1、1 2018 年度报告 力业股份 NEEQ:872611 太原力业装饰工程股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 10 月 25 日，公司研发的其他材质非隔热耐火窗（铝合金钢质复合）通过国家固定灭火系统和耐火构件质量检验中心的认证。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节
2、第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、力业股份 指 太原力业装饰工程股份有限公司 有限公司、力业有限 指 太原力业装饰工程有限公司 力业美锦 子公司 指 山西力业美锦型材有限公司 公司挂牌 指 太原力业装饰工程股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开
3、转让 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 太原力业装饰工程股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 断桥铝 指 在铝型材中间夹入一个非金属低导热系数的隔离物，可得到优良的隔热性能的铝型材 断桥铝门窗 指 采用断桥铝型材和中空玻璃制作框、扇结构的门窗 塑钢门窗 指 是以高分子合成材料为主，以增强材料为辅制成的一类新型材质的门窗
4、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹军、主管会计工作负责人白海燕及会计机构负责人（会计主管人员）白海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并
5、且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 房地产开发投资政策变化的风险 门窗作为建筑物的重要组成部分，其需求与房地产市场的发展息息相关，而房地产作为民生重要组成部分，一旦发生过热或大幅度上涨，往往会引起政府推行一系列抑制房地产市场投资的政策，一旦在政策的作用下，房地产企业降低开发投资的力度，将直接
6、影响门窗行业的发展，进而导致公司业绩发生波动。应对措施：针对上述风险，公司的管理团队将密切关注国家产业政策的变化，同时不断加大与现有合作伙伴的合作力度，进一步寻求与资金实力雄厚、现金储备充足、履约能力强的房地产开发企业进行合作，以规避和冲抵房地产市场政策调控带来的经营风险。业务区域集中的风险 报告期内，公司的营业收入主要来自山西省太原市内，公司业务存在一定的区域集中风险，如果公司不能拓宽业务渠道并进一步开发市场，将很可能因为区域竞争加剧或区域性政策发生改变使得公司业务受到限制导致业绩下滑的风险。应对措施：现阶段由于公司规模一般，不适宜盲目拓展省外业务，公司将深度挖掘太原市内业务同时向周边城市延
7、伸，同时公司已制定长期发展战略，通过自身经营和外部融资扩大公司规模，逐步开拓省外业务，以减小区域竞争加剧及相关政策发生改变使得公司业务减少的影响。原材料价格波动风险 公司的主要原材料为铝合金、塑钢型材、玻璃等，原材料6 占成本比例较高。原材料的价格波动受国家宏观经济和市场供需关系等因素影响，同时公司从接受订单到生产再到安装周期较长，原材料价格的波动风险将无法被完全转移，存在原材料价格上涨导致生产成本的增加进而使得公司毛利率下降的风险。应对措施：针对上述风险，公司在承接项目过程中即对原材料进行询价，在询价结果基础上根据合理的毛利率确定报价，并根据项目进度要求及时进行原材料采购，缩短从项目承接到组
8、织原材料采购的时间间隔，从而相对锁定原材料采购价格，降低原材料价格波动风险。应收账款回收风险 2018 年 12 月 31 日公司应收账款余额为 16,445,149 元，净额为 14,782,056.99 元，净额为 14,782,056.99 元，应收账款净额占公司净资产比例为 25.84%，应收前五名客户款项占应收账款余额比分别为 16.64%、13.28%、11.94%、10.90%、10.44%。但由于公司客户多为政府及房地产开发企业，公司处于相对弱势地位，仍然存在受房地产市场不景气影响导致房地产开发企业回款难进而拖欠公司款项产生应收账款回收风险。应对措施：公司将不断加强和完善业务承
9、接、合同签订、履约、资金结算的内部控制，采用应收账款回款率与经营业绩挂钩的业务考核机制，同时公司会及时和客户保持沟通，加强对原有客户应收账款的催款力度以及对新客户的信用审核力度，以此降低应收账款发生坏账的风险。子公司租赁集体建设用地进行生产建设尚未取得产权证书的风险 子公司租用的位于交城县夏家营镇夏家营村的集体建设用地进行建设尚未取得建设用地规划许可证和建设工程规划许可证，厂房等建筑未取得产权证书。应对措施：公司控股股东、共同实际控制人曹军出具承诺，若出现无法继续租赁上述土地的情况，其将提前为其寻找其他房屋或土地，以保证其生产经营的持续稳定，并愿意承担因此所遭受的经济损失。山西力业美锦材有限公
10、司建设所用土地为集体建设用地，根据政府相关规划，上述土地开发由山西交城经济开发区管理委员会统一进行协调管理。公司上述建设行为已经取得了山西交城经济开发区管理委员会的批复文件，建设涉及的建设用地规划许可证和建设工程规划许可证由山西交城经济开发区管理委员会统一提交规划局及相关部门进行办理。交城县住房保障和城乡建设管理局出具证明其建设符合规要求，不存在违法相关法律法规要求的情形，公司未办理完毕建设用地规划许可证和建设工程规划许可证情形不存在重大风险。供应商集中风险 2018 年度，公司向前五大供应商的采购额占年为度采购总额的比重分别为 19.16%、15.16%、14.47%、5.55%、3.85%
11、，合计 58.19%。占比较大，对供应商存在一定程度依赖。应对措施：公司在与原有供应商保持良好合作的同时，将积极挖掘新的优质供应商，充实供应商目录，建立长期合作模式，以备公司业务发展选择。且公司采购内容市场供应充足，7 公司可选择的范围广泛，可以从质量、价格、服务等多方面对比选择合作方，不会对公司持续经营带来实质性风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：一、公司治理及实际控制人控制不当风险的风险已消除，股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。制定三会议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度，形成完整的内部控制体系；公司治理
12、和内部控制体系也在生产经营过程中逐渐完善。二、未决仲裁风险已消除，报告期内，公司与五建三分公司协商达成庭外调解。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 太原力业装饰工程股份有限公司 英文名称及缩写 Taiyuan LiYe Decoration Engineering Co.,LTD 证券简称 力业股份 证券代码 872611 法定代表人 曹军 办公地址 太原市晋源区长风商务区谐园路 9 号化建大厦 7 层 703 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王强强 职务 董事会秘书 电话 0351-6321851 传真 0351-6321
13、851 电子邮箱 公司网址 https:/ 太原市晋源区长风商务区谐园路 9 号化建大厦 7 层 703 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 20 日 挂牌时间 2018 年 2 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司所处行业为“制造业”（C）-“金属制品业”（C33）-“结构性金属制品制造”（C331）-“金属门窗制造业”（C3312）。主要产品与服务项目 建筑门窗的研发、生产、销售以及安装服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股
14、总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 曹军 实际控制人及其一致行动人 曹军、裴晓燕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91140100719858948E 否 注册地址 太原市晋源区长风商务区谐园路9号化建大厦 7 层 703 室 是 注册资本（元）45,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 苏端、张媛媛 会计师
15、事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,417,711.66 31,704,777.25-29.29%毛利率%16.04%19.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 450,320.31 237,245.53 89.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利
16、润-2,137,179.69 238,295.53-996.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.92%0.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.35%0.48%-基本每股收益 0.0100 0.0053 88.68%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 86,010,493.89 83,817,610.49 2.62%负债总计 28,808,860.74 27,071,126.06 6.42%归属于挂牌公司股东的净资产 49,344,571.79 48
17、,894,251.48 0.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.09 0.92%资产负债率%（母公司）28.93%27.57%-资产负债率%（合并）33.49%32.30%-流动比率 1.49 1.43-利息保障倍数 1.85 1.38-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-514,634.85-325,985.32-57.87%应收账款周转率 157.71%278.65%-存货周转率 96.43%130.55%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.62%
18、-6.50%-营业收入增长率%-29.29%0.08%-净利润增长率%197.57%-93.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 3,450,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,450,000.00 所得税影响数 862,500.00 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,587,50
19、0.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 3,336,008.37 3,123,823.40 0 0 研发费用 0 212,184.97 0 0 12 资产总额 85,749,219.96 83,817,610.49 0 0 归属于母公司的所有者权
20、益合计 49,511,254.46 48,894,251.48 0 0 所有者权益合计 57,408,764.34 56,746,484.43 0 0 未分配利润-1,664,902.00-2,281,904.979 0 递延所得税资产 2,187,026.59 255,417.12 0 0 所得税费用 91,107.59 157,303.06 应交税费 2,857,275.08 1,807,098.44 0 0 净利润 219,152.92 152,957.45 （一）（一）会计政策变更及影响会计政策变更及影响 财政部于 2018 年 6 月 15 日颁发了关于修订印发 2018 年度一般企
21、业财务报表格式的通知(财会201815 号)，对一般企业财务报表格式进行了修改。本公司按照财政部的要求时间开始执行该会计政策，对报告期间的比较财务数据按照财会201815 号进行调整。上述会计政策变更未对财务报表列报产生重大影响，也未对本公司总资产、净资产、净利润产生影响。（二）（二）会计估计变更及影响会计估计变更及影响 本公司本报告期内无重大会计估计变更事项。（三）（三）重要前期差错更正及影响重要前期差错更正及影响 本公司本报告期内无重要前期差错更正事项。（四）（四）其他事项调整其他事项调整 本公司的房屋建筑物和机器设备 2014 年 12 月投入使用，当年未取得发票，分别于 2017 年
22、8 月和2017 年 3 月取得发票，投入使用至发票取得期间的折旧费用在相应年度没有税前扣除，产生的固定资产可抵扣暂时性差异分别确认了“递延所得税资产”1,931,609.47 元和“应交税费-应交企业所得税”1,050,176.64 元。根据国家税务总局 2018 年第 28 号关于发布企业所得税税前扣除凭证管理办法的公告，投入使用至发票取得期间的折旧费用追补至该支出发生年度税前扣除，对财务报表进行了追溯调整，分别调减期初“递延所得税资产”1,931,609.47 元、调减期初“应交税费-应交企业所得税”1,050,176.64 元、调减期初未分配利润 881,432.83 元。上述调整未对
23、财务报表产生重大影响，财务报表中总资产、净资产、净利润等项目做了相应调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于建筑金属门窗制造行业，作为通过质量管理体系认证的专业门窗制造商，依托人力 资源、专业技术、优质客户、品牌项目、资质荣誉等核心资源，为客户提供绿色门窗从设计、研发、生 产、安装到售后整体解决方案。主要客户群体包括政府部门、企事业单位及房地产开发企业等。公司根 据市场相关信息，分别与项目客户进行联系、接洽，分析客户需求，通过投标、邀标、直接委托等形式 完成项目承揽，以清晰的市场战略和完整的内控模式不断提升盈利能力，
24、在利润积累的同时持续强化各 项资源，循环发展，巩固并提升公司在行业中的市场地位，以此获得稳定的收入、利润和现金流。公司的商业模式为通过营销部门人员自主开发、客户咨询、招标、客户介绍等方式寻找商业机会，为客户量身定制项目方案，再根据项目具体情况进行合理化采购，项目经理与项目施工队进场施工，完 成项目，并且为客户提供专业的运维服务，以获取收入、现金流及利润。报告期内及报告期末至报告披露日，公司商业模式较上年未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是
25、否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，围绕公司发展战略及经营目标，年初时制定了“一米宽，百米深”的销售战略，果断放弃小型的、回款不好的下游客户。后半年取得一定成效。报告期内，公司实现销售收入 22,417,711.66 元，较上期降低了 29.29%。下降原因主要是因为年初的销售战略带来的阵痛导致的。(二二)行业情况行业情况 2018 年较 2017 年相比，行业未发生明显变化。人们对家居的要求早已不只是物理空间，更为关注的是一个安全、方
26、便、舒适的居家环境。智能化成为家居发展的新趋势，门窗在整个住宅中是和外界连接的咽喉要道，门窗智能化在家居智能化中占有重要地位。所以早在几年前，门窗行业就已经在朝智能化发展，但是智能化门窗发展还面临很多的问题，首先市场对智能门窗认知度不高，第二门窗技术储备14 不够。特别是技术这一块，中国门窗企业显得尤为弱势。智能化应该是多项技术与门窗的融合，中国门窗企业往往在普通产品的开发上的投入都相当紧凑，对于技术要求更高投入更大的智能化系统或许会更加排斥。目前，国内门窗企业已经展开独立开发智能化产品的工作，虽然效果不尽理想，但门窗智能化发展依然是行业发展的突破口，必须坚持走创新门窗技术开发之路。(三三)财
27、务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 236,410.85 0.27%484,493.44 0.58%-51.20%应收票据与应收账款 14,782,056.99 17.19%13,646,862.28 16.28%8.32%存货 20,734,989.50 24.11%18,303,857.35 21.84%13.28%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资
28、0 0 0 0%0%固定资产 41,575,407.81 48.34%44,851,339.67 53.51%-7.30%在建工程 1,135,571.29 1.32%0 0%100.00%短期借款 13,880,000.00 16.14%11,750,000.00 14.02%18.13%长期借款 0 0 0 0 0%递延所得税资产 399,623.37 0.46%255,417.12 0.30%56.46%其他应付款 545,493.66 0.63%1,120,907.32 1.34%-51.33%应付账款 6,341,771.51 7.37%7,763,626.45 9.26%-18.3
29、1%预收账款 5,022,088.97 5.84%3,988,130.21 4.76%25.93%未分配利润-1,875,490.07-2.18%-2,281,904.98-2.72%17.81%资产总计 86,010,493.89 83,817,610.49-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 应收账款期末余额相比期初余额增长了 8.32%,主要原因：按照行业惯例一般收款期较结算期要滞后 1-2 个月，2018 年底完工结算的项目要到下年才能收回；再加上 2017 年底前结算的项目有在 2018年仍未收回的部分,这样相应的应收账款期末余额就比期初有所增长。2、存货期末余额比
30、期初余额增加了 13.28%,主要原因：2018 年下半年新增工程项目正在加紧施工中，为了保证工程进度，必须储备型材、玻璃、配件等工程所需材料，致使年末存货比年初增加所致。3、固定资产期末净值相比期初净值减少 7.30%,主要原因：主要是固定资产折旧所致；4、在建工程期末余额比期初余额增加了 100%,主要原因:公司为了拓展业务需要新建一个车间，发生的建设费用所致；5、递延所得税资产期末余额比期初余额增加 56.46%,主要原因:2018 年末可抵扣暂时性差异比 2017年增加所致；6、短期借款相比起初增加了 18.13%,主要原因：公司业务扩展，项目增加所需流动资金增加而增加了银行贷款所致。
31、15 7、其他应付款期末余额比期初余额降低了 51.33%,主要原因:2018 年归还了部分借用大股东的资金所致；8、未分配利润期末余额比期初余额增加了 17.81%，主要原因:2018 年实现净利润所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,417,711.66-31,704,777.25-29.29%营业成本 18,821,726.84 83.96%25,387,
32、464.28 80.07%-25.86%毛利率%16.04%-19.93%-管理费用 3,630,206.31 16.19%3,123,823.40 9.85%16.21%研发费用 203,736.59 0.91%212,184.97 0.67%-3.98%销售费用 654,831.21 2.92%749,702.80 2.36%-12.65%财务费用 739,327.76 3.30%831,923.07 2.62%-11.13%资产减值损失 641,423.52 2.86%508,575.40 1.60%26.12%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益
33、 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-2,832,225.05-12.63%312,260.51 0.98%-1,007.01%营业外收入 3,450,000.00 15.39%100.00%营业外支出 0 0 2,000.00 0.01%-100.00%净利润 455,148.72 2.03%152,957.45 0.48%197.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年营业收入比 2017 年营业收入、成本分别降低了 29.29%、25.86%的主要原因:由于公司2018 年年初调整战略思路，围绕公司发展战略及经营目
34、标，制定了“一米宽，百米深”的销售战略，2018年着力开发大型房地产客户，果断放弃小型的、回款不好的下游客户，导致 2018 年收入、成本双下降。2、2018 年管理费用相比 2017 年增加了 16.21%主要原因：2017 年-2018 年公司新三板上市聘请中介机构的费用大部分在 2018 年结算所致；3、2018 年销售费用相比 2017 年降低了 12.65%主要原因：公司为了提高企业效益，加强了对销售人员的考核，由于销售订单比上年减少，因此销售费用中的工资费用下降。4、2018 年财务费用相比 2017 年财务费用降低了 11.13%，主要原因：贷款利息减少所致。从公司 2018 年
35、末银行贷款余额看虽然比 2017 年增加了 213 万元，但在 2018 年年度中间转贷的过程中，归还贷款与再次获贷之间月份间隔时间长，这期间不产生银行贷款利息；新增的邮政储蓄贷款 300 万元是于 2018 年 12 月 18 日收到的,因此当年只产生了一小部分利息。5、2018 年资产减值损失比 2017 年增加了 26.12%，主要原因：报告期内应收账款较 2017 年末增了16 2,145,641.76 元，报告期计提坏账准备 641,123.52 元，2017 年计提坏账准备 508,575.39 元。因此,2018年资产减值损失比上年增加了 132,848.12 元。6、2018
36、年营业利润相比 2017 年减少 1007.01%，主要原因：、行业竞争激烈，投标单价降低2018 年 材料价格上涨，人工费上涨增加了主营业务成本，导致毛利率有所下降。、2018 年管理费用增加所致；7、2018 年营业外收入相比 2017 年增加 100%主要原因：2018 年收到公司新三板上市后政府补贴款所致。8、2018 年营业外支出相比 2017 年减少了 100%主要原因：2017 年赞助支出 2,000 元所致。9、2018 年净利润比 2017 年增长的主要原因是：2018 年收到政府给予新三板上市企业的奖励资金所致。10、2018 年毛利率相比 2017 年下降的主要原因：公司
37、承揽的毛利率较高的门窗安装收入，2018 年没有发生，再加行业竞争激烈，投标单价降低，原材料价格上涨，人工费上涨等因素影响公司整体毛利率降低了 3.89%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,417,711.66 31,704,777.25-29.29%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 18,821,726.84 25,387,464.28-25.86%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期
38、收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%断桥铝门窗 19,851,839.70 88.55%27,482,958.87 86.68%塑钢门窗 2,565,871.96 11.45%3,896,038.07 12.29%门窗工程安装 0 0%325,780.31 1.03%合 计 22,417,711.66 100.00%31,704,777.25 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%省外 2,038,100.69 9.09%
39、4,573,874.05 14.43%省内 20,379,610.97 90.91%26,833,903.20 85.57%合 计 22,417,711.66 100.00%31,704,777.25 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：一、按产品分类情况变动原因分析：1、2018 年断桥铝门窗收入占营业收入的 88.55%，2017 年断桥铝门窗收入占营业收入的 86.68%，公司主营业务以断桥铝门窗收入为主。2018 年度断桥铝门窗收入 19,851,839.70 元，2017 年度断桥铝17 门窗收入 27,482,958.87 元，2018 年度断桥铝门窗收入比 20
40、17 年断桥铝门窗收入减少 7,631,119.17 元，降低 27.77%，主要是因为年初公司的销售战略带来的阵痛导致。2、2018 年塑钢门窗收入占营业收入的 11.45%，2017 年塑钢门窗收入占营业收入的 12.29%，2018 年塑钢门窗收入比 2017 年塑钢门窗收入下降了 34.13%，主要原因：是现在市场对塑钢门窗在强度、耐用性能等方面的认同度逐步降低，使得房地产开发商为了迎合房屋销售市场的需要，在开发新的楼盘时多数都是采用断桥铝门窗所致；3、2018 年公司没有纯安装工程。主要原因为现市场主要是以门窗的生产制作安装一条龙服务为主，门窗安装工程占市场比重较小所致。二、二、按区
41、域分类分析按区域分类分析：公司营业收入发生的区域一般均在山西省内，2018 年公司发生的省外营业收入是因为公司与石家庄盛和建筑装饰有限公司签订了承揽的融创石家庄贾村项目所致。2017 年公司发生的省外营业收入为本公司为美锦（扬州）置业有限公司生产安装的断桥铝合金门窗于 2017 年底完工结算所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西中融银丰置业有限公司 6,913,940.75 30.84%否 2 山西鑫大华房地产开发有限公司 3,708,743.24 16.54%否 3 石家
42、庄盛和建筑安装有限公司 2,038,100.69 9.09%否 4 山西融创现代置业有限公司 1,857,572.80 8.29%否 5 北京建工集团有限责任公司 1,802,600.12 8.04%否 合计合计 16,320,957.60 72.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东新合铝业新兴有限公司 3,554,240.50 19.16%否 2 山东华建铝业集团有限公司 2,812,954.18 15.16%否 3 山东南山铝业股份有限公司 2,685,56
43、4.64 14.47%否 4 山西利虎玻璃（集团）有限公司 1,030,096.23 5.55%否 5 广东坚朗五金制品股份有限公司 713,549.62 3.85%否 合计合计 10,796,405.17 58.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-514,634.85-325,985.32-57.87%投资活动产生的现金流量净额-1,135,237.41-294,488.98-285.49%筹资活动产生的现金流量净额 1,401,789.67 728,136.19 92.52%现金流量
44、分析现金流量分析：18 1、2018 年度经营活动现金流量净额减少的主要原因:2018 年度公司按照合同约定结算的销售回款虽然比上年增加，但公司与关联方往来资金 2018 年比 2017 年大幅度的减少,使公司收到的其他与经营有关的现金2018年比2017年减少,2018年期间费用中涉及现金流的支出较上年度又有所增长,导致公司经营活动现金流入小于流出；以上原因也造成公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异。2、投资活动产生的现金流量净额 2018 年较 2017 年减少,主要原因：公司 2018 年新建 8#生产车间,购置固定资产支出较 2017 年增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额
45、增加,主要原因是本期较上期新增银行借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有 1 家控股子公司，其基本情况如下：企业名称 山西力业美锦型材有限公司 注册号 9114112205888825XT 成立日期 2012 年 12 月 20 日 住所 吕梁市交城县经济开发区 法定代表人 曹军 曹军 注册资本（万元）3,000.00 实收资本（万元）3,000.00 力业装饰持股比例 70.00%经营范围 新型建材、铝型材等型材的加工生产、销售；建筑外窗的制作和技术咨询服务；太阳能发电、风力发电、光伏发电的研发、生产及销售。（依法
46、须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）营业期限 2012 年 12 月 20 日至 2042 年 12 月 19 日 2018 年，子公司营业收入 16,338,329.68 元，净利润 16,094.71 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 19 （一）（一）会计政策变更及影响会计政策变更及影响 财政部于 2018 年 6 月 15 日颁发了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式
47、的通知(财会201815 号)，对一般企业财务报表格式进行了修改。本公司按照财政部的要求时间开始执行该会计政策，对报告期间的比较财务数据按照财会201815 号进行调整。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”上期金额 212,184.97 元，重分类至“研发费用”。上述会计政策变更未对财务报表列报产生重大影响，也未对本公司总资产、净资产、净利润产生影响。（二）（二）会计估计变更及影响会计估计变
48、更及影响 本公司本报告期内无重大会计估计变更事项。（三）（三）重要前期差错更正及影响重要前期差错更正及影响 本公司本报告期内无重要前期差错更正事项。（四）（四）其他事项调整其他事项调整 本公司的房屋建筑物和机器设备 2014 年 12 月投入使用，当年未取得发票，分别于 2017 年 8 月和2017 年 3 月取得发票，投入使用至发票取得期间的折旧费用在相应年度没有税前扣除，产生的固定资产可抵扣暂时性差异分别确认了“递延所得税资产”1,931,609.47 元和“应交税费-应交企业所得税”1,050,176.64 元。根据国家税务总局 2018 年第 28 号关于发布企业所得税税前扣除凭证管
49、理办法的公告，投入使用至发票取得期间的折旧费用追补至该支出发生年度税前扣除，对财务报表进行了追溯调整，分别调减期初“递延所得税资产”1,931,609.47 元、调减期初“应交税费-应交企业所得税”1,050,176.64 元、调减期初未分配利润 881,432.83 元。上述调整未对财务报表产生重大影响，财务报表中总资产、净资产、净利润等项目做了相应调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在努力做好自身经营的同时积极履行企业应尽的义务，积极承担对员工、客户、社会等的责任。报告期内，公司依法纳税，诚信对待供应商及客户，不断
50、完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，通过多种渠道和途径改善员工工作环境和生活环境，重视人才培养。20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司各项财务指标良好、核心管理团队稳定、规范治理水平持续提升，具备良好的持续经 营能力，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）房地产开发投资政策变化的风险 门窗作为建筑物的重要组成部分，其需求与房地产市场的发展息息相关，而房地产作为民生重要组 成部分，一旦发生过热或大幅度上涨，往往会引起政府推行一系列抑制房地产市场
