前公司负责的宁夏中卫顺泰余热发电项目，主要设备已定货，土建施工已进入中期建设阶段，至 12 月底累计完成工程投资约 2,000 万元，为工程按计划投产奠定了基础；其他多个项目正在按计划推进中。3、项目资金不能回收的风险 目前公司与客户合作的合同能源管理项目均为效益分享模式，项目所需设备先由公司采购投入，在客户没有前期资金投入的前
45、提下为客户提供综合性的节能服务，通过与客户分享节能效益来获取报酬。在该模式下，公司业务需要占用大量资金，公司存在资金不能回收的风险。应对措施：公司在项目可行性研究阶段，对于拟建项目的业主方进行详尽的调查，如：生产经营情况、技术先进程度、行业和企业发展前景、企业信用、财务状况等，选定的业主方具有较好企业信用、较强的资金支付能力。在项目合作合同中，列明合同能源运营费用的结算方式、收款时间，以法律条文加以约束，有效管控相应的风险。4、公司项目业务骨干人才流失的风险 公司经过多年的业务积累，建立了一支熟悉合同能源管理业务的项目团队，项目团队业务骨干具有较高的技术水平和较丰富的业务经验，是公司核心竞争力
46、的重要组成部分。但公司所处行业对技术人才争夺日趋激烈，公司存在项目业务骨干人才流失的风险，将对公司人才队伍建设产生不利影响。应对措施：公司管理层从根本上重视人才对于公司发展的重要性，一方面将为公司员工提供行业内和西安地区具有竞争力的薪酬待遇，另一方面将逐步建立能留住人才、培养人才，并使员工对公司具有高度认同感和归属感的企业文化。5、应收账款余额占营业收入比例较大的风险 一般来说，公司与客户签署的合同能源管理项目合同，约定公司在实施节能项目验收运行后将进入项目收益分享期，在分享期内每月公司与项目业主方对项目的节能效益进行确认，按照合同约定的比例进行分享，项目业主方按时支付公司服务收入。报告期内，
47、应收账款余额为 18,685,520.06 元。从应收账款形成来看，全部为一年期以内欠款。应对措施：公司将加强对客户经营状况持续深入了解和款项的及时催收工作，最大限度的降低坏账风险。6、内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、营运管理、财务管理等方面提出更高要求。应对措施：公司整体变更为股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理结构，公司及管理层加强学习，提高规范运作意识，聘请更加专业的相关人员，完善相关制度，加强制度的执行力。7、税收优惠政策发生变化的风险 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8
48、 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-024024 18 公司报告期内享受以下税收优惠政策：根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）规定，本公司取得的合同能源管理收入免征营业税。根据财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知（财税201337 号）规定，自 2013 年 8 月起本公司取得的符合规定的合同能源管理收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636 号)规定，自 2016 年 5 月起本公
49、司取得的符合规定的合同能源管理收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）规定，本公司从事的合同能源管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。故公司不再向税务机关申请高新技术企业税收优惠备案，因此公司取得高新技术企业证书对公司享受的税收政策没有影响。如国家相关税收政策发生变动或公司不再符合税收的相关优惠条件，公司存在无法继续享受税收优惠影响公司盈利能力的风险。应对措施：及时了解国家政策变动，拟定应对措施；积极探讨研究
50、公司开展其他业务的可行性。8、上游行业政策变动风险 节能服务行业上游多为周期性、国家重点宏观调控的行业，近年来，国家强调经济转型，加快淘汰落后产能，并严格控制部分工业行业的盲目扩张和重复建设，导致部分高耗能企业被关停或被缩小产能，给本行业内节能服务企业的业务开展带来一定风险。同时，整体经济下行加剧了本行业的市场竞争，从而对行业内企业的经营状况和未来发展空间带来不利影响。应对措施：公司在既有化工行业之外，积极开拓冶炼、煤炭、光伏等行业，分散单一行业的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 西安石大能源股份有限公司西安石大能源股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年
