1、1 2018 年度报告 安友农场 NEEQ:872359 云南安友农场股份有限公司 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会会计数据和财务指标摘要计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信
2、息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、安友农场 指 云南安友农场股份有限公司 子公司、华农乳业 指 云南华农乳业有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 大信会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 公司最近一次股东大会审议通过的公司章程
3、三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书统称 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 上年、上期、上年度 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
4、任。公司负责人朱安友、主管会计工作负责人朱安友及会计机构负责人（会计主管人员）徐金兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在
5、豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 疫病防治及自然灾害风险 公司所从事的生猪规模化养殖对自然环境有较大的依赖性，恶劣、极端的气候环境会对生猪的生长、繁殖产生重大的影响，会导致生猪的生长周期发生一定变化，产生各种传染性疾病，甚至造成猪群的非正常死亡，从而影响生猪的出栏量，影响公司业绩，生猪疫病风险是生猪养殖行业企业面临的主要风险，例如高致病性蓝耳病、流行性腹泻、口蹄疫、猪伪狂犬病等。特别是自 2018 年 8 月份以来国内爆发的非洲猪瘟疫情对生猪养殖行业产生了重大的影响，对生猪养殖场的生物防护体系和
6、管理措施提出了更高的要求；另一方面，在生猪的繁育及生长过程中，不排除受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害的影响导致公司养殖场受到损害的情况。若公司生产基地区域发生严重自然灾害，将会对公司正常生产经营活动产生较大影响。实际控制人不当控制的风险 公司第一大股东朱安友持有公司 62.85%股份，为公司实际控制人、董事长、总经理，能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项施加重大影响。若实际控制人对公司的经营方针、投资计划、董事和监事选举、利润分配等重大事项进行不当控制，可能给公司经营带来风险、损害公司及其他股东的利益。生猪市场价格波动风险 报告期内，公司主要产品为白条猪肉及冷鲜肉
7、、有机猪肉。20185 年，公司推出以云南香格里拉藏区藏香猪为品种的高端猪肉、奶制品及肉制品（块菌猪肉肠、鸡枞菌猪肉肠、松茸菌猪肉肠）。上述产品，特别是白条猪肉及冷鲜肉，市场化程度较高，面临产品市场价格波动风险。报告期内，三元杂商品猪价格波动较大。如果未来生猪价格发生不利变动，将可能影响公司的业绩。食品质量安全风险 随着我国对食品安全的日趋重视、消费者对食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。如果公司的质量管理工作出现纰漏或因为其他原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的声誉和公司产品的销售。虽然公司拥有一系列十分严格的质量控
8、制体系，但仍存在由于产品质量管理出现失误而带来的潜在经营风险。市场开拓风险 根据公司现有肉联厂规模，公司每年可以确保销售不超过 4 万头白条猪肉。但白条猪肉附加值低，且无法体现公司“无抗、有机养殖”的效果。因此，公司正在大力发展藏香猪肉、奶制品及肉制品（块菌猪肉肠、鸡枞菌猪肉肠、松茸菌猪肉肠）。公司目前在云南省外品牌认知度较低，而云南省内消费能力有限，上述新产品如果不能迅速开拓市场，公司将面临上升速度低于预期的情况。同时，公司目前主要客户为猪肉批发商，新产品面对的主要客户将为超市或大型连锁百货公司，新型销售模式将要求公司采用更加多元化的销售渠道。资产负债率较高，短期借款已逾期 截止 2018
9、年 12 月 31 日，公司资产负债率为 85.30%，短期借款余额为 4,000 万元，负债规模较高，目前借款已逾期。供应商、客户多为自然人的风险 报告期内，公司供应商及销售客户中自然人占比较高，主要与公司所处行业和区域特点相关。由于自然人自身的局限性，如经营期限、经营风险的承受能力、经营拓展能力等，可能会导致其作为公司交易对手的不稳定，包括其自身存在的不稳定及交易金额的不稳定，从而对公司日常经营活动的稳定性产生不利影响。资产抵押率较高的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司全部自有房屋、建筑物及土地使用权均处于抵押状态，以获取银行贷款，目前因无法偿还贷款，存在被银行行使抵押权以
10、抵偿债务的风险。生产场所用地租赁风险及租赁土地上房产无法取得房产证的风险 生猪繁育过程中需要使用大量的土地。目前，公司养殖场用地大多为承包、租赁的农村集体土地。公司租赁的生猪养殖场均签订了合法有效的租赁协议，养殖场占用的集体土地均由公司以土地流转方式取得，在租赁土地上建造了猪舍，且已履行相关土地流转手续及设施农用地备案程序，但随着地区经济发展以及周边土地用途的改变，存在发包方违约的风险。虽然公司在过往的土地承包租赁中未出现过承包方、出租方违约的情形，但一旦出现违约情况，将可能对本公司的生产经营造成不利影响。公司部分养殖场所在地对应林权登记在实际控制人名下的风险 公司于 2013 年 3 月 1
11、8 日与南华县龙川镇上雨天村委会大炉冲村民小组签订土地承包协议并履行了相应的程序。在办理林权登记时，因林权主管部门工作人员失误，将原应登记到公6 司的林权错误登记至公司实际控制人朱安友个人名下，林权证编号为：南林证字（2013）第 29 号。目前该林权已作为公司借款的抵押担保，借款到期前无法办理过户手续。持续经营能力风险（1）公司与云南南华农村商业银行股份有限公司签订的短期借款合同已经到期，按照合同规定，应于 2018 年 9 月 22 日偿还借款 2000 万元，截至财务报告批准报出日，因资金短缺无法偿付到期借款。这一情况表明公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现
12、资产、清偿债务。(2)受养殖行业猪周期的影响及 2018 年 8 月国内出现非洲猪瘟疫情的影响，公司主业亏损，盈利能力受到极大影响，公司 2018年度营业收入大幅下滑，出现巨额亏损。（3）公司资金紧张，公司尚未支付员工工资，员工已陆续离职，多名员工已向法院诉讼公司未按时支付工资，公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。（4）公司涉及较多的司法诉讼，导致公司的银行账户被司法冻结，子公司云南华农乳业有限公司资产被司法冻结，这对公司的生产经营产生不利影响，且因债务问题引起多项诉讼、仲裁，涉诉案件仍在审理或执行中，公司无法合理预计相关诉讼事项对公司财务报表的影
13、响。本期重大风险是否发生重大变化：是 受到非洲猪瘟疫情的影响，公司各收入板块均有大幅度下降，安友农场因资金短缺，无法偿付到期债务而涉及较多的司法诉讼，导致子公司云南华农乳业有限公司资产被司法冻结，这对安友农场的生产经营产生不利影响。7 第二节第二节 公司概公司概况况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南安友农场股份有限公司 英文名称及缩写 YunnanAnyouFarmCo.,Ltd 证券简称 安友农场 证券代码 872359 法定代表人 朱安友 办公地址 云南省楚雄州南华县龙川镇大秋树 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱安友 职务 董事会秘书 电话 0878
14、-7211999 传真 0878-7211999 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 云南省楚雄州南华县龙川镇大秋树 675200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 6 月 26 日 挂牌时间 2017 年 12 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A0313 猪的饲养 C1351 牲畜屠宰 主要产品与服务项目 生猪的养殖、屠宰和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）21,633,100 优先股总股本（股）0 做市商数量
15、0 控股股东 朱安友 实际控制人及其一致行动人 朱安友 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915323247380524648 否 8 注册地址 云南省楚雄州南华县龙川镇大秋树 否 注册资本（元）21,633,100.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵国平、谢修峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 30
16、1 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,983,529.39 51,882,046.15-57.63%毛利率%-14.03%19.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,817,053.09-1,951,025.24 593.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,645,178.52-1,094,423.83 1,146.79%加权平均净资产收益率%（依
17、据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-60.45%-6.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-59.70%-3.56%-基本每股收益-0.64-0.09 600%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 110,180,733.53 113,780,096.15-3.16%负债总计 94,231,899.49 84,014,209.02 12.16%归属于挂牌公司股东的净资产 15,948,834.04 29,765,887.13-46.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.74 1.38-
18、45.65%资产负债率%（母公司）70.44%57.155%-资产负债率%（合并）85.52%73.84%-流动比率 0.07 0.11-利息保障倍数-3.05 0.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,436,818.21 3,493,984.37-58.88%应收账款周转率 45.52 201.93-存货周转率 7.36 8.81-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.16%-0.14%-营业收入增长率%-57.63%62.26%-净利润增长率%-609.1
19、9%-185.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,633,100 21,633,100 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,000,746.67 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,806,434.12 3计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-561,694.01 4除同公司正常经营业务相关的有效
20、套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 20,180.85 5除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,436,048.86 非经常性损益合计非经常性损益合计-171,874.57 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -171,874.57 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目
21、上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0 311,433.62 其他应收款 432,230.71 432,230.71 固定资产 34,742,823.71 34,742,823.71 在建工程 56,353,839.27 56,353,839.27 应付票据及应付账款 3,148,611.61 3,148,611.61 其他应付款 19,516,739.39 19,603,084.32 管理费用 5,674,173.02 5,674,173
22、.02 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于生猪饲养行业。公司自行种植苜蓿草及青贮玉米秸秆，外购大豆、麸皮、小麦、豆粕、维生素等原料，使用外购及自繁的种猪繁育商品猪及藏香猪。公司产品中，藏香猪主要针对中高端市场，通过超市、专卖店及大客户直接销售的方式到达终端用户；普通商品猪大部分屠宰后以白条猪肉形式出售
23、给经销商，小部分加工制成冷鲜肉后通过专卖店及超市直接销售给消费者。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司仅开展屠宰业务和藏香猪养殖业务，原有白条猪养殖业务已全面停止。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务为生猪的屠宰和销售以及藏香猪的养殖。公
24、司子公司华农乳业主营业务为奶制品的生产及销售，但报告期内未实际经营。1、经营成果情况 报告期内，公司实现营业收入 2,198.35 万元，同比减少 57.63%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-1，353.27 万元，较上年同期下降 593.62%。公司经营业绩较上年同期出现较大幅度的下滑，主要原因系：（1）公司主要通过外购毛猪屠宰后进行销售，受到非洲猪瘟疫情的影响，销售价格一直低于成本价格，导致经营亏损；（2）报告期内，公司各项固定成本降低幅度较小，但收入情况远低于 2017 年度，导致公司出现亏损。2、资产负债结构情况 报告期末，公司总资产 11,018.07 万元，较上期末下降 3.16
25、%；公司负债总额 9,423.19 万元，较上期末增加 12.16%；归属于挂牌公司股东的净资产为 1,594.88 万元，较上期末下降 46.42%。公司总资产小幅下降、净资产下降幅度较大，主要原因系报告期内发生亏损。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 143.68 万元，较上期减少 205.72 万元，下降 58.88%，主要原因系本年受到非洲猪瘟的影响，销售受阻，经营流入现金锐减导致；投资活动产生的现金流量净额为-86.88 万元，较上期负差减少，主要由于本公司及其子公司本期资金流紧张，停止了进一步投资导13 致；筹资活动产生的现金流量净额为-25.67 万元，
26、较上期增加 181.51 万元，下降 87.61%，主要原因为本期调整贷款结构，偿还的利息降低所致。(二二)行业情况行业情况 生猪养殖行业有明显的周期性特征，即“猪周期”。“猪周期”一般遵循“猪价上涨母猪存栏量大增生猪供应增加猪价下跌大量淘汰母猪生猪供应减少猪价上涨”的循环轨迹，养殖户根据市场价格的波动主动调整养殖规模。报告期内同时受到非洲猪瘟等环境影响，国内生猪市场价格持续下跌，养殖利润大幅缩减，甚至处于亏损状态。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动
27、比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 468,846.19 0.43%157,534.97 0.14%197.61%应收票据与应收账款 654,411.82 0.59%311,433.62 0.27%110.13%存货 1,413,013.50 1.28%5,116,044.94 4.50%-72.38%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 31,353,630.15 28.46%34,742,823.71 30.54%-9.76%在建工程 58,434,506
28、.09 53.04%56,353,839.27 49.53%3.69%短期借款 40,000,000.00 36.30%29,040,000.00 25.52%37.74%长期借款 0 0.00%12,000,000.00 10.55%-100.00%其他应付款 25,711,605.78 23.34%19,603,084.32 17.23%31.16%递延收益 16,230,224.33 14.73%16,385,748.45 14.40%-0.95%资本公积 17,087,861.57 15.51%17,087,861.57 15.02%0.00%资产总计 110,180,733.53 1
29、13,780,096.15 -2.91%资产负债项目重大资产负债项目重大变动原因变动原因：1、本期期末货币资金较上期期末增长 197.61%，主要原因系本期经营活动产生的现金流量净额较上期下降，但幅度小于投资活动和筹资活动产生的现金流量净额较上期增加的幅度，导致本期现金及现金等价物净增加额为正数；2、本期期末应收账款较上期期末增长 110.13%，主要原因系公司下游客户资金紧张，导致应收账款的增长；3、本期期末存货较上期期末下降 72.38%，主要原因系公司根据宏观经济环境及猪肉价格，调低库存水平导致；4、本期期末短期借款较上期期末增长 37.74%，主要原因系公司增加借款 2,000 万，期
30、限为 1 年的流动资金贷款，导致短期借款增加；5、本期期末长期借款较上期期末下降 100.00%，主要原因系公司归还前期贷款后，未继续借入长期借款；6、本期末其他应付款较上期末增长 31.74%，主要原因系本期向股东拆入资金增加；14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 21,983,529.39-51,882,046.15-57.63%营业成本 25,068,402.3
31、0 114.03%41,864,086.41 80.69%-40.12%毛利率%-14.03%-19.31%-管理费用 6,219,249.78 28.29%5,674,173.02 10.94%9.61%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%销售费用 695,222.90 3.16%562,996.87 1.09%23.49%财务费用 3,854,902.08 17.54%4,428,181.52 8.54%-12.95%资产减值损失 115,249.57 0.52%977,006.79 1.88%-88.20%其他收益 274,734.12 1.25%368,997.
32、12 0.71%-25.55%投资收益 20,180.85 0.09%4,687.98 0.01%330.48%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-670,450.64-3.05%-966,545.45 0.00%-30.63%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-14,918,201.32-65.78%-2,325,345.99-4.48%541.55%营业外收入 2,559,028.36 11.65%136,009.51 0.26%1,781.51%营业外支出 1,793,673.25 8.95%395,062.
33、59 0.76%354.02%净利润-13,817,053.09-61.56%-1,951,025.24-3.76%608.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上期有减少 57.63%，主要原因系公司受猪肉市场影响，销量及单价均下降明显，总体销售金额较小；2、本期营业成本较上期减少 40.12%，但其减少幅度低于营业收入的较少幅度，导致毛利率降低，主要原因系 2018 年生猪价格以跌为主，但受到价格影响传递时间差影响，公司采购毛猪成本价格高于产品售价，毛利率较低；3、本期资产减值损失较上期有减少 88.20%，主要原因系公司为上期计提减值损失的生物资产销售转回导致；4、本
34、期营业外收入较上期增加 1,781.51%,主要原因系公司收到新三板上市补助资金导致；5、本期营业外支出较上期增加 354.02%，主要原因系公司本期死淘猪支出增加导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,983,529.39 51,405,975.04-57.24%其他业务收入 0 476,071.11-100.00%主营业务成本 25,068,402.30 40,956,664.73-38.79%15 其他业务成本 0 907,421.68-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别
35、/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%猪只收入 1,698,508.60 7.73%10,473,087.07 20.19%生鲜猪肉收入 20,285,020.79 92.27%40,932,887.97 78.90%奶牛收入 0 0%476,071.11 0.91%合计 21,983,529.39 100.00%51,882,046.15 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期主营业务收入较上期减少 57.24%，主要原因系公司在
36、2018 年受外部环境影响，销售数量及金额均下降幅度较大导致；2、本期其他业务收入较本期较少 100.00%，主要原因系公司在上期进行了奶牛的处置，本期不再有此类收入导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 彭世龙（黄小琴）4,229,071.25 13.86%否 2 彭承映 2,180,552.30 7.15%否 3 南华万家隆商贸有限公司 2,142,242.88 7.02%否 4 李建学 1,402,841.84 4.60%否 5 楚雄山友食品有限责任公司 1,260,468
37、.86 4.13%否 合计合计 11,215,177.13 36.76%-公司的客户主要为各企事业单位、从事餐饮行业的公司及个体工商户等。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都浩英贸易有限公司 2,494,360.00 7.17%否 2 牟定县兴发工贸有限责任公司 2,141,899.10 6.16%否 3 郭华生 1,454,454.26 4.18%否 4 李朝富 1,450,723.00 4.17%否 5 姚安浩大养猪场（赵跃明）1,004,382.40 2.89%否
38、 合计合计 8,545,818.76 24.57%-由于公司采购的主要商品为玉米、豆粕、麦麸等初级农产品，因此在报告期前期存在大量向农户或从事农产品收购的自然人进行采购的情况。报告期内，公司不断加强供应链管理，逐步减少向个人采购的规模，以降低向个人供应商采购的风险。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,436,818.21 3,493,984.37-58.88%投资活动产生的现金流量净额-868,766.75-2,396,101.75-63.74%筹资活动产生的现金流量净额-256,74
39、0.24-2,071,909.20-87.61%现金流量分析现金流量分析：（1）本期经营活动产生的现金流量金额较上期减少 205.72 万元，主要原因为本年毛利下降，以及偿还年初供应商欠款所致。（2）投资活动产生的现金流量净额较上期减少 152.73 万元，主要由于本公司及其子公司本期投资规模减少造成。（3）筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 181.52 万元，主要原因为本期支付借款利息减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止 2018 年 12 月 31 日，公司有全资子公司一家，为云南华农乳业有限公司，该公司成立
40、于 2010 年 1月 18 日，注册资本 10,356,000.00 元，主营业务为乳制品、饮料的生产与销售。报告期内，该公司处于搬迁改建状态，尚未实际经营。截止 2018 年 12 月 31 日，子公司总资产为 39,269,875.38 元，净资产为-1,101,467.37 元，2018 年度净利润-1,929,618.81 元。截止 2018 年 12 月 31 日，公司对外投资参股云南南华农村商业银行股份有限公司，持有其 125,162 股股份，占其总股本的 0.1251%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明
41、适用 不适用 审计意见类型：无法表示意见的非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会第一届董事会第十六次会议经过审议，对公司 2018 年度财务报表被出具无法表示意见的审计报告所涉及的相关事项说明如下：1、公司因存在对外借款到期无法偿还而涉及诉讼，进而导致公司部分银行账户及子公司云南华农乳业有限公司资产被冻结，对公司的正常生产经营产生了一定程度的不利影响，但通过与债权人沟通协商，目前已与多个债权人达成和解协议或和解意向，短期内不会影响公司的正常经营。2、公司前期计划建设“安友农庄”项目及投资乳制品行业，但由于市场情况变化及公司资金周转出现困难，目前公司的在建工程项目处于停工待料状
42、态，短期内难通过筹集资金实现复工。由于目前在建工程已投资过半，已部分达到使用状态，公司将积极寻求合作，获取现金流入。3、因子公司云南华农乳业有限公司处于停工待料状态，未正常开展生产经营活动，建设期内无收入产生，导致其资不抵债。公司正与子公司所在地政府积极沟通，寻求有效解决方案。4、2018 年受“非洲猪瘟”影响，白条猪价格大幅下降，导致公司收入大幅下降。同时，因公司在 2018 年度停止白条猪养殖业务，低价处理大量种猪和白条猪，导致公司 2018 年度营业成本较高，进而导致毛利率波动异常，经营出现较大亏损。公司已与其他生猪养殖行业企业达成初步合作意向，由公司提供17 猪场，为其他养殖企业提供“
43、代养”服务，获取资金，预计能一定程度上缓解公司的资金周转困难，提高资产利用率。5、因公司白条猪自养业务停止，同时公司出现资金周转困难，无法按期支付部分员工工资，导致员工大面积离职。公司已与欠薪员工达成协议，正努力按照协议按期支付所欠员工工资。6、因公司董事、监事、高级管理人员在 2018 年度内频繁离职，导致公司内部控制存在一定程度的缺陷。公司将努力稳定管理层人员，并根据实际情况制定更为有效的内部控制制度，并保证其得到有效实施。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发
44、 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和使股东权益最大化的同时，保护债权人合法权益，积极维护员工劳动利益，保障员工合法权益。同时，公司与供应商、客户以及利益相关者维持平等、公平、诚实、稳定的长期合作关系。公司坚持“无抗、有机养殖”的理念，为市场提供安全放心的猪肉产品。公司主要业务位于国家级贫困县云南省楚雄州南华县，报告期内，为当地
45、解决就业人员约 100 人，创造产值 5000 余万元，带动相关产业发展，为当地经济发展作出了较大贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 （1）公司与云南南华农村商业银行股份有限公司签订的短期借款合同已经到期，按照合同规定，应于2018 年 9 月 22 日偿还借款 2000 万元，截至财务报告批准报出日，因资金短缺无法偿付到期借款。这一情况表明公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。(2)受养殖行业猪周期的影响及 2018 年 8 月国内出现非洲猪瘟疫情的影响，公司主业亏损，盈利能力受到极大影响，公司 2018 年度营业收入大幅下滑，出现巨额亏损。（
46、3）公司资金紧张，公司尚未支付员工工资，员工已陆续离职，多名员工已向法院诉讼公司未按时支付工资，公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。（4）公司涉及较多的司法诉讼，导致公司的银行账户被司法冻结，子公司云南华农乳业有限公司资产被司法冻结，这对公司的生产经营产生不利影响，且因债务问题引起多项诉讼、仲裁，涉诉案件仍在审理或执行中，公司无法合理预计相关诉讼事项对公司财务报表的影响。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 18 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、疫病防治及自然灾害风险 公司所从事的生猪规模
47、化养殖对自然环境有较大的依赖性，恶劣、极端的气候环境会对生猪的生长、繁殖产生重大的影响，会导致生猪的生长周期发生一定变化，产生各种传染性疾病，甚至造成猪群的非正常死亡，从而影响生猪的出栏量，影响公司业绩，生猪疫病风险是生猪养殖行业企业面临的主要风险，例如高致病性蓝耳病、流行性腹泻、口蹄疫、猪伪狂犬病等。特别是自 2018 年 8 月份以来国内爆发的非洲猪瘟疫情对生猪养殖行业产生了重大的影响，对生猪养殖场的生物防护体系和管理措施提出了更高的要求；另一方面，在生猪的繁育及生长过程中，不排除受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害的影响导致公司养殖场受到损害的情况。若公司生产基地区域发
48、生严重自然灾害，将会对公司正常生产经营活动产生较大影响。2、实际控制人不当控制的风险 公司第一大股东朱安友持有公司 62.85%股份，为公司实际控制人、董事长、总经理，能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项施加重大影响。若实际控制人对公司的经营方针、投资计划、董事和监事选举、利润分配等重大事项进行不当控制，可能给公司经营带来风险、损害公司及其他股东的利益。应对措施：公司制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、信息披露事务管理制度、总经理工作细则等内部控制制度，提高公司治理水平，降低控股股东和实际控制人控制不当的风险。此外，公司还将通过加强对管理
49、层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促控股股东和实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。3、生猪市场价格波动风险 报告期内，公司主要产品为白条猪肉及冷鲜肉、有机猪肉。2018 年，公司推出以云南香格里拉藏区藏香猪为品种的高端猪肉、奶制品及肉制品（块菌猪肉肠、鸡枞菌猪肉肠、松茸菌猪肉肠）。上述产品，特别是白条猪肉及冷鲜肉，市场化程度较高，面临产品市场价格波动风险。报告期内，三元杂商品猪价格波动较大。但是受到生猪价格发生不利变动，影响到了本期公司的业绩。应对措施：除传统白条猪肉及冷鲜肉外，公司正在努力开发藏香猪肉、奶制品及肉制品。上述新产品附加值较高，价格相对固定，有
50、利于在一定程度上减少生猪市场价格波动风险带来的影响。4、食品质量安全风险 随着我国对食品安全的日趋重视、消费者对食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。如果公司的质量管理工作出现纰漏或因为其他原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的声誉和公司产品的销售。虽然公司拥有一系列十分严格的质量控制体系，但仍存在由于产品质量管理出现失误而带来的潜在经营风险。应对措施：报告期内，公司未发生过食品安全事故。公司制定了与食品安全相关的管理制度，并在业务开展时得到了有效的执行。5、市场开拓风险 根据公司现有肉联厂规模，公司每年可以确保销售不超过
