1、1 2018 年度报告 艾瑞技术 NEEQ:872573 哈尔滨艾瑞排放控制技术股份有限公司 HARBIN AIRUI EMISSIONS CONTROL TECHNOLOGY LIMITED LIABILITY COMPANY 2 公司年度大事记公司年度大事记 大事记一：2018 年 1 月 31 日完成股份公开挂牌转让，证券代码“872573”，证券简称“艾瑞技术”。3 月 15 日公司在北京全国中小企业股份转让系统有限责任公司举行敲钟仪式，标志着艾瑞技术步入产业经营和资本运作双轮驱动的快车道，拥有了更广阔的平台和契机。大事记二：2018 年 3 月 9 日艾瑞技术在成都投资设立全资子公司
2、艾瑞（成都）排放控制技术有限公司，本次对外投资为公司构建西南汽车市场布局奠定了基础，实现了为大众”新捷达”品牌配套排气系统产品，同时也实现了对周围汽车厂商和发动机厂商辐射，缩短产品配套半径，提高市场竞争优势、营业规模和盈利能力等方面具有着重要的战略意义。大事记三：2018 年 5 月艾瑞技术正式进入广汽丰田发动机有限公司配套供货体系，是公司进入的第二家日系合资品牌发动机客户体系，为后续日系合资汽车市场开发奠定了坚实的基础。大事记四：2018 年 9 月正式进入长城汽车股份有限公司配套供货体系，标志着公司进入了中国优质的自主品牌汽车客户体系，客户结构更加优化，市场抗风险能力进一步增强。3 目 录
3、 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第
4、十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、艾瑞技术 指 哈尔滨艾瑞排放控制技术股份有限公司 哈尔滨艾瑞 指 哈尔滨艾瑞环保技术有限公司 吉林艾瑞 指 吉林艾瑞环保技术有限公司 成都艾瑞 指 艾瑞（成都）排放控制技术有限公司 南昌分公司 指 哈尔滨艾瑞排放控制技术股份有限公司南昌分公司 上海分公司 指 哈尔滨艾瑞排放控制技术股份有限公司上海分公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程、公司章程 指 哈尔滨艾瑞排放控制技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、
5、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 主办券商 指 国融证券股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 消声器 指 汽车消声器总成 三元催化器 指 汽车三元催化器总成 排气歧管 指 汽车排气歧管总成 加油管 指 汽车加油管 水管 指 发动机冷却水管 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人
6、卜范滨、主管会计工作负责人陈满堂及会计机构负责人（会计主管人员）陈满堂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风
7、险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场需求增速放缓的风险 公司目前主营产品为汽车排气歧管、三元催化器、消声器、整车加油管及发动机冷却水管，产品主要受汽车行业发展状况的影响。中国汽车工业经过多年发展，已成为全球第一大汽车产销市场，竞争将更加激烈。同时国家在推进发展新能源汽车，也会对汽车行业发展产生影响，使得市场增速将放缓。公司对此做出了相应规划，制定了市场开发、产品开发、人才引进及科研合作计划，旨在持续适应汽车市场的新需要，不断提升公司研发实力，提高产品自主技术含量，增强市场竞争力。客户集中度高的风险 报告期内，公司来自于前五大客户销售收入占 75%以上，存在大客户依赖以及客户群集中的风险。公
8、司未来不断优化客户结构，以合资汽车品牌客户为主导，积极拓展合资汽车品牌市场，已成为一汽丰田、一汽大众、长安福特、广汽丰田等合资品牌供应商；公司对重点优质的自主品牌客户进行有针对性的市场开发，继续加大客户的合作深度，提升品牌知名度；同时进一步提升研发能力，拓宽产品线，以丰富的产品线拓展新的客户，期望未来可降低客户集中度。应收账款坏账的风险 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为45,110,229.64 元占资产总额的 14.98%。公司客户主要是上市公司、大型国内车企及合资品牌车企，公司也已按照企业会计准则的要求计提了坏账准备，报告期内也未发生过重大6 坏账损失，但由于应收账
9、款金额较大，一旦发生坏账，将会对公司经营造成不利影响。公司将加强应收账款管理，降低坏账风险。票据结算的风险 承兑汇票是公司重要的结算方式。2018 年 12 月 31 日，公司应收票据余额为 34,077,737.30 元，占报告期期末资产总额比例为 11.32%，占比较高。未来承兑汇票结算仍然是公司的重要结算方式，虽然公司承兑汇票基本均为银行承兑汇票，但仍可能存在付款请求权无法实现或背书转让后被追索的风险。公司在签订新的销售合同、订单时，力争以银行存款方式结算；同时加大银行承兑汇票的跟踪管理。存货跌价的风险 2018 年 12 月末，存货账面价值为 49,589,579.84 元。公司制定了
10、以销定产、以产定购的经营策略，但公司为保证供货的及时性、更好的为客户提供服务，按照未来销售订单和市场预计，储备了一定的安全库存和产成品。同时公司部分产成品已发运至客户仓库或第三方仓库，便于客户根据生产安排即时提取使用。未来公司业务规模将进一步扩张，公司存货余额可能会进一步上升，不排除未来公司存货因市场价格波动、产品订单变化等使公司存货面临跌价的风险。公司加强生产管理水平，努力推行零库存管理，积极降低库存水平。部分资产存在产权瑕疵的风险 公司部分房屋建筑物因历史改制遗留问题未能办妥房权证书。该建筑物位于哈尔滨市平房区双拥路 18 号，房屋建筑物面积共计 5,355.56 平方米，其中仅 960
11、平方米办理了房权证，无产权证书房屋建筑物面积共计 4,395.56 平方米，无证建筑中 3,590.56 平方米，2004 年改制时评估后投入至改制公司，另外 805 平方米系公司受让同一地块其他改制企业所来。该地块土地使用权人为哈尔滨飞机制造有限责任公司，土地使用权人与房屋建筑物权利人不统一，公司一直未能办妥房权证书，且该地块位于“日军 731 部队遗址”范围之内，未来可能存在政府搬迁风险。截止 2018 年 12 月 31 日，上述房产账面价值合计 7,291,009.29 元（账面价值主要系公司 2013-2015 年更新改造新增），占公司总资产比例为 2.42%，占比较低，且上述房产目
12、前主要用于公司仓储、表面处理生产线使用，非公司主要生产经营所在地，如搬迁，上述无证房产对公司持续经营能力不会产生重大不利影响。税收政策风险 公司为高新技术企业，根据高新技术企业相关税收优惠政策，高新证书有效期内，公司所得税税率为 15%。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司未来将可能被恢复执行 25%的企业所得税税率。如无法获得企业所得税税收优惠，未来将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为卜范滨、张瑞华、卜祥楠，卜范滨与7 张瑞华为夫妻关系，卜祥楠系其子。三人合计持有艾瑞技术79.72%的股份，且卜范滨担任公司的董事长、总经
13、理，张瑞华、卜祥楠均为公司的董事。尽管公司已经建立了较为健全的法人治理结构和规章制度，但实际控制人仍可能利用其控制地位对公司的发展战略、生产经营、关联交易、人事任免、利润分配决策等施加重大影响，并可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理风险 股份公司成立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制存在欠缺。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，
14、对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 哈尔滨艾瑞排放控制技术股份有限公司 英文名称及缩写 HARBIN AIRUI EMISSIONS CONTROL TECHNOLOGY LIMITED LIABILITY COMPANY 证券简称 艾瑞技术 证券代码 872573 法定代表人 卜范滨 办公地址 哈尔滨市平房区威海路 19 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙 爽 职务 董事会
15、秘书 电话 0451-58561268 传真 0451-58561268 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 哈尔滨市平房区威海路 19 号 150060 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司经营管理部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1989 年 10 月 25 日 挂牌时间 2018 年 1 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 消声器设计制造销售；三元催化器生产销售，管组件制造销售；机械加工等。普通股股票转让方式 协议方式 普通股总股本（股）30,00
16、0,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 卜范滨 实际控制人及其一致行动人 卜范滨、张瑞华、卜祥楠 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91230108127421902B 否 注册地址 哈尔滨市平房区双拥路 18 路 否 注册资本（元）30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 董洪军，朱红庆 会计师事务所办
17、公地址 济南市高新区新字路侧世纪财富中心 AB 座 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 316,864,014.35 298,800,156.04 6.05%毛利率%13.48%18.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,212,090.39 15,797,020.30 2.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,678,178.44 12,907,991
18、.92 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.01%15.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.04%12.91%-基本每股收益 0.54 0.56-3.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 301,171,889.48 300,933,161.33 0.08%负债总计 177,328,651.93 193,302,014.17-8.26%归属于挂牌公司股东的净资产 123,843,237.55 107,631,147.16 15.06%归属于挂牌公司股
19、东的每股净资产 4.13 3.59 15.17%资产负债率%（母公司）57.37%62.85%-资产负债率%（合并）58.88%64.23%-流动比率 1.31 1.16-利息保障倍数 24.57 22.98-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 24,511,126.52 6,314,811.33 288.15%应收账款周转率 4.98 4.13-存货周转率 4.27 3.46-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.08%-4.02%-营业收入增长率%6.05%14.84
20、-净利润增长率%2.63%113.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,249,971.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,573,858.04 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
21、金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 448,232.44 处置子公司取得的投资收益 6,193,912.96 除上述之外的其他营业外收入和支出 1,118,415.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 12,584,390.35 所得税影响数 1,050,478.4 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 11,533,911.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 12 八、因因会计政策会计政策 变更变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目
22、 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 24,629,197.76 应收账款 77,157,438.87 应收票据及应收账款 101,786,636.63 应付票据 44,895,692.54 应付账款 103,104,907.48 应付票据及应付账款 148,000,600.02 管理费用 25,450,643.74 10,438,198.39 研发费用 15,012,445.35 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业
23、务概要概要 商业模式商业模式 公司集汽车零售部件产品研发、制造、销售为一体，专业生产汽车排气系统、整车加油管及发动机冷却水管。（一）采购模式 公司主要采取以销定产，以产定购的采购模式，主要按照生产计划和安全库存保有量制定采购计划。物流部门根据销售订单，结合库存情况制定生产计划。采购部门根据生产计划制定采购计划并根据经领导批准的采购计划在合格供应商清单中或通过招标和询价选取新的供应商进行采购和加工。公司制定了采购管理程序 供应商管理程序 产品的监事和测量管理程序 不合格品控制程序等文件。采购合同每年签订一次，经审核后，由采购部主管领导与合格供应商代表签订。公司与主要供应商签订供货协议，以保证供货
24、的及时和稳定，降低采购风险。公司建立了较为完善的供应商管理体系和质量管理体系，从产品质量、技术能力、交付能力、成本控制、服务质量等多维度对供应商进行持续评估，以保证原材料按时、按质、按量供应。公司定期统计供应商优良率、交货及时率、批次合格率来健全采购绩效评估体系。（二）生产模式 公司自主组织生产，主要采取“以销定产”订单生产的模式并推行精益管理提升生产能力。物流部根据公司销售部的订单制定生产计划，安排各工段进行生产。物流部每日根据工段长当日发送的物料清单，完成各工段的物料配送。制造部相关人员在每班开班前，须进行作业前验证，点检设备、工装、人员和参数。生产过程中，操作人员进行首件自检，合格后交由
25、现场检验员确认，方可进行批量生产。检验员根据检查基准书规定的频次、数量，对加工中的产品进行巡检，在末工序完工后进行终检。若检验过程中出现不合格产品，严格按照不合格品管理程序执行。加工环节完成后，进行产品的包装、标识和入库工作。（三）销售模式 公司采取向主要客户直接销售产品的销售模式，生产后直接交付给下游整车厂商或发动机制造商，以减少销售环节，实现利润最大化。公司每年与已建立合作关系的客户签订产品销售框架协议或价格协议，确定当年订货产品种类及价格，并根据每月接收的客户订单供货。物流部根据销售合同向客户发货。销售部跟踪回款情况，采用银行转账和银行承兑汇票的方式结算。公司建立了完善的售后服务体系，销
26、售部每年度都对重要客户进行市场调研和满意度调查，以确保产品质量，提高客户满意度。公司通过长期积累，与一汽大众、一汽丰田、长安福特、长城汽车、东安动力、江铃汽车等重要客户形成了稳定的合作关系。（四）研发模式 公司研发的主要是自主研发，公司拥有较为完善的生产设备和专业的技术团队，研发人员均为具有多年汽车排气系统行业工作经验的专业技术人员。通过完善研发体系和制度，创造良好的创新氛围，激发公司创新动力，进一步增强公司产品的竞争力。公司实施技术引领战略，制定产品与技术战略规划及实施路径，构建多机构合作的研发架构、建立完善研究系统、开发系统及试验验证系统。公司一方面与市场需求紧密对接，围绕公司战略客户及重
27、要客户，进行产品同步开发，确保公司配套任务的顺利完成，同时为客户进行前瞻性技术开发与新产品开发，为战略客户开发未来产品。公司的产品研发采用数据库、参数化和模块化的设计方法，可根据产品设计尺寸和装车间隙要求对产品设计数模进行调整，以匹配与成型，缩短设计周期。此外还进行数模简化，以及声场和流场分析从而优化设计。公司主要产品均为自主设计，已取得 60 多项专利。（五）子公司的商业模式 14 报告期末公司有两家全资子公司哈尔滨艾瑞环保技术有限公司和成都艾瑞排放控制技术有限公司。子公司的商业模式与母公司基本相同，区别在于产品类别与市场划分不同。哈尔滨艾瑞生产的主要产品为排气岐管，主要客户为哈尔滨东安汽车
28、发动机制造有限公司；成都艾瑞产品为排气系统冷端，主要客户为一汽-大众汽车有限公司。报告期内，公司商业模式较上期无明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层积极探索创新，调整市场策略，加大新项目开发投入，拓展新的发动机制造商和汽车制造商，优化现有客户
29、结构，降低了因客户过于集中所产生的风险，为公司长远发展的奠定了坚实的基础。同时也对产品结构进行了优化，重点加大高毛利产品的开发与销售，从而提升产品的总体毛利率水平。注重品质，运用新技术手段、新管理方式，提升产品质量，更好的为客户创造价值。此外，公司实施“更具活力”的人力资源政策，构建有担当、有价值、有分享的领导团队及高效的经营团队，为企业稳健发展提供智力支持。报告期内完成营业收入316,864,014.35元，比上年同期增长了6.05%；实现净利润 16,212,090.39 元，较上年同期增长了 2.63%。其中归属于挂牌公司股东的净利润 16,212,090.39 元，较上年同期增长了 2
30、.63%。经营活动产生的现金流量净额为 24,511,126.52 元，较上年同期增长 288.15%。截止报告期末，公司注册资金 30,000,000.00 元、归属于挂牌公司股东的净资产 123,843,237.55 元、总资产 301,171,889.48 元。(二二)行业情况行业情况 汽车工业是集资金、人才、研发、制造于一体的综合性产业，具有关联度高、产业链长、增长快、规模效应显著等特点。经过几十年的发展，汽车产业已成为我国国民经济的支柱产业之一。国家将新能源汽车发展放到战略位置，并有所调整。鉴于新能源技术成熟尚需合理的验证周期，中国将经历多种动力系统汽车并存的时代，混合动力汽车及新型
31、高效发动机汽车将会重获重视，其中混合动力汽车在 2018 年度已展露较好的销售趋势，预计将会有更大的发展空间。同时国家正在实施国 V 汽车排放标准，预计将从 2020 年开始全面实施国六汽车排放标准。自 2020年 7 月 1 日起，所有销售和注册登记的轻型汽车应符合国六 a 标准限制要求；自 2023 年 7 月 1 日起，所有销售和注册登记的轻型汽车应符合国六 b 标准限值要求。但 2019 年 7 月 1 日，深圳、天津、河北、山西（重点区域）、杭州、山东、广东等大城市将开始正式实施国六新标准。环保排放标准的提高，15 迫使与排放要求紧密相关的发动机制造商、排气系统生产商加大了研发力度，
32、以适应国家新能源汽车发展需要和符合汽车排放环保法规要求。公司正处于汽车零部件细分行业排气系统制造业，与国家环保法规紧密相关。主营业务是汽车排气系统、整车加油管及发动机冷却水管的研发、生产和销售。经过多年积累已具备行业较先进的技术研发设计能力，获得 60 多项实用新型专利技术、拥有多条先进的生产线，形成了完善的采购、销售、生产、研发和售后服务运营体系。能够为传统汽油车、柴油车以及混合动力汽车配套相应的排气系统产品、管件产品，并与一汽丰田、一汽大众、长安福特、广汽丰田、长城汽车、东安动力、一汽轿车、江铃汽车等客户建立稳定的合作关系，具备较强的市场竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结
33、构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末本期期末与上年期与上年期末金额变末金额变动比例动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 66,011,812.87 21.92%15,743,762.16 5.23%319.29%应收票据与应收账款 79,187,966.94 26.29%101,786,636.63 33.82%-22.2%存货 49,589,579.84 16.47%74,092,942.48 24.62%-33.07%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 74,131,719.6
34、1 24.61%83,095,775.49 27.61%-10.79%在建工程 2,264,646.90 0.75%短期借款 7,500,000.00 2.49%长期借款 预付账款 2,429,359.66 0.81%2,498,898.04 0.83%-2.78%其他应收款 5,424,817.92 1.80%3,645,091.55 1.21%48.83%一年内到期的非流动资产 480,754.72 0.16%364,358.97 0.12%31.95%其他流动资产 12,382,371.82 4.11%6,781,513.5 2.25%82.59%长期应收款 442,791.05 0.1
35、5%无形资产 3,921,611.79 1.30%5,737,005.16 1.91%-31.64%递延所得税资产 4,243,404.22 1.41%3,703,636.65 1.23%14.57%其他非流动资产 1,103,843.19 0.37%3,040,749.65 1.01%-63.7%应付票据及应付账款 154,881,869.17 51.43%148,000,600.02 2.23%4.65%资产总计 301,171,889.48 100.00%300,933,161.33 100.00%0.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期较上年同期增
36、加 50,268,050.71 元，增长 319.29%，主要是公司本期经营性活动产生的现金流量净额较上期增长 18,196,315.19 元，同时本期末货币资金中有未到期的承兑汇票保证金16 20,438,453.47 元，结构性存款质押开出承兑汇票保证金 40,000,000.00 元，票据保证金及结构性存款质押减少了货币资金支付，导致货币资金较上期大幅增加；2、应收票据和应收账款:本期较上年同期减少 22,598,669.69 元，减少 22.20%，主要是本期应收货款回收及时所致；3、其他应收款：本期较上年同期增加 1,779,726.37 元，增长 48.83%，主要是公司本期融资租
37、赁保证金及本期购买的银行结构性存款应收利息增加所致。4、存货：本期较上年同期减少 24,503,362.64 元，降低 33.07%，主要是年末发出存货结算及时，原材料库存降低，整体存货周转率提高所致。5、一年内到期的非流动资产：本期较上年同期略有增加，主要是即将到期的长期应收款转入该科目所致。6、其他流动资产：本期较上年同期增加 84.27%，主要是年末用闲置资金购买理财产品增加所致。7、固定资产：本期较上年同期减少 8,964,055.88 元，减少 10.79%。主要是本期处置吉林子公司，对应的资产减少所致。8、在建工程：本期较上年同期增加 2,264,646.90 元，主要是本期购买设
38、备到厂调试尚未验收完毕。9、无形资产：本期较上年同期减少 1,815,393.37 元，减少 31.64%。主要是本期处置吉林子公司，对应的资产减少所致。10、其他非流动资产：本期较上年同期减少，主要是预付的长期资产款本期验收并结算。11、应付票据及应付账款：本期较上年同期增加 6,881,269.15 元，主要是年末支付给供应商承兑汇票尚未到期所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重
39、比重 营业收入 316,864,014.35-298,800,156.04-6.05%营业成本 274,160,585.87 86.52%244,224,620.99 81.74%12.26%毛利率%13.48%-18.26%-管理费用 12,617,675.94 3.98%10,438,198.39 3.49%20.88%研发费用 16,256,040.10 5.13%15,012,445.35 5.02%8.28%销售费用 9,994,238.85 3.15%10,598,919.19 3.55%-5.71%财务费用 368,369.53 0.12%759,282.97 0.25%-54.
40、48%资产减值损失-706,509.58-0.22%2,389,474.06 0.8%其他收益 3,524,109.06 1.11%2,964,556.41 0.99%18.87%投资收益 6,642,145.40 2.1%121,567.36 0.04%5,363.76%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 1,249,971.33 0.39%-5,489.49 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 13,667,050.26 4.31%16,039,592.39 5.37%-14.79%17 营业外收入 1,118,818.53 0.35%1,146,264.91 0.38
41、%-2.39%营业外支出 402.95 133,770.00 0.04%-99.7%净利润 16,212,090.39 5.12%15,797,020.30 5.29%2.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上年同期增长 18,063,858.31 元，增幅 6.05%，主要是 2018 年公司现有客户及项目销售结构发生变化，带动销售额增加，同时公司继续加大新项目开发投入，力争更多的新增与发动机厂商和整车制造商的合作项目。2、营业成本:本期较上年同期增长 29,935,964.88 万元，增幅 12.26%，由于 2018 年公司整体销售额上升，营业成本同时增加，但由于
42、产品降价及子公司的客户销售量下降，无法摊薄其固定成本，直接导致总体成本增长比例高于收入增长比率，使得本年利润上升幅度较小。3、毛利率:本期较上年同期降低，主要是由于部分产品由其子公司生产，因其销量下降同时固定成本较大未能摊薄，直接使得毛利率较上期有所降低。4、管理费用:本期较上年同期增长 2,179,477.55 元，增长 20.88%。主要是人工成本、经营租赁费相比上期增长所致。具体表现为：（1）人工成本增加：主要是 2018 年度人员结构及工资水平局部调整所致；（2）经营租赁费增加：主要是新成立的成都全资子公司租赁厂房发生的费用。5、研发费用:本期较上年同期增长 1,243,594.75
43、元，主要是本年加大新项目投入力度，对应的人员成本及差旅费相比上期增加较多。6、销售费用:本期较上年同期减少 604,680.34 元，主要是运输费减少，同时相关的人员成本及招待费支出相比上期减少。7、财务费用：本期较上年同期减少主要是本年贷款减少，利息支出也随之减少；同时合理利用闲置资金通过购买理财以及结构性存款使利息收入增加。8、投资收益:本期较上年同期增加 6,520,578.04 元，主要是本期处置其全资子公司吉林环保产生的投资收益。9、资产处置收益:本期较上年同期增加 1,255,460.82 元，主要为本期处置资产所获得的收益。10、营业利润:本期较上年同期下降，主要是加大新项目研发
44、投入力度，同时成都子公司前期投入增加，且尚未实现量产，综合影响本期营业利润。11、营业外收入:本期较上年同期略有减少，主要是本期供应商发生的质量索赔有所减少，同时没有其他的营业外收入事项发生。12、营业外支出:本期较上年同期减少，主要是当期没有发生对外捐赠等其他的营业外支出事项。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 314,076,229.18 293,125,217.59 7.15%其他业务收入 2,787,785.17 5,674,938.45-50.88%主营业务成本 272,008,402.23 242,5
45、29,862.69 12.15%其他业务成本 2,152,183.64 1,694,758.3 26.99%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比18 例例%排气歧管 71,138,116.85 22.45%113,240,512.16 37.90%三元催化器 122,990,409.48 38.81%57,018,956.82 19.08%消声器 22,747,893.91 7.18%24,802,661.34 8.30%油管水管 87,389,693.72 27.
46、58%86,219,970.01 28.86%产成品其他 9,810,115.22 3.10%11,843,117.26 3.96%原材料及其他 2,787,785.17 0.88%5,674,938.45 1.90%合计 316,864,014.35 100.00%298,800,156.04 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%东北 94,986,260.01 29.98%160,819,549.77 53.82%华北 90,08
47、2,524.13 28.43%69,923,668.03 23.40%华中 127,913,851.68 40.37%59,489,981.74 19.91%其他 3,881,378.53 1.22%8,566,956.50 2.87%合计 316,864,014.35 100.00%298,800,156.04 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入相比 2017 年增长 18,063,858.31 元，增幅为 6.05%，主要是近年开发的新项目在报告期实现量产，同时当年也新增加了与发动机制造商、汽车制造商的合作项目，使得现有客户及产品结构得到优化，总体销售
48、业绩上升，尤其是三元催化器产品收入增长幅度较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江铃汽车股份有限公司小蓝分公司 87,235,350.20 27.53%否 2 一汽轿车股份有限公司 41,326,138.76 13.04%否 3 江铃汽车股份有限公司 40,533,959.43 12.79%否 4 天津一汽丰田发动机有限公司 37,702,695.95 11.90%否 5 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 32,034,033.13 10.11%否 合计合计 238,832,17
49、7.47 75.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 优美科汽车催化剂(苏州)公司 80,243,199.48 34.57%否 19 2 巴斯夫催化剂（上海）公司 23,468,804.53 10.11%否 3 哈尔滨凌云汽车零部件有限公司 7,256,838.50 3.13%否 4 丰田通商（天津）有限公司长春分公司 6,542,491.56 2.82%否 5 天津市广达现代机械制造有限公司 6,383,357.90 2.75%否 合计合计 123,894,691.
50、97 53.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 24,511,126.52 6,314,811.33 288.15%投资活动产生的现金流量净额-8,746,152.47-30,662,869.26 筹资活动产生的现金流量净额-13,009,449.25 11,818,933.63 现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量净额增加的主要原因：本期销售额增长，销售回款及时，现金流入增多；同时公司通过合理地匹配销售回款方式、采购付款方式，也使得经营现金流量净额增加。投资活动产生的现金流量净额
