1、江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 1 2018 年度报告 华锐基板 NEEQ:872545 江门市华锐铝基板股份公司 Jiangmen Huarui Aluminum Laminates Co.,Ltd.江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 2018 年 8 月 16 日，因监事万瑞辞职，经 2018 年 8 月 15 日公司第一届监 事会第三次会议决议，提名梁信女士担任公司股东监事。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。湖北子公司于 2018
2、年 11 月 15 日经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局颁发 GR201842000726 号高新技术企业证书。随着 2019 年璀璨阳光的到来，我们告别了充满挑战的 2018 年，迎来了充满希望、奋发进取的 2019 年。在此，向在过去一年来为公司发展付出了辛勤劳动和默默奉献的全体同仁们表示衷心的感谢和祝福，并致以最诚挚的新春问候及深深的敬意。过去的一年是不平凡的一年，也是我们江门市华锐铝基板股份公司成立以来具有里程碑意义的一年。回顾走过的历程，我们从几年前的十几号人，发展到今天多种经营组合的强大团队，得力于大家多年来的努力与奉献。过去的几年我们公司始终保持着健康、良
3、好、稳步、持续的发展势头。成绩的取得，凝结了公司领导层的心愿，也凝结了公司管理层的艰辛，更是全体成员矢志追求和不懈努力的体现。进入 2019 年，公司将进一步深化经营体制改革，推进多元化产品销售的经营，寻求更大的发展空间和抗御市场风险的能力。在未来的发展中，公司将把人才发展的战略意图放到最重要的位置上，致力为年轻人提供更广阔、更良好的事业发展平台。在探索中前进，在实践中升华。在发展中实现我们的共同理想：做强，做大，做好。站在新的起点上，我们携手一致，展望 2019 年的奋斗目标和发展蓝图，我们坚信：新的一年、新的希望、新的耕耘，通过大家的共同努力，我们的公司一定能实现新的飞跃、开创公司新的辉煌
4、。2019 年将为我们征战开拓市场的旅途撑开一片蔚蓝的天空，前进的号角已经吹响，我们强大的联合舰队已经起航。大海碧波，百舸争流，催人奋进。同仁们，让我们一起努力吧，在新的征程上乘风破浪，再接再厉!我们不否认，我们也必须充分认识到，在新的一年里我们将面临更多、更新的困难和挑战，但充满挑战的市场也同样蕴育着新的发展和契机。危机与机遇并存，压力和动力同在。我们坚信：只要公司全体同仁能团结一致，同心同德谋发展，互为协作勇向前，我们就一定能在新的一年里开创我们公司新的成就和辉煌。在此，对给予本公司提供优质服务的券商、律师事务所、会计事务所表示诚挚的谢意！江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公
5、告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制
6、公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、华锐股份、华锐基板 指 江门市华锐铝基板股份公司 湖北华锐 指 湖北华锐铝基板科技有限公司 股东大会 指 华锐股份股东大会 董事会 指 华锐股份董事会 监事会 指 华锐股份监事会 高级管理人员 指 公司经理、副经理、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 江门市华锐铝基板股份公司章程“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、
7、监事会议事规则 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 律所 指 广东广信君达律师事务所 会所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 元、万元 指 人民币元、万元 LED 指 发光二极管，由镓（Ga）与砷（AS）、磷（P）的化合物制成的二极管，当电子与空穴复合时能辐射出可见光，因而可以用来制成发光二极管。RoHS 指 Restriction of Hazardous Substa
8、nces 的缩写，关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令，由欧盟立法制定的一项强制性标准。覆铜板、覆铜箔层压板、CCL 指 覆铜板，英文全称“Copper Clad Laminate”，缩写为“CCL”，用增强材料，浸以树脂胶黏剂，通过烘干、裁剪、叠合成坯料，然后覆上铜箔，用钢板作为模具，在热压机中经高温高压成形加工而制成。LED 背光源 指 用 LED（发光二极管）来作为液晶显示屏的背光源。和传统的 CCFL（冷阴极管）背光源相比，LED 具有低功耗、低发热量、亮度高、寿命长等特点，有望近年彻底取代传统背光系统。半固化片 指 又称“PP 片”，是多层板生产中的主要材料之一。经过处理的
9、玻纤布，浸渍上树脂胶液，再经热处理（预烘）使树脂进入 B 阶段而制成的薄片材料称为半固化片，其在加热加压下会软化，冷却后会反应固化。导热胶膜/导热绝缘胶 指 又称“RCC”,是铝基覆铜板主要材料之一。在还氧树脂加入导热填料，预烘使树脂制成半固化薄片材料，其在加热加压下会软化，冷却后会反应固化。江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 5 PET 膜 指 又名耐高温聚酯薄膜，一种性能比较全面的包装薄膜。金属基板 指 金属基板是由金属层（铝、铜等金属薄板）、绝缘介质层（环氧树脂、陶瓷粉等）和铜箔（电解铜箔、压延铜箔等）三位一体复合制成的印制电路板用特殊基板材料。江
10、门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭宗霞、主管会计工作负责人黄彩英及会计机构负责人（会计主管人员）黄彩英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，
11、并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 郭宗霞持有公司 80%的股份，为公司第一大股东，担任公司法定代表人、董事长，对公司的经营管理有重大影响，为公司控股股东。郭宗霞配偶张学芳持有公司 4%的股份，担任公司董事,高级管理人员。郭宗霞、张学芳夫妻两人合计持有公司 84%
12、的股份；郭宗霞和张学芳能够通过所持股份享有的表决权，对股东大会的决议产生重大影响，进而对公司经营管理施加影响，为共同实际控制人。由于公司控制权比较集中且共同实际控制人之间为夫妻关系，若实际控制人通过行使股东表决权等方式对公司实施不当控制，则可能损害公司及未来其他股东的利益。原材料供需波动风险 铝基覆铜板中，原材料占产品成本比重较大，原材料成本占公司产品成本的比例均在 95%左右。铝基覆铜板主要原材料铝板、铜箔依赖于铝、铜等大宗商品的供应，公司是原材料价格及付款方式的被动接受者，原材料供需波动对公司利润、资金周转均产生一定的影响。若未来原材料供应紧张，公司材料上涨成本不能有效传递给下游客户，则利
13、润率下行风险较大。此外，供需紧张将使公司流动资金需求增加，可能带来流动资金紧张的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江门市华锐铝基板股份公司 英文名称及缩写 Jiangmen Huarui Aluminum laminates Co.,Ltd.证券简称 华锐基板 证券代码 872545 法定代表人 郭宗霞 办公地址 江门市蓬江区杜阮镇环镇路亭园 2 号车间二厂房 B 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄彩英 职务
14、 财务负责人 电话 0750-3865829 传真 0750-3336897 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江门市蓬江区杜阮镇环镇路亭园 2 号车间二厂房 B 区 529000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 12 月 16 日 挂牌时间 2017 年 12 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C397 电子元件制造-C3972 印制电路板制造 主要产品与服务项目 铝基覆铜板 普通股股
15、票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郭宗霞 实际控制人及其一致行动人 郭宗霞、张学芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 8 统一社会信用代码 91440703086791033F 否 注册地址 江门市蓬江区杜阮镇环镇路亭园2号车间二厂房 B 区 否 注册资本（元）5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是
16、否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵国平、谢修峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 160,203,162.50 194,301,861.08-17.55%毛利率%1
17、1.09%10.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,352,167.67 829,049.27 183.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,664,437.38 224,115.58 642.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.07%9.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.78%2.67%-基本每股收益 0.47 0.18 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 43,675,366.56 31,771,543.13 37.
18、47%负债总计 24,432,539.91 15,037,103.32 62.48%归属于挂牌公司股东的净资产 14,194,928.15 11,842,760.48 19.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.84 2.37 19.86%资产负债率%（母公司）60.77%54.12%-资产负债率%（合并）55.94%47.33%-流动比率 1.45 2.04-利息保障倍数 10.21 5.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,014,931.21 7,269,598.14-141.47%应收账款周转率 12.2
19、0 23.63-存货周转率 25.49 18.35-江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.47%-22.45%-营业收入增长率%-17.55%83.27%-净利润增长率%194.72%-61.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性
20、资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 9,549.46 2 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）800,625.00 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,000 非经常性损益合计非经常性损益合计 808,174.46 所得税影响数 121,326.17 少数股东权益影响额（税后）-882.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 687,730.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正
21、不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 11 应收票据 0 0 应收账款 9,524,813.47 0 应收票据及应收账款 9,524,813.47 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应收款 0 0 应收票据及应收账款 0 9,524,813.47 应付票据 500,000 0 应付账款 6,360,961.54 0 应付票据及应付账款 0 686,096
22、.54 应付利息 8,162.19 0 应付股利 0 0 其他应付款 0 8,162.19 管理费用 15,668,289.42 5,853,195.86 研发费用 0 9,815,093.56 财务费用-利息费用 0 183,755.70 财务费用-利息收入 0 1,884.13 执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年颁布了 财务部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了 2018 年度的财务报表，并对 2017 年度的财务报表进行相应调整:1
23、)将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目 2)将应收利息、应收股利和其他应收款合并计入其他应收款项目 3)将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目 4)将应付利息、应付股利和其他应付款合并计入其他应付款项目 5)将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目 6)在财务费用项目下增加利息费用和利息收入项目 江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为 LED 照明行业。本公司是一家国家级高新技术企业，公司自成立以来专注于 L
24、ED 铝基板制造行业，致力于为客户提供专业的 LED 照明应用领域综合解决方案。报告期内，公司主要通过销售铝基板产品获取收入和利润。公司具有自主研发能力，倡导创新，在核心技术上具有自主知识产权，目前拥有 1 项发明专利，9 项实用新型专利，另有 1 项发明专利正在审核；公司产品通过了美国 UL 认证，符合欧盟 RoHS 指令、REACH 法规、无卤素检测标准等。公司通过了 ISO9001：2015 国际质量体系认证。（一）研发模式 公司采用的是自主研发与合作研发相结合的研发模式。为保证公司业务的持续性、独特性和创新性，并保证公司产品性能能够满足快速发展的市场需求，公司非常重视新技术、新工艺和新
25、产品。公司专门成立了研发部门，通过对行业相关政策和规划、行业科技发展动态及下游客户需求等信息进行收集、整理、分析，进行新产品策划、拟定设计方案、立项、设计方案评审等一系列流程确认研发项目。根据客户和市场需求，公司进行产品设计、物料确认、样品生产及性能测试，合格后开始小批量试产并终实现量产。研发部门对产品的类型、性能等进行研发和改良，确保公司产品市场核心竞争力。同时，为了迎合 LED 产业创新驱动战略发展，公司与智能制造领先的机器人研发机构合作，对设备进行改良升级，通过对设备的升级改造确保公司技术的持续性、独特性和创新性。通过项目培养自己的研发人员，提升公司的研发能力。目前，公司主要在 LED
26、照明领域内进行高端产品项目研发。（二）采购模式 公司生产所需主要原材料为铝板、铜箔和导热绝缘胶等，由公司物控部负责向供应商采购。公司销售部根据市场状况和定制情况制订销售计划，生产部和研发部则根据产品生产要求确定原料种类、规格和数量等要素，两者统筹后，物控部结合库存情况，制订采购计划并予以执行。原材料是生产高品质产品的基础，为从源头确保产品质量，公司按照 ISO9,001 质量管理体系标准建立了采购控制体系，制定了采购管理程序和供应商管理制度等管理制度，以严格控制公司对供应商的筛选程序及公司的原材料采购行为。采购部根据各供应商全年的供货情况及供应商年度考核评定表情况，从供方交货期的及时率、验收合
27、格率、改善能力、价格及服务状况和配合能力等方面对其进行综合评价，把供应商分为 3 类，分别为重要供方、一般供应商和辅助供应商，通过验证供方资质、供货质量，以及现场考察等多渠道来确保供方符合要求，并提出改进建议。（三）生产模式 江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 13 公司实行以订单式生产为主、库存化生产为辅的生产模式。从订单接收到生产结束主要经过销售部、研发部技质组、物控部等部门评审。销售部接收到客户常规订单之后在 ERP 系统生成订单，物控部根据公司成品库存等情况进行备料，由生产部按交货期制定生产计划，并按照不同工序进行分解，按期完成计划。若为特殊规格
28、或新产品，先交由研发部技质组审核，评估生产能力及设计生产工艺，试制样板，验证测试；完成评审后物控部根据公司原材料库存等情况进行备料，由生产部安排小批量生产，小试合格按常规订单流程执行。为充分利用公司产能，公司根据以往的产品销售历史并结合客户具体需求，对部分产品进行库存化生产，完成常规类产品的少量备货。公司制订了生产过程管理程序、产品检验管理程序、不合格品控制程序、产品质量标准及相关作业指导书等一系列行之有效的生产管理制度，保证公司能够安全高效的完成生产，为客户提供高质量产品，满足客户需求（四）销售模式 公司拥有独立销售团队进行业务开发及客户拓展，主要面向国内的线路板生产厂商、铝基板贸易商及国外
29、市场。销售部业务人员具体负责客户开发、订单接收与跟踪、发货、售后客户反馈跟踪及关系维护等具体工作，同时需及时分析、反馈和总结客户情况，包括经营状况、信用情况等。公司管理层和技术人员亦会定期拜访客户，通过与客户交流了解最新市场动向并巩固客户关系。公司根据客户在行业的美誉度及采购量，进行合理定价。同时，今年公司首次开拓国际市场，产品成功打入了越南、印度等国外市场。特别是印度订单增势，到 2018 年下半年，出口订单占到了公司总订单的 1/3，产品在海外市场有较高的性价比优势和竞争力。公司的市场定位是保持品价比优势，以质取胜，走品牌发展之路。公司获得订单的方式主要为：1、通过行业相关网站寻找潜在客户
30、群体；2、公司自有网站平台宣传；3、参加国内外行业展会；4、新老客户自主下单。目前公司产品已经在下游市场中形成较好的口碑效应，客户群不断扩大与优化，在行业中获得了良好的品牌认可度。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否
31、商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（1）经营计划 公司在 2018 年，进行了产品的转型与升级，成功研发了 RCC 涂胶产品 Z806，代替原来的 PP 产品P805，Z806 在各方面表现均比较优异，1）性能方面：P805 导热 0.3-0.5，Z806 导热 0.6-0.8，提升0.1-0.3；2）成本方面：Z806 比 P805 下降 27%（3）效率：生产 Z806 比生产 P805 铺装动作减少 1 个，效率提高 30%；基于以上三方面优势，市场对我司推出的 Z806 产品认可度较高，2018 年 P805 销售量只有 8 万张，Z
32、806 销售量达到 93 万张，成为了公司的主打产品。同时，公司对生产线进行改善升级，达到生产背光源产品的要求，使公司的客户群由单一的 LED 行业发展为与电子行业齐头并举的局面.(二二)行业情况行业情况 公司是一家专注于专生产与研发印刷电路板用覆铜箔层压板制造领域的现代高新技术企业，凭借优秀的研发团队、先进的生产设备、资深的管理团队，作为国内第一批实现铝基覆铜板量产的企业，公司致力于成为高服务质量、高创新能力的专业 LED 照明应用光电材料综合解决方案提供商，力争成为国内金属基覆铜板行业细分领域的领导者。公司的主营业务是铝基覆铜板的研发、生产和销售。产品主要应用于 LED 照明行业（作为 L
33、ED 光源导电导热的主板），及电子行业（背光源）。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,170,848.82 2.68%2,870,554.33 9.03%-59.21%应收票据与应收账款 15,617,257.17 35.74%9,524,813.47 29.98%63.96%预付账款 4,526,466.99 10.36%1,866,123.54 5.
34、87%142.56%存货 6,202,202.70 14.20%4,974,387.91 15.66%24.68%投资性房地产 江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 15 长期股权投资 固定资产 8,203,292.45 18.78%8,750,518.44 27.54%-6.25%在建工程 短期借款 4,000,000.00 9.16%228,000.00 0.72%1,654.39%应付票据与应付账款 11,905,861.44 27.26%6,860,961.54 21.59%73.53%预收账款 4,087,506.13 9.36%2,517,23
35、6.37 7.92%62.38%长期借款 2,200,000.00 5.04%3,800,000.00 11.96%-42.11%资产总计 43,675,366.56-31,771,543.13 37.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年减少 59.21%，主要是经营性现金流入减少及客户采用电子银行汇票结算所致。2.应收票据与应收账款较上一年增加 63.96%，主要是公司开发有资质的客户及为了宣传新产品-RCC 涂铜产品，结算方式由原来的现款结算改为部分客户月结，账期延长导致应收账款大幅增加。3.预付账款 452.65 万元相比期初上升 142.56%，主
36、要系公司主要原材料铝板供应商因环保问题限产，铝板供不应求，因此铝板供应商采取款到发货，导致预付账款大幅增加。4.存货较上一年增加 24.68%，主要是期未增加了原材料中的铝板及铜箔的备货所致。5.短期借款较上一年增加 1654.39%，因公司在银行信誉较好，建行增加发放信誉贷款，11 月工行发放200 万信誉贷款公司用于扩建研发中心等所需流动资金。6.应付票据与应付账款 1190.59 万元相比期初上升 73.53%，主要系公司的原材料铜箔、导热绝缘胶帐期由原来的现结或月清，改为月结，延长付款期限所致。7.预收账款 408.75 万元相比期初上升 62.38%，主要系公司产品采取促销形式和优先
37、发货形式，采取款到 10 天内发货所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 160,203,162.50-194,301,861.08-17.55%营业成本 142,438,703.16 88.91%174,554,611.84 89.84%-18.40%毛利率%11.09%-10.16%-管理费用 3,616,106.82 2.26%5,853,195.86 3.01%
38、-38.22%研发费用 7,373,146.68 4.60%9,815,093.56 5.05%-24.88%销售费用 3,956,168.57 2.47%3,212,868.66 1.65%23.14%财务费用 343,840.09 0.21%193,553.00 0.10%77.65%江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 16 资产减值损失 314,642.81 0.20%134,225.18 0.07%134.41%其他收益 236,875.00 0.15%803,000.00 0.41%-70.50%投资收益 0-1,321.37-100%公允价值
39、变动收益 0-0-资产处置收益 9,549.46 0.01%2,360.92-304.48%汇兑收益 0-0-营业利润 1,987,490.05 1.24%880,262.03 0.45%125.78%营业外收入 500,000.00 0.31%-营业外支出 2,000.00-58,785.58 0.03%-96.60%净利润 2,508,386.84 1.57%851,107.20 0.44%194.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入、营业成本较上一年减少的原因：报告期内，一方面下游客户受环保影响减少进货，另一方面公司进行产品升级改造，严控生产环境，加强对员工品质培训、质量
40、考核总体成本下降，毛利率增加。由原来单一产品只适用于 LED 行业，升级发展到适用电子行业，原材料变动由原来半固化片，改用为导热胶膜-环保材料。2.管理费用较上一年减少 38.22%的原因：管理人员薪酬上一年提取股利支付 2686813.22。3.研发费用较上一年减少 24.88%的原因：报告期内新产品 RCC 涂铜产品投产，需要研发部门的人员技术指导。4.销售费用较上一年增加 23.14%的原因：报告期内，一方面公司新增加出口客户，另一方面客户占用物流配送比例上升，运输费增加。一方面销售团队扩大增加售后服务人员，另一方面销售人员人均工资增长 6.9%。5.财务费用较上一年增加 77.60%的
41、原因：报告期内一方面建行贷款增加 200 万，11 月工行贷款增加 200万导致支付银行利息增加，另一方面公司境外销售收入以美结算，受到美元大幅波动影响汇兑损失增加所致。6.资产减值损失较上一年增加 134.41%的原因：应收账款增加导致。7.其他收益较上一年减少 70.50%的原因：上一年因高企获得科技局各项补助。8.投资收益较上一年减少的原因：报告期内公司没做其他投资项目。9.资产处置收益较上一年增加的原因：销售不使用固定资产处置。10.营业利润、净利润较上一年增加的原因：上一年报告期内提取股利支付。11.营业外支出较上一年减少的原因：上一年报告期内审计调整增加废料收入所补交的各种税费产生
42、的滞纳金所致。江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 159,156,074.76 191,193,511.88-16.76%其他业务收入 1,047,087.74 3,108,349.20-66.31%主营业务成本 142,084,333.91 172,582,425.02-17.67%其他业务成本 354,369.25 1,972,186.82-82.03%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期
43、收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铝基覆铜板 159,156,074.76 99.35%191,193,511.88 98.40%其他 1,047,087.74 0.65%3,108,349.20 1.60%合计 160,203,162.50 100%194,301,861.08 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南地区 124,190,040.20 77.52%161,9
44、36,395.08 84.70%华东地区 20,309,932.27 12.68%28,371,416.06 14.84%华北地区 143,011.47 0.09%388,900.85 0.20%西南地区-173,294.86 0.09%东北地区 109,524.80 0.07%323,504.27 0.17%华中地区 5,522,095.00 3.44%-境外地区 9,928,558.81 6.20%-合计 160,203,162.50 100%191,193,511.88 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：依据上面数据可以看出，公司主营产品依然为销售铝基覆铜板，公司主营业务收
45、入主要来源依然为华南地区，因此公司收入构成无变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州博睿创电子有限公司 8,185,573.58 5.11%否 2 惠州市侨锋兴电子有限公司 7,312,308.11 4.56%否 3 江门市克普特光电科技有限公司 6,736,350.79 4.20%否 4 佛山市高明联星电路板有限公司 5,076,523.05 3.17%否 5 广州市鸿宇电子有限公司 4,612,450.38 2.88%否 合计合计 31,923,205.91 19.92%
46、-江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市三英铝业有限公司 37,911,251.89 26.45%否 2 山东金宝电子股份有限公司 12,557,550.87 8.76%否 3 洛阳鑫鑫铝业有限公司 9,687,461.75 6.76%否 4 深圳市雅韵通电子科技有限公司 9,359,409.21 6.53%否 5 河南鑫泰铝业有限公司 8,835,340.84 6.16%否 合计合计 7
47、8,351,014.56 54.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,014,931.21 7,269,598.14-141.47%投资活动产生的现金流量净额-792,169.98-6,218,471.76 87.26%筹资活动产生的现金流量净额 2,644,567.82 1,281,225.42 106.41%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量减少原因：一方面本年度公司产能和销售量下降，另一方面因环保原因我们主要原材料铝板厂家限产，需要预付长期货款以优先锁定货源导致
48、。2.投资活动产生的现金流量增长的原因：报告期内与上一年对比没大幅购进机器设备。3.筹资活动产生的现多流量增加的原因：报告期内与上一年对比没有与关联方发生关联交易。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 湖北华锐铝基板科技有限公司为公司控股子公司，于 2016 年成立 1 月成立，注册资本 1000 万元整,华锐基板持有湖北华锐 51%的股权。经营范围：铝基板、散热铝板、覆铜板的研发、生产、加工及销售,发光二极管、灯具配件、线路板的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财
49、及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 江门市华锐铝基板股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 19 （1）会计政策变更 执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年颁布了财务部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了 2018 年度的财务报表，并对 2017 年度的财务报表进行相应调整
50、，对财务报表的影响列示如下 会计政策变更原因 影响科目 期初余额/上期发生额 本公司将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目 应收票据 应收账款 -9,524,813.47 应收票据及应收账款 9,524,813.47 本公司将应收利息、应收股利和其他应收款合并计入其他应收款项目 应收利息 应收股利 其他应收款 本公司将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目 应付票据 -500,000.00 应付账款 -6,360,961.54 应付票据及应付账款 6,860,961.54 本公司将应付利息、应付股利和其他应付款合并计入其他应付款项目 应付利息 -8,162.19 应付股利
