1、1 2018 年度报告 鑫科生物 NEEQ:871659 山东鑫科生物科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、与北京协和医院共同承担的“遏制细菌耐药临床实验室综合应对体系建立与应用”项目荣获国家科技进步奖二等奖。2、“血培养仪”及“微生物鉴定与药敏仪”双双入选优秀国产医疗设备产品目录。3、取得与北京协和医院共同申请的发明专利“一种药敏板条及其制备方法”。4、取得发明专利“奥普托欣敏感试验培养基及其制备方法和应用”。5、取得发明专利“一种细菌鉴定和药敏分析的方法与系统”。6、荣获聊城市安全监督管理局颁发的“聊城市安全生产标准化小微企业”7、荣获聊城发展改革委员会颁发的“聊城市微生
2、物检验工程实验室”3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及
3、内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、鑫科生物 指 山东鑫科生物科技股份有限公司 股东大会 指 山东鑫科生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东鑫科生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东鑫科生物科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 山东鑫科生物科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 赫本医疗 指 公司股东：北京赫本医疗科技有限公司 东方通鑫 指 公司股东：珠海东方通鑫文格基金管理中心（
4、有限合伙）福道高科 指 公司股东：济南福道高科股权投资合伙企业（有限合伙）福道投资 指 公司股东：山东福道投资有限公司 鑫骥金诺 指 子公司：北京鑫骥金诺医疗器械有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中邮证券 指 中邮证券有限责任公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IVD、体外诊断 指 英文 In Vitro Diagnosis 的缩写，是指在人体之外对人体的尿液、血液等组织或分泌物进行检测来获取临床诊断信息。体外诊断试剂 指 可单独使用或与仪
5、器、器具、设备或系统组合使用，在疾病的预防、诊断、治疗监测、愈后观察、健康状态评价以及遗传性疾病的预测过程中，用于对人体样本（各种体液、细胞、组织样本等）进行体外检测的试剂、试剂盒、校准品（物）、质控品（物）等。试剂盒 指 一组特定试剂和材料，人们可按其说明进行操作，不用自配试剂，可减少操作误差，提高检测的重复性。耗材 指 使用于体外诊断仪器、器具、设备或系统内，帮助或促进检测标本、体外诊断检测试剂、标准品（物）、质控品(物)等在仪器中正常检查运作的辅助品。不参与诊断检测反应的不可回收、不可重复使用的消耗性物品。培养基 指 用于微生物的培养和生长的物质或制剂。抗菌药物 指 治疗细菌、支原体、衣
6、原体、立克次体、螺旋体、真菌等病原微生物所致感染性疾病病原的药物，不包括治疗结核病、寄生虫病和各种病毒所致感染性疾病的药物以及具有抗菌作用的中药制剂。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人崔阁、主管会计工作负责人袁涛及会计机构负责人（会计主管人员）袁涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成
7、公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 在国内微生物体外诊断市场中，生物梅里埃等国际巨头凭借品牌、产品性能优势占据大部分市场份额，特别在国内三甲医院微生物体外诊断领域中占据绝对优势。公司主要竞争对手为生物梅里埃、
8、美国 BD 公司等微生物体外诊断领域的国际领先企业，与其相比，公司产品性能可以满足终端客户需求，且具备成本、价格和本地化服务的优势。公司主要竞争对手已凭借品牌、渠道优势占据国内市场绝大多数份额，如公司不能快速抢占新增终端用户或实现进口产品的替代，公司销售规模及盈利能力将无法实现快速增长，面临一定的市场竞争风险。应收账款风险 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款的余额为9,998,791.96 元，存在一定的回收风险。近年来，各级医院对微生物体外诊断产品的需求快速增长，微生物体外诊断的市场空间快速扩大。为抓住行业高速发展的有利时机，快速抢占市场，提高经销商开拓市场的积极性，公司给予优质
9、经销商 3-6 个月的信用期。虽然医院客户还款能力较强，但医院向经销商回款的周期可能长于公司给予的信用期，随着公司销售收入的增长，公司应收账款可能持续增加，如果经销商偿付能力或意愿出现变化，公司未来经营过程中存在部分应收账款无法回收的风险 本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东鑫科生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 ScenkerBiologicalTechnologyCo.,Ltd.证券简称 鑫科生物 证券代码 871659 法定代表人 崔阁 办公地址 山东省聊城市凤凰工业园纬二路东首 二、二、联系方式联系方式 董
10、事会秘书或信息披露事务负责人 袁涛 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0635-8575918 传真 0635-8575819 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省聊城市凤凰工业园纬二路 20 号，邮政编码：252000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 20 日 挂牌时间 2017 年 7 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2760 生物药品制造 主要产品与服务项目 主要产品为自动血液细菌培养仪和细菌鉴定/药敏分析仪两
11、大系列产品及配套试剂 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）64,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 崔阁 实际控制人及其一致行动人 崔阁 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371500730679860T 否 注册地址 山东省聊城市凤凰工业园纬二路东首 否 注册资本（元）64,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中邮证券 主办券商办公地址 陕西省西安市唐延路 5 号（陕西邮政信息大厦 9-11 层）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计
12、师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 彭国栋 张咏梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,550,221.16 27,709,604.66 21.08%毛利率%53.03%56.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,992,690.35 3,580,543.72 11.51%归属于挂牌公司
13、股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,897,544.26 1,115,613.67 249.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.82%5.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.68%1.75%-基本每股收益 0.06 0.06-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 95,926,127.15 93,112,681.54 3.02%负债总计 25,290,990.69 26,470,235.43-4.45%归属于挂牌公司股东的净资产 70,635,136
14、.46 66,642,446.11 5.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.03 5.83%资产负债率%（母公司）24.64%26.62%-资产负债率%（合并）26.37%28.43%-流动比率 1.58 1.33-利息保障倍数 5.05 6.24-9 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,344,343.39 5,577,507.47-57.97%应收账款周转率 3.85 3.52-存货周转率 1.20 1.90-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.02
15、%4.90%-营业收入增长率%21.08%3.46%-净利润增长率%11.51%339.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,600,000 64,600,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-9,189.44 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 121,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-317.89 非经常性
16、损益合计非经常性损益合计 111,992.67 所得税影响数 16,846.58 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 95,146.09 10 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 7,430,504.60 7,343
17、,925.80 应收票据及应收账款 7,430,504.60 7,343,925.80 应付票据 应付账款 5,638,761.25 4,453,340.12 应付票据及应付账款 5,638,761.25 4,453,340.12 管理费用 2,245,352.74 1,948,035.04 研发费用 2,245,352.74 1,948,035.04 由于财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表，因此公司执行财
18、会(201815 号时将存在影响。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于微生物体外诊断行业，拥有自主研发的核心技术，规范的生产条件、覆盖全国的销售及售后网络、优秀的管理和研发团队等核心资源，通过“经销为主、直销为辅”的销售模式，为各级医院、疾控中心、体检中心及第三方检测机构等终端客户提供检测高效、结果精准的微生物体外诊断仪器及试剂。公司仪器类产品采用封闭式系统，客户必须使用公司生产的配套试剂方可达到使用效果，试剂产品毛利率较高，使公司获得了较高的盈利空间。公司通过销售体外诊断仪器和试剂、或投放设备带动试剂销售的模式获得收入、
19、利润和现金流。（一）研发模式：公司以市场需求为导向、以提升产品市场竞争力为目的，通过“自主研发为主，合作研发为辅”的模式开展研发工作。为提升研发人员科研能力，巩固公司在微生物体外诊断领域的技术领先地位，公司主动与中国医学科学院北京协和医院等知名机构及微生物体外诊断领域知名专家建立合作关系，共同完成产品创新，实现优势互补、共同发展。通过合作研发，公司与协和医院共同完成国家“863”计划课题“基于荧光检测技术的自动化临床微生物检测分析仪器研制”，相关技术已由公司与协和医院共同申请专利，并应用于公司产品。（二）采购模式：微生物体外诊断仪器和试剂的生产对原料品质的稳定性要求极高，公司制定了供应商管理制
20、度，经过严格评审和长期验证建立合格供应商名录，并与合格供应商建立长期合作关系。每年末，采购部组织相关部门，依据供应商管理制度对供应商进行评审，编制次年度合格供应商名录，经总经理批准，形成公司的年度合格供应商名录。对于新开发的供应商，采购部依据供应商管理制度对其相关资质进行审查，报经总经理批准后，该供应商进入合格供应商名录。公司制定了严格的原料质量管理措施，包括待检物料管理制度、不合格品管理制度和各级物料检验规程等规范性文件，品管部按照相关规定实施进货检验，来料检验合格后方可办理入库手续。（三）生产模式：公司实行“以销定产+安全库存”的生产模式。每月末，营销中心根据客户计划订单，结合历史销售数据
21、制定次月销售计划；生产中心根据销售计划结合库存情况制定月度生产计划。各生产车间根据生产计划，严格按照作业指导书实施生产，并在产品生产过程中按照过程产品检验规程实施自检和互检等质量控制措施，品管部按照成品检验规程对产成品进行质量检测，检测合格后方可入库。公司洁净生产车间通过国家食品药品监督管理局济南医疗器械质量监督检验中心的检验，符合生产相关医疗器械产品的要求。（四）销售模式：鉴于体外诊断行业的特点，公司采用“经销为主，直销为辅”的销售模式，强化经销网络建设，大力开拓第三方检测机构、疾控中心等重要直销客户。1、经销模式 公司主要通过参加专业展会、销售部门市场开拓等途径发展经销商。公司建立经销商管
22、理制度，根据规模、信誉、专业度以及渠道等综合因素考察经销商，考察合格的经销商进入公司合格经销商名录。公司通过参加重要医学检验会议、网络发布产品信息、自媒体宣传等方式，提升公司品牌认知度，并通过举办各种产品推广会、学术研讨会等营销12 活动协助经销商进行产品宣传和推广。公司将代理商分为省级总代理、省级一级代理和区域代理。通过公司考核的经销商，公司与其签订经销协议，经销协议中约定年度销售目标、产品类别、价格、奖惩机制等条款。经销商负责经销区域内的客户拓展，根据终端客户的需求向公司发出订单，公司依据订单规定的产品品名和数量向经销商或终端客户发货。货款收取一般为经销商预付货款，对于部分优质经销商，公司
23、给予 3-6 个月信用期；发货方式一般为快递形式发货。对于仪器类产品，公司售后工程师或经销商售后工程师负责安装、调试并对临床医生进行产品使用培训。公司商务部依据经销商管理制度，每年对经销商进行考评，依据考评结果调整经销商等级及其适用政策。经销模式下，公司与体外诊断领域国际行业巨头美国贝克曼库尔特有限公司旗下的贝克曼库尔特商贸（中国）有限公司建立合作关系。公司为贝克曼研制专门型号的微生物体外诊断仪器及配套试剂，并授予贝克曼该型号产品的国内独家经销权。目前，公司产品已经获得贝克曼认可，并成为其在国内微生物体外诊断领域的唯一合格供应商。公司借助贝克曼的销售渠道资源和优势，快速抢占高端市场。2、直销模
24、式 公司通过参加专业展会、销售部门直接洽谈等途径，拓展直销客户。现已成为浙江迪安诊断技术股份有限公司、杭州艾迪康医学检验中心有限公司、金域医学检测中心有限公司和宁波美康生物科技股份有限公司等多家知名第三方检测机构的合格供应商。公司与直销客户签订供货协议，约定产品名称、价格等条款，根据客户订单发货。收款方式一般为先货后款，账期约 1-3 个月；发货方式一般为快递形式发货。3、设备投放模式 鉴于体外诊断行业特点和公司仪器类产品均为封闭式系统的特性，为了快速扩大市场份额，占领终端客户市场，公司依托经销商网络和直销客户资源，推行投放设备带动试剂销售的销售模式。公司制定设备投放管理制度，商务部对终端客户
25、进行考察、评定，公司与客户签订设备投放和试剂采购协议，约定投放期间、试剂年度采购量及价格、维持投放条件等条款。公司免费向终端客户提供仪器类产品，客户仅拥有设备使用权。公司通过试剂类产品的销售收入，覆盖仪器的生产成本并实现盈利。商务部负责对投放类终端客户进行年度考评，对于未通过考评的客户，公司收回投放设备。（五）售后服务模式：公司建立客户服务中心，采用“经销商工程师+自有工程师”的双重服务模式，为终端客户提供售后服务。客服中心工程师对经销商工程师进行产品技术、功能、安装、调试等方面的培训，使其具备为终端客户提供设备安装、调试、使用培训和维修等服务的能力。经销商工程师负责经销区域内终端客户的日常售
26、后服务工作，客服中心工程师提供技术支持。客服中心对重点销售区域派驻工程师，工程师负责区域内终端客户的售后服务工作，具体包括：设备类产品安装、调试；系统软件升级、维护；试剂类产品应用指导；对终端客户具体操作人员进行业务培训和现场指导等。客服中心开通 400 售后服务热线，建立终端客户业务交流群，及时受理并反馈客户的投诉及建议，做到“2 小时内响应、24 小时内提供解决方案、48 小时内处理完毕”。客服中心每季度采用现场走访、电话访谈等形式，主动回访经销商工程师和所有终端客户，了解其使用公司产品过程中的问题，搜集其对公司产品改进的建议。对于终端客户反馈的信息，客服中心负责整理，并向公司汇报，为公司
27、提高现有产品性能及新产品研发提供参考。通过“经销商工程师+自有工程师”的双重服务模式，公司售后服务网络已覆盖所有终端客户，实现了“及时响应、高效处理、深度服务”的目标，使公司在业界赢得了良好口碑、树立了品牌形象。13 报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化
28、是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内公司取得与北京协和医院共同申请的发明专利“一种药敏板条及其制备方法”；取得发明专利“奥普托欣敏感试验培养基及其制备方法和应用”；取得发明专利“一种细菌鉴定和药敏分析的方法与系统”。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层根据年初制定的战略规划和经营计划，不断加大研发力度，积极开拓市场，提高市场占有率，同时不断吸纳优秀人才加入，持续完善内部控制体系，强化公司规范运作意识，提高公司的经营管理水平。一、财务状况 截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 95,926,127.15 元、较年增加 2,8
29、13,445.61元；负债总额 25,290,990.69 元，较年初减少 1,179,244.74 元；归属于挂牌公司股东的净资产总额为 70,635,136.46 元，较年初增加 3,992,690.35 元，主要为盈利所致。二、经营状况 报告期内，实现营业收入 33,550,221.16 元，较同期增长 21.08%；主要原因:1、公司本年度成立学术推广部，加大了对原有设备的维护力度及对经销商的技术支持，耗材销量较去年有所增长。本期净利润 3,992,690.35 元，同比增长了 412,146.63 元，主要原因为公司报告期内收入较上年同期有所增长；经营性现金流量净额 3,919,32
30、3.30 元，同比下降1,658,184.17 元，主要原因为本年销售发货中部分经销商已经达到了使用预收账款的条件，未新汇入现金。三、研发状况 本期新型鉴定药敏分析仪及新型 60 设备已完成样机测试,预计 2019 年取得注册证。(二二)行业情况行业情况“十二五”期间国家部委发布了多项涉及体外诊断行业的管理办法或产业规划。卫计委下发关于做好全国抗菌药物临床应用专项整治活动的通知，要求二级以上医院要根据临床微生物标14 本检测结果合理选用抗菌药物，接受抗菌药物治疗住院患者微生物检验样本送检率不低于 30%。卫计委发布抗菌药物临床应用管理办法，将抗菌药物分为非限制使用、限制使用与特殊使用三级管理。
31、明确规定了不同等级医生的开药权限。严重违规使用抗菌药物的医生将被吊销执业证书。二级以上医院应当建立符合实验室生物安全要求的临床微生物室，开展微生物培养、分离、鉴定和药物敏感试验等工作。工业和信息化部发布医药工业“十二五”发展规划，针对需求量大、应用面广的医疗设备、体外诊断仪器等，要加大其核心技术的开发，努力提高设备的国产化水平。规划还将体外诊断仪器及试剂列为医疗器械产品和技术的发展重点。科技部发布医疗器械科技产业“十二五”专项规划，在诊断领域，重点支持包括自动化微生物检测分析仪等在内的核心产品、部件及新型诊断试剂的研发，着力突破高端装备及核心部件国产化的瓶颈问题，打破进口垄断，提高产业竞争力。
32、随着国家对滥用抗生素监控力度的加大，人们健康理念的深化，医院对抗生素滥用的认识的提高，微生物检测在市场的地位将持续提升，未来成长空间广阔可待。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 9,633,413.89 10.04%8,795,977.70 9.45%9.52%应收票据与应收账款 9,998,791.96 10.42%7,430,504.60 7.98%34
33、.56%存货 12,437,613.61 12.97%13,847,492.04 14.87%-10.18%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 0 0%0 0%-固定资产 37,077,134.94 38.65%39,983,834.50 42.94%-7.27%在建工程 9,008,163.40 9.39%6,986,046.40 7.50%28.95%短期借款 15,000,000.00 15.64%15,000,000.00 16.11%0%长期借款 预付账款 5,060,256.86 5.28%2,357,688.66 2.53%114.63%开发支出 739,837.23
34、0.77%1,303,506.38 1.40%-43.24%其他应付款 1,198,220.33 1.25%357,948.76 0.38%234.75%应付账款与应付票据 3,343,679.92 3.49%5,638,761.25 6.06%-40.70%资产总计 95,926,127.15-93,112,681.54-3.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期末增加 837436.19 元，主要因公司销售回款增加所致。2、应收票据与应收账款较上期末增加 2,568,287.36 元,主要因为公司扩大销售，提高部分客户的信用额度。15 3、存货较上期末减
35、少 1,409,878.43 元，主要原因为公司扩大销售规模导致的产成品规模减少。4、在建工程较上期末增加 2,022,117 元，主要因公司的公租房进度增加。5、短期借款较上期末未增加，未发生变化。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 33,550,221.16-27,709,604.66-21.08%营业成本 15,757,096.16 46.97%11,948,701
36、.30 43.12%31.87%毛利率%53.03%-56.88%-管理费用 3,520,020.66 10.49%4,973,363.63 26.05%-29.22%研发费用 1,916,177.39 5.71%2,245,352.74 8.10%-14.66%销售费用 6,222,673.02 18.55%5,808,661.96 2.98%7.13%财务费用 958,652.33 2.86%825,336.93 2.98%16.15%资产减值损失 283,626.19 0.85%138,353.37 0.50%105.00%其他收益 31,011.76 0.09%116,241.13 0
37、.42%-73.32%投资收益 0 0%640-公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-9,189.44-0.03%-120,951.65-0.44%-92.40%汇兑收益 0-0-0%营业利润 4,298,979.55 12.81%1,267,684.65 4.57%239.12%营业外收入 100,000.00 0.30%3,000,000.00 10.83%-96.67%营业外支出 317.89 0.00%13,970.65 0.05%-97.72%净利润 3,992,690.35 11.90%3,580,543.72 12.92%11.51%项目重大变动原因项目重大变动原因
38、：1、营业收入同比增加 21.08%，主要为公司加大销售力度，销售收入增加所致。2、营业成本同比增加 31.08%，主要为公司加大销售力度，销售额增加所致。3、管理费用同比减少 29.22%，主要为报告期中介费用减少所致。4、销售费用同比增加 7.13%，主要为加大销售力度，宣传费用、运费、装机费用均有所增加所致。5、研发费用同比减少 14.66%，主要为本期部分研发设备折旧到期、人员费用减少所致。6、财务费用同比增加 16.15%，主要为本期利息增加所致。7、资产减值损失同比增加 105%，主要为本年销售增加引起应收账款增加，导致应收账款根据坏账政策计提的坏账比上年有所增加。16 8、其他收
39、益同比减少 73.32%，主要为退税减少所致。9、营业利润同比增加 239.12%，主要为本期销售额增加，费用减少所致。10、净利润同比增加 11.51%，主要为本期销售增加，费用减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,277,487.06 27,614,003.36 20.51%其他业务收入 272,734.10 95,601.30 185.28%主营业务成本 15,615,281.68 11,901,743.78 24.72%其他业务成本 141,814.48 46,957.52 202.01%按
40、产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%仪器 8,566,126.39 25.53%8,347,493.58 30.23%试剂 24,711,360.67 73.65%19,266,509.78 69.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%东北区 2,893,024.53 8.69%2,724,942.57 9.8
41、7%华北区 2,293,082.25 6.89%1,633,200.79 5.91%华中区 5,384,023.57 16.18%4,101,229.85 14.85%华东区 5,789,084.62 17.40%6,086,742.73 22.04%华南区 2,678,352.42 8.05%1,875,039.17 6.79%西北区 2,987,925.28 8.98%2,278,129.15 8.25%西南区 11,251,994.39 33.81%8,914,719.10 32.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、西南区收入本期增加 33.81%，主要为公司扩大该区域销售
42、力度，销售额增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 云南金江源科技有限公司 3,911,240.00 11.27%否 2 贝克曼库尔特商贸（中国）有限公司 2,686,675.40 7.74%否 3 陕西美伊医疗器械有限公司 2,209,184.00 6.36%否 4 国药控股贵州医疗器械有限公司 2,000,000.00 5.76%否 17 5 河北安图久和医疗科技有限公司 1,175,167.00 3.39%否 合计合计 11,982,266.40 34.52%-(4)(
43、4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 台州市黄岩镕安塑模有限公司 1,523,253.40 14.74%否 2 北京毅新博创生物科技有限公司 1,199,999.97 11.62%否 3 浙江拱东医疗器械股份有限公司 744,268.39 7.20%否 4 台州市黄岩国镕塑料模具厂 578,914.95 5.60%否 5 西格玛奥德里奇(上海)贸易有限公司 573,880.59 5.55%否 合计合计 4,620,317.30 44.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元
44、 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,344,343.39 5,577,507.47-57.97%投资活动产生的现金流量净额-420,187.63 42,938.29-筹资活动产生的现金流量净额-1,086,719.57-811,197.92-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较同期减少 3,233,164.08 元，主要原因为本年销售发货中部分经销商已经达到了使用预收账款的条件，该类客户未新汇入现金。2、投资活动产生的现金流量净额较同期减少 463，125.92 元，主要因支付公租房工程款所致。3、筹资活动产生
45、的现金流量净额同期减少 275,521.65 元，主要因利息调整所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司名称：北京鑫骥金诺医疗器械有限公司，公司类型：控股子公司，所处行业：医疗器械，主要产品或服务：销售医疗器械；技术开发及推广、技术转让、技术服务、技术咨询；计算机软件开发。注册资本：2000 万元，总资产：937.58 万元，净资产：-473.89 万元，营业收入：58.91 万元，营业利润：-138.26 万元，净利润：-103.84 万元。公司名称：聊城鑫康生物科技有限公司，公司类型：控股子公司，所属行业：微生物检测技术
46、咨询服务，注册资本 500 万元，2017 年鑫科生物对聊城鑫康生物科技有限公司进行清算，于2017年完成税务注销，2018 年 2 月 13 日工商注销。18 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务
47、状况、经营成果和现金流量无重大影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期合并报表包含子公司北京鑫骥金诺医疗器械有限责任公司，报告期财务报表合并范围未发生变化 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司紧跟“健康中国 2030 规划纲要,用公司在微生物诊断领域的领先技术和理念，打造民族品牌，为实现遏制细菌耐药，打造“健康中国”做出贡献。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行作为企业应当履行的社会责任，做到对社会负责，对公司全体股东和
48、每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力，公司业绩基本稳定。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市场竞争风险 19 在国内微生物体外诊断市场中，生物梅里埃等国际巨头凭借品牌、产品性能优势占据大部分市场份额，特别在国内三甲医院微生物体外诊断领域中占据绝对优势。公司主要竞争对手
49、为生物梅里埃、美国 BD 公司等微生物体外诊断领域的国际领先企业，与其相比，公司产品性能可以满足终端客户需求，且具备成本、价格和本地化服务的优势。公司主要竞争对手已凭借品牌、渠道优势占据国内市场绝大多数份额，如公司不能快速抢占新增终端用户或实现进口产品的替代，公司销售规模及盈利能力将无法实现快速增长，面临一定的市场竞争风险。应对措施：加大科技的转型，加强自筹的抗风险能力。公司通过长期在微生物诊断细分行业的发展，已形成具有较强研发和创新能力的技术团队以及相应的核心管理团队，同时公司与主要客户和供应商建立了长期良好的合作关系，另外公司将持续引进人才，不断创新，开发新产品，开拓新市场，增加公司核心竞
50、争力，借此应对行业竞争风险。（二）应收账款风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款的余额为9,998,791.96元，存在一定的回收风险。近年来，国家大力提倡精准医疗，并开展遏制细菌耐药行动，各级医院对微生物体外诊断产品的需求快速增长，微生物体外诊断的市场空间快速扩大。鉴于医院客户向经销商回款具有一定的账期，为抓住行业高速发展的有利时机，快速抢占市场，提高经销商开拓市场的积极性，公司给予优质经销商 3-6 个月的信用期。虽然医院客户还款能力较强，但医院向经销商回款的周期可能长于公司给予的信用期，随着公司销售收入的增长，公司应收账款可能持续增加，如果经销商偿付能力或意愿出现变化
