1、1 2018 年度报告 卡乐福 NEEQ:872870 成都卡乐福高分子材料股份有限公司 Chengdu Colorful Polymer materials Co.,LtdChengdu Colorful Polymer materials Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 7 月 13 日，公司股票在“全国中小企业股份转让系统”挂牌并公开转让。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析
2、.1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、卡乐福、卡乐福股份 指 成都卡乐福高分子材料股份有限公司 有限公司、卡乐福有限 指 成都卡乐福高分子材料有
3、限公司 股东会 指 成都卡乐福高分子材料有限公司股东会 股东大会 指 成都卡乐福高分子材料股份有限公司股东大会 董事会 指 成都卡乐福高分子材料股份有限公司董事会 监事会 指 成都卡乐福高分子材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 成都卡乐福高分子材料股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 经全国股份转让系统公司审查通过后在全国中小企业
4、股份转让系统挂牌的行为 公开转让 指 挂牌后经中国证监会核准在全国中小企业股份转让系 统公开转让的行为 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王咸培、主管会计工作负责人王咸培及会计机构负责人（会计主管人员）肖阳庭保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出
5、具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 目前王咸培、高群文合计直接持有公司 100%的股份，为公司的共同实际控制人，王咸培、高群文
6、夫妇享有的表决权对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司生产经营中的重大决策、经营方针以及人事任免等具有实质性的决定作用。虽然公司已经建立了三会议事规则、关联交易决策制度等严格的内控制度，对实际控制人的行为进行了约束，但若是王咸培、高群文夫妇利用其控制地位对公司的生产经营、发展战略、人事任免和利润分配等重大事项进行不当控制，可能直接损害公司的权益。公司治理风险 公司于 2017 年 12 月整体变更为股份公司，股份公司的设立时间较短。股份公司成立以后，公司逐步建立规范了法人治理机制，完善了包括但不限于三会议事规则等相关制度及适应现阶段发展的内部控制制度和管理体系。由于股份公司成立时间较短，在相
7、关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识也需要在实际运行中进一步提升。随着业务的发展，未来公司的经营管理将对公司治理提出更高的要求。因此，公司存在未来经营中因公司治理不适应公司发展的需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。社会保险及住房公积金缴纳不规范的风险 截至本期末，公司员工共 25 人，公司已按照相关法律法规的规定与所有员工签订了劳动合同，其中13名员工缴纳了社会保险，21 名员工缴纳了住房公积金,公司存在社会保险及住房公积金缴纳不规范的风险。虽然公司实际控制人王咸培、高群文已经6 承诺：“如果股份公司住所地社会保险征缴部门认为股份公司存在漏缴或少缴社
8、会保险情况，需要股份公司补缴的，本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代股份公司补缴；如果股份公司因未按照规定为职工缴纳社会保险而带来任何其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部代股份公司承担。如果股份公司住所地住房公积金管理部门认为股份公司存在漏缴或少缴住房公积金的情况，需要股份公司补缴的，本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代股份公司补缴；如果股份公司因未按照规定为职工缴纳住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部代股份公司承担”。但是公司仍然存在需要补缴上述未缴纳的社保、公积金的风险。应收账款发生坏账的风险 截至本期末，公司应收账款余额 2,530,204.02 元，金额
9、较大，占总资产的比例为 18.50%。公司应收账款管理较好，账龄主要在 1 年以内，但如果公司应收客户的款项由于行业系统性风险等原因而无法收回，可能引起公司发生大额坏账的风险。随着公司未来对市场的进一步开拓，对应收账款的管理将提出更高的要求，如果出现应收账款不能及时回收或无法回收的情况，将对公司的营运资金安排和经营业绩产生一定的影响。公司现金管理的风险 由于公司在成都塑料城设有产品销售门市，门市销售客户较为分散，大多为上门进行的零星采购，再加上公司在有限公司阶段尤其是 2016 年的现金管理控制较为欠缺，因此导致了公司2016 年、2017 年度以现金方式收款的金额较大分别为4,613,219
10、.14 元、791,699.36 元，占公司销售商品、提供劳务收到的资金的比例分别为 24.41%、4.59%，并且 2016 年、2017年度存在较大金额的现金坐支的情况。虽然公司现金收款的比例在 2018 年度已得到大幅控制，且在 2018 年 5 月 1 日之后未再发生过现金收款及现金坐支的情况，但若公司内部控制制度得不到有效执行，公司仍存在一定的现金管理风险。原材料价格波动带来的风险 就本行业特性而言，一般情况下，原材料价格波动的压力会转嫁到下游企业，或者公司通过新技术工艺将其抵消。但即便是在原材料供应稳定的前提下,色母粒生产企业仍可能受市场竞争、客户价格调整滞后等影响，无法将原材料波
11、动压力传导至下游行业。原材料价格短期波动致使成本控制困难，从而使公司盈利能力暂时下降。就公司实际情况而言，产品成本主要由原材料、人工、制造费用构成，其中原材料占较高，因此，在原材料占公司成本比重较大的情况下，材料的购进情况不但与企业产品产量紧密相关，其价格波动，更会给公司带来较大的成本压力并对企业生产经营造成较大影响。税收优惠风险 公司于 2016 年 12 月 8 日取得高新技术企业证书（证书编号GR201651000836，有效期三年）。报告期内，公司在税务机关办理了税收优惠备案。根据中华人民共和国企业所得税法规定，公司适用的企业所得税税率为 15%。若相关税收优惠政策发生变化或享受期限到
12、期后公司不能继续被认定为高新技术企7 业从而不能享受上述税收优惠，则可能会对公司未来的盈利能力产生一定的影响。市场竞争风险 公司所在行业目前集中度不高，中小企业数量较多，低端产品市场竞争非常激烈。国际知名企业依靠其在资金、技术人才等方面的优势，在国内高端市场具有强大竞争力。近年来，部分少数本土企业通过上市、并购重组融资等方式增强其在人才、资金、技术方面的实力，进而在某些细分市场拥有较强的竞争力。如果公司不能迅速壮大自身实力，发展中高端市场，可能在未来的市场竞争中处于不利地位。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都卡乐福
13、高分子材料股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Colorful Polymer materialsCo.,Ltd.证券简称 卡乐福 证券代码 872870 法定代表人 王咸培 办公地址 成都市新都区木兰镇塑城路 81 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王咸培 职务 董事、董事长、总经理 电话 028-84119960 传真 028-84119960 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 成都市新都区木兰镇塑城路 81 号，邮编 610513 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全
14、国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 5 月 28 日 挂牌时间 2018 年 7 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C29 橡胶和塑料制品业-C292 塑料制品业-C2929 塑料零 件及其他塑料制品制造 主要产品与服务项目 塑料中高档色母粒、功能色母粒、复配色粉等先进高分子材料以 及高性能复合材料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王咸培 实际控制人及其一致行动人 王咸培、高群文 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报
15、告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510121069778048Y 否 注册地址 四川省成都市金堂县成都-阿坝工业集中发展区内 否 注册资本（元）6,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘涛、秦伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用
16、不适用 公司董事会于 2019 年 1 月 22 日收到董事、财务总监、董事会秘书刘家燕递交的辞职报告，关于董事会秘书辞职申请，自 2019 年 1 月 24 日召开的公司第一届董事会第八次会议做出决议时生效。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,328,781.18 16,593,378.73-7.62%毛利率%24.41%28.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 219,201.95 1,506,910.97-85.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
17、131,165.92 1,334,233.47-90.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.39%18.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.43%16.05%-基本每股收益 0.04 0.25-84.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 13,673,223.05 11,684,981.59 17.02%负债总计 4,389,713.09 2,620,673.58 67.50%归属于挂牌公司股东的净资产 9,283,509.96 9,064,308
18、.01 2.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.51 2.65%资产负债率%（母公司）32.10%22.43%-资产负债率%（合并）32.10%22.43%-流动比率 2.24 3.81-利息保障倍数 3.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-202,068.89 72,250.89-379.68%应收账款周转率 5.70 9.69-存货周转率 1.97 2.49-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.02%32.93%-营业收入增长率%-7.62%
19、4.58%-净利润增长率%-85.45%-0.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,000,000.00 6,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 0.00 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 103,571.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 103,571.80 所得税影响数 15,535.77 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净
20、额 88,036.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 2,570,833.39 0.00 655,140.93 0.00 12 应收票据 50,000.00 0.00 379,700.00 0.00 应收票据和应收账款 0.00 2,620,83
21、3.39 0.00 1,034,840.93 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 620,051.43 0.00 584,861.06 0.00 应付票据及应付账款 0.00 620,051.43 0.00 584,861.06 管理费用 2,190,738.49 1,098,870.71 1,734,615.62 843,138.67 研发费用 0.00 1,091,867.78 0.00 891,476.95 财务费用-利息收入 0.00 1,635.27 0.00 1,230.26 财务费用-利息费用 0.00 0.00 0.00 117,693.42 上述调整系
22、公司执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15号）对财务报表格式调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于“C 制造业”中的子类“C29 橡胶和塑料制品业”中的塑料中高档色母粒、功能色母粒、复配色粉等产品的研发、生产、销售于一体的企业。公司系拥有多项实用新型专利技术的高新技术企业，研发了具有市场竞争力的色母粒与复配色粉的配方技术，拥有成熟的密炼机生产和双螺杆挤压加工应用技术以及先进的质量控制技术和技术系统。公司有较完善的销售网络，拥有专业研发、营销团队，提供质优、稳定的产品和周
23、到、快捷的售前、售中、售后服务，得到了客户的高度认可。公司通过直接销售的方式（包括会议营销、电话营销、实地洽谈、公开竞标、竞争性谈判等）拓展业务，为了满足客户差异大且更新快的色母粒及功能母粒产品的个性化需求，形成了以定制化产品为主的研发、采购、生产和销售模式，并取得销售收入，完成整个生产流程。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是
24、 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司全年营业收入 1,532.88 万元，较 2017 年降低 126.46 万元，降幅 7.62%，降低的主要原因在于部分中小客户由于环保原因导致厂房关停，公司业务较去年略微有所下滑。目前，公司正在进一步优化产品结构，合理去除竞争优势不突出以及可持续性底的产品，积极开发新产品；2018 年，公司成功在新三板挂牌上市，促进了内部管理提升，为公司后期发展奠定了良好基础。(二二)行业情况行业情况 色母粒广泛应用于塑料和化纤等制品着色。在塑料制品领
25、域，色母粒使用情况比较成熟和普遍。塑料制品属于中间产品，市场需求主要集中于工业交通及工程塑料制品（如家电、汽车）、建筑塑料制品（如管材、型材）、农用塑料制品（如农膜）、包装塑料制品（如包装桶、包装袋）等方面。其中家电、汽车、包装等下游行业对色母粒着色要求较高，且用量大，其发展对色母粒行业的发展起到重要的推动作用。报告期内，塑料色母料行业发展相对平稳，没有出现市场较大波动情况，随着国家环保要求进一步提高，色母料原材料成本有所增加，但塑料行业也由此提高了产品相关标准，对加工14 过程中产生的粉尘、废气进行集中收集处理，塑料企业的环境改造得到大幅提升，保证了产品高品质以及行业发展持续有效性。本公司生
26、产完全按照国家安全环保要求，积极投入各类专业设施并保证设施有效运行，助力公司持续快速发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 161,752.21 1.18%1,489,577.49 12.75%-89.14%应 收 票 据 与应收账款 2,530,204.02 18.50%2,620,833.39 22.43%-3.46%存货 6,321,617.69 4
27、6.23%5,431,794.58 46.49%16.38%投 资 性 房 地产 0.00 0.00 长 期 股 权 投资 0.00 0.00 固定资产 1,720,971.88 12.59%1,620,276.29 13.87%6.21%在建工程 1,949,477.33 14.26%0.00 -短期借款 2,800,000.00 20.48%1,000,000.00 8.56%180.00%长期借款 应 付 票 据 与应付账款 902,825.61 6.60%620,051.43 5.31%45.60%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司 2018 年货币资金是 161,
28、752.21 元，2017 年货币资金是 1,489,577.49 元，减少1,327,825.28 元，减幅 89.14%，减少原因是公司 2018 年度修建新厂房及生产线占用资金，导致货币资金余额较去年年末降低较多。公司在建工程本期增加 1,949,477.33 元，主要系公司的改性高分子材料生产建设项目。公司2018年短期借款为2,800,000.00元，较2017年末增加1,800,000.00元，增幅达180%，增加原因主要系公司 2018 年度修建厂房及生产线所需资金较多，新增了银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上
29、年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 15,328,781.18-16,593,378.73-7.62%营业成本 11,586,574.94 75.59%11,917,824.68 71.82%-2.78%毛利率%24.41%-28.18%-管理费用 1,945,072.63 12.69%1,098,870.71 6.62%77.01%研发费用 699,072.45 4.56%1,091,867.78 6.58%-35.97%15 销售费用 602,844.12 3
30、.93%696,899.87 4.20%-13.50%财务费用 292,676.69 1.91%4,907.88 0.03%5,863.40%资产减值损失-545.22 0.00%80,568.02 0.49%-100.68%其他收益 0.00 投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润 154,312.84 1.01%1,632,101.41 9.84%-90.55%营业外收入 107,480.00 0.70%205,600.00 1.24%-47.72%营业外支出 3,908.20 0.03%2,450 0.01%59.52%净利润
31、 219,201.95 1.43%1,506,910.97 9.08%-85.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司 2018 年度管理费用发生金额为 1,945,072.63 元，较 2017 年增加 846,201.92 元，增幅 77.01%，增长原因主要为公司在 2018 年度开展新三板挂牌工作，导致 2018 年度中介费用增加较多。公司 2018 年度净利润为 219,201.95 元，较 2017 年下降 1,287,709.02 元，降幅 85.45%，降低主要系由于公司 2018 年度开展三板挂牌以及新增贷款导致期间费用增加较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项
32、目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 14,673,768.75 15,307,242.18-4.14%其他业务收入 655,012.43 1,286,136.55-49.07%主营业务成本 11,171,628.02 10,953,743.89 1.99%其他业务成本 414,946.92 964,080.79-56.96%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%功能色母 12,837,840.38 83.75%12,330
33、,307.57 74.31%复配色粉 1,835,928.37 11.98%2,976,934.61 17.94%树脂 89,659.02 0.58%285,846.14 1.72%颜料 107,103.50 0.70%422,715.90 2.55%助剂 458,249.91 2.99%577,574.51 3.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%北京地区 2,612,884.61 17.81%1,917,658.06 12.53%
34、四川地区 12,002,355.86 81.79%12,959,361.02 84.66%其他地区 58,528.28 0.40%430,223.10 2.81%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司复配色粉产品较 2017 年度减少 1,141,006.24 元，减幅 38.33%，减少的主要原因是由于复配色粉生产过程中的粉尘较大，考虑到环保核查以及公司产品结构未来调整方向的因素，公司并未大力拓展色粉的生产销售。公司其他业务收入 2018 年较 2017 年下降 631,124.12 元，降幅 49.07%，减少的主要原因是公司在 2015 年至 2016 年原材料市场价格处于低位时囤
35、积了一批原材料，并陆续在 2016 年、2017年实现对外销售，导致公司 2017 年其他业务收入金额较大，2018 年度原材料市场价格基本处于上涨趋势，公司购买的原材料基本用于自用，对外销售较少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京深森国际贸易有限公司 2,612,884.61 17.05%否 2 四川宜宾普拉斯包装材料有限公司 2,571,121.01 16.77%否 3 四川中塑高分子材料有限公司 1,346,934.53 8.79%否 4 四川蓉诚华塑高分子材料有限公司
36、 1,172,377.62 7.65%否 5 川路集团 1,113,400.01 7.26%否 合计合计 8,816,717.78 57.52%-四川省宜宾普拉斯包装材料有限公司、四川省宜宾普什集团 3D 有限公司为宜宾五粮液股份有限公司的全资子公司，合并披露，上表四川省宜宾普拉斯包装材料有限公司销售金额包括公司对四川省宜宾普什集团 3D 有限公司的销售额。公司客户成都川路塑胶型材有限公司是客户成都川路塑胶集团有限公司全资子公司，因此将两家客户合并披露为“川路集团”。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在
37、关联关是否存在关联关系系 1 四川大互通化工有限公司 952,666.82 8.69%否 2 四川世大塑化有限公司 909,492.70 8.29%否 3 佛山市瑛华化工有限公司 904,827.55 8.25%否 4 北京加成助剂研究所 816,712.67 7.44%否 5 四川农资集团塑料化工有限公司 488,896.24 4.46%否 合计合计 4,072,595.98 37.13%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-202,068.89 72,250.89-379.68%投资活
38、动产生的现金流量净额-2,638,832.87-387,841.84-580.39%筹资活动产生的现金流量净额 1,513,076.48 1,000,000.00 51.31%现金流量分析：2018年经营活动产生的现金流量净额为-202，068.89元，比2017年下降379.68%,原因是：2018 年支付与经营活动有关的现金比 2017 年增加 1，378，843.08 元,其中主要是 2018年公司三板挂牌费用支出较多导致。投资活动产生的现金流量净额为负数，是因为 2018 年修建新的生产基地耗用的资金有所增加，筹资活动产生的现金净流量比去年增加是因为本期新增贷款流入 380 万元，偿还
39、贷款本息及其他流出 228.69 万元导致。1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2018 15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号
40、的主要影响如下 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 2,530,204.02 2,620,833.39 应收票据：50,000.00 应收账款：2,570,833.39 2.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 902,825.61 620,051.43 应付票据：0.00 应付账款：620,051.43 3.管理费用列报调整 管理费用 1,945,072.63 1,098,870.71 管理费用：2,190,738.49 4.研发费用单独列示 研发费用 6
41、99,072.45 1,091,867.78 5.利息费用单独列示 财务费用利息费用 108,829.19 0.00 18 6.利息收入单独列示 财务费用利息收入 714.38 1,635.27 (六六)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (七七)企业社会责任企业社会责任 1、响应国家产业政策，积极开展科技创新；2、公司在经营管理过程中遵纪守法，依法纳税；3、积极吸纳就业和保障员工合法权益，大力支持地区经济发展和社会共享企业发展成果，创造更多的就业岗位，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇；4、积极响应国家在环境保护、污染防治、绿色发展的理念，不断加大公司生产作
42、业方面的环保、职业危害防护的投入。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍和客户资源较为稳定。综述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）实际控制人控制不当的风险 目前王咸培、高群文合计直接持有公司 100%的股份，为公司
43、的共同实际控制人，王咸培、高群文夫妇享有的表决权对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司生产经营中的重大决策、经营方针以及人事任免等具有实质性的决定作用。虽然公司已经建立了三会议事规则、关联交易决策制度等严格的内控制度，对实际控制人的行为进行了约束，但若是王咸培、高群文夫妇利用其控制地位对公司的生产经营、发展战略、人事任免和利润分配等重大事项进行不当控制，可能直接损害公司的权益。应对措施：公司将严格执行公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理制度等规章制度，严格执行关联交易决策的关联方回避制度，尽可能避免共同实际控制人利用实际控制权给公司带来的风险。摆脱“以人治理公司”模式，
44、实现“以制度治理公司”的现代公司管理模式。（二）公司治理风险 公司于 2017 年 12 月整体变更为股份公司，股份公司的设立时间较短。股份公司成立以后，公司逐步建立规范了法人治理机制，完善了包括但不限于三会议事规则等相关制度及适应现阶段发展的内部控制制度和管理体系。由于股份公司成立时间较短，在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识也需要在实际运行中进一步提升。19 随着业务的发展，未来公司的经营管理将对公司治理提出更高的要求。因此，公司存在未来经营中因公司治理不适应公司发展的需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司组织管理层认真学习公司法
45、、公司章程、三会议事规则及其他内控制度，保证公司的各项内控管理制度能够得到切实有效地执行。公司根据总体发展战略目标，逐步建立健全合理的内部控制组织架构，明晰相关职责分工，科学划分责任权限，使之形成相互制衡机制。进一步强化董事会责任，完善董事会结构与决策程序，完善各项规章和管理制度，形成规范的管理体系。（三）社会保险及住房公积金缴纳不规范的风险 截至本期末，公司员工共 25 人，公司已按照相关法律法规的规定与所有员工签订了劳动合同，其中 13 名员工缴纳了社会保险，21 名员工缴纳了住房公积金,公司存在社会保险及住房公积金缴纳不规范的风险。虽然公司实际控制人王咸培、高群文已经承诺：“如果股份公司
46、住所地社会保险征缴部门认为股份公司存在漏缴或少缴社会保险情况，需要股份公司补缴的，本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代股份公司补缴；如果股份公司因未按照规定为职工缴纳社会保险而带来任何其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部代股份公司承担。如果股份公司住所地住房公积金管理部门认为股份公司存在漏缴或少缴住房公积金的情况，需要股份公司补缴的，本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代股份公司补缴；如果股份公司因未按照规定为职工缴纳住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部代股份公司承担”。但是公司仍然存在需要补缴上述未缴纳的社保、公积金的风险。应对措施：公司将与员工保持有效沟通，积
47、极配合社保局、住房公积金管理部门的工作，如果被要求处罚或补交，公司将要求实际控制人王咸培、高群文履行承诺积极配合相关部门工作并接受相关部门的处罚以及补缴要求。公司从 2018 年 6 月起已为除退休及试用期人员之外的全体员工缴纳了住房公积金，未来随着公司盈利水平的逐步提高，公司将积极完善职工福利待遇，降低福利保障不健全可能带来的风险。（四）应收账款发生坏账的风险 截至本期末，公司应收账款余额 2,530,204.02 元，金额较大，占总资产的比例为 18.50%。公司应收账款管理较好，账龄主要在 1 年以内，但如果公司应收客户的款项由于行业系统性风险等原因而无法收回，可能引起公司发生大额坏账的
48、风险。随着公司未来对市场的进一步开拓，对应收账款的管理将提出更高的要求，如果出现应收账款不能及时回收或无法回收的情况，将对公司的营运资金安排和经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司未来将加大对应收账款催收的力度，对于部分还款不及时的客户，考虑适度收缩赊销规模和信用政策，以此来加紧应收账款的回款。（五）公司现金管理的风险 由于公司在成都塑料城设有产品销售门市，门市销售客户较为分散，大多为上门进行的零星采购，再加上公司在有限公司阶段尤其是 2016 年的现金管理控制较为欠缺，因此导致了公司2016 年、2017 年度以现金方式收款的金额较大分别为 4,613,219.14 元、791,699.36
49、 元，占公司销售商品、提供劳务收到的资金的比例分别为 24.41%、4.59%，并且 2016 年、2017 年度存在较大金额的现金坐支的情况。虽然公司现金收款的比例在 2018 年度已得到大幅控制，且在 2018年 5 月 1 日之后未再发生过现金收款及现金坐支的情况，但若公司内部控制制度得不到有效执行，公司仍存在一定的现金管理风险。应对措施：公司承诺自 2018 年 5 月 1 日之日起，将严格要求客户通过银行转账等非现金方式支付货款，公司将不再接受现金付款的销售业务。公司实际控制人承诺自 2018 年 5 月 1 日之日起，将督促成都卡乐福高分子材料股份有限公司严格要求客户通过银行转账等
50、非现金方式支付货款，杜绝公司开展现金收款的销售业务。如公司自 2018 年 5 月 1 日后再发生现金收款的销售业务，本人承诺承担由此产生的一切责任。自2018 年 5 月 1 日起至本期末，公司未再发生现金收款业务及现金坐支情形。（六）原材料价格波动带来的风险 就本行业特性而言，一般情况下，原材料价格波动的压力会转嫁到下游企业，或者公司通20 过新技术工艺将其抵消。但即便是在原材料供应稳定的前提下，色母粒生产企业仍可能受市场竞争、客户价格调整滞后等影响，无法将原材料波动压力传导至下游行业。原材料价格短期波动致使成本控制困难，从而使公司盈利能力暂时下降。就公司实际情况而言，产品成本主要由原材料
