1、1 2018 年度报告 深圳园林 NEEQ:839534 深圳园林股份有限公司 Shenzhen landscape Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.由深圳市企业联合会、深圳市企业家协会（以下简称深圳企联）编撰的2018 深圳 500 强企业发展报告正式对外发布，深圳园林股份有限公司位列“2018 年深圳 500 强企业”当中。2.深圳知名品牌委员会发布第十六届“深圳知名品牌”，深圳园林股份有限公司荣登榜单。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .10
2、10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 深圳园林、深圳园林股份、公司、本公司、股份公司、母公司 指 深圳园林
3、股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 股东大会 指 深圳园林股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳园林股份有限公司董事会 监事会 指 深圳园林股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人
4、民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被股东大会批准的深圳园林股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 众旺投资 指 公司股东之一，深圳市前海众旺投资合伙企业（有限合伙）文科投资 指 公司股东之一，深圳文科生态投资有限公司 华邦基金 指 公司股东之一，深圳市前海华邦基金管理投资有限公司 珠海城规 指 公司全资子公司之一，珠海市城规园林工程有限公司 神之华投资 指 珠海市神之华一期投资中心（有限合伙）松禾资本 指 深圳市松禾国创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）EPC 项目 指
5、 业主把工程的设计、采购、施工全部委托给一家工程总承包商，总承包商对工程的安全、质量、进度和造价全面负责。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶向阳、主管会计工作负责人陈勇忠及会计机构负责人（会计主管人员）罗统保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均
6、应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、国内经济增速放缓和宏观经济政策变化风险 近年来，我国实行新常态下的稳健经济政策，主要方向是“降低经济增长目标，把转变发展方式和调结构放在更加突出的位置”。我国已经经过了高速发展期，宏观经济增速呈下行态势，尽管政府财政收入和固
7、定资产投资增速依然保持高水平，但增长速度明显回落。若未来国家出台新的宏观经济调控政策，固定资产投资持续放缓，或国家对房地产调控政策加强，这些都会直接影响到公司所处的园林行业的市场需求。2、市场竞争加剧的风险 我国园林绿化行业作为一个新兴的朝阳行业，经过二十多年的持续发展，已日趋壮大并逐渐走向成熟。但由于进入园林绿化行业的门槛相对较低、风景园林行业的标准化体系不健全、业务资质等级划分有待细化等因素，导致行业内的从业企业数量众多。大量园林企业使市场竞争激烈，激烈的市场竞争可能使园林绿化企业的整体利润水平降低。尽管公司拥有较好的竞争优势和一定的市场地位与良好声誉，今后随着行业市场化程度的不断加深和行
8、业管理体制的逐步完善，园林绿化行业将出现新一轮整合，同时由于行业集中度低、企业数量多、业务资质参差不齐导致市场竞争不断加剧，若今后公司不能有效应对由此带来的市场加剧，可能对公司经营成果产生不利影响。3、园林专业人才流失风险 园林行业涉及园林景观设计、园林绿化工程施工和园林养护等多个领域，园林专业人才包括建筑师、建造师、园林工程师、建筑工程师、电气工程师、给排水工程师等多个专业职位6 职称人才，主要体现为园林设计师人才和园林工程师人才。而设计师或工程师的专业知识往往涉及园林、植物、生态、建筑、结构、水电、美学、文学等多学科专业知识，园林专业技术人才具有“培养周期长、社会需求大”的特点。若未来公司
9、经营变化、激励机制不到位或人才培养体制未建立等原因，一旦出现大量园林专业技术人才流失，将可能对公司现有业务和经营资质产生不利影响。4、客户回款风险 公司 2016 年末、2017 年末和 2018 年末应收账款原值分别为 74,022,580.47 元、190,434,926.26 元和 360,495,151.70 元，随着公司业务规模的持续扩大和销售收入的增加，应收账款将呈现上升趋势。公司主要客户包括信维通信（江苏）有限公司、深圳市南山区城市管理局等政府单位或上市公司。这类客户信用状况良好，一般都能根据合同约定按期付款，但也存在人为影响付款审批手续的情形，个别客户也可能出现拖延逾期付款的现
10、象。因此，公司面临客户回款的风险。5、存货余额增加导致的风险 2016 年末、2017 年末和 2018 年末公司存货余额分别为48,525,658.57 元、66,475,919.48 元和 105,635,141,03 元。报告期内存货余额增长较快，主要是由于公司业务规模不断扩大，相应的存货规模亦有所增长。目前公司存货中主要包括工程施工余额。随着公司承接项目数量的增加，工程施工余额占存货比例将逐年增加。报告期末，公司对存货进行全面清查，未发现遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提跌价准备的情形，故未计提存货跌价准备。但是，如果客户财务状况恶化或无法按期结算，可能导致存货中的工程施工
11、余额出现存货跌价损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。6、实际控制人不当控制风险 控股股东及实际控制人叶向阳作为公司的股东，直接持有公司31.29%的股份；通过公司股东众旺投资间接持有公司 1.08%的股份；通过公司股东华邦基金间接持有公司 0.23%的股份；因此，叶向阳直接及间接持有公司合计 32.60%的股份，且叶向阳担任公司董事长职务；对公司生产经营、人事、财务管理有控制权。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司和其他新进中小股东的利益。7、公司治理风险 股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部
12、控制体系和管理制度，但仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。8、“营改增”导致的风险 2016 年 5 月 1 日起，工程施工行业实施营业税改征增值税(以下称“营改增”)。“营改增”可能造成短期内税负增加；营改增后，收入由价内税形式调整为价外税形式，营业收入从原来的营业税收中剔除了应交增值税销项税额，收入存在降低的风险。7 “营改增”对企业管理提出新要求，可能短期内增加了管理和沟通的成本；如果现行有效合同的标的在营改增之前是缴纳营业税的，那么合同中的有关
13、条款在营改增之后就必须及时修订，否则有可能使合同出现履约不能的情况，造成公司或者合同对方违约的相关合同条款未及时修订的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳园林股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen landscape Co.,Ltd 证券简称 深圳园林 证券代码 839534 法定代表人 叶向阳 办公地址 深圳市南山区北环大道 9018 号大族创新大厦 B 座 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈勇忠 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0755-25592508-8
14、088 传真 0755-25592508 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市南山区北环大道 9018 号大族创新大厦 B 座 4 楼，518021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1985 年 2 月 6 日 挂牌时间 2016 年 12 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E建筑业-48土木工程建筑业-489其他土木工程建筑-4890其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 园林景观设计、园林绿化工程施工和园林养护。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本
15、（股）68,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 叶向阳 实际控制人及其一致行动人 叶向阳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 914403001921787770 否 注册地址 深圳市罗湖区清水河街道清水河一路博隆大厦 2009 号 是 注册资本（元）68,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张俊、汤家俊
16、 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 534,063,662.96 423,969,700.26 25.97%毛利率%26.28%25.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 61,130,514.61 44,656,570.26 36.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 59,050,165.50 44,
17、244,532.86 33.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.91%40.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.16%39.66%-基本每股收益 0.90 0.66 36.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 668,489,205.63 421,630,926.66 58.55%负债总计 358,883,477.64 173,155,713.28 107.26%归属于挂牌公司股东的净资产 309,605,727.99 248,475,213
18、.38 24.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.55 4.28 6.31%资产负债率%（母公司）53.69%41.07%-资产负债率%（合并）53.69%41.07%-流动比率 1.81 2.38-利息保障倍数 121.13 279.06-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,937,416.81-10,438,635.11 223.94%应收账款周转率 207.7%342.11%-存货周转率 457.49%548.57%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5
19、8.55%120.31%-营业收入增长率%25.97%38.16%-净利润增长率%37.21%84.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 68,000,000 68,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-13,534.87 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 1,252.46 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
20、策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,313,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-854,048.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,447,469.54 所得税影响数 367,120.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,080,349.11 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同
21、期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款及应收票据 169,558,056.78 191,616,997.75 69,761,756.61 73,310,424.09 预付款项 1,119,590.71 1,700,231.05 6,604,714.85 6,646,572.79 其他应收款 7,002,030.94 7,005,706.84 9,678,345.18 9,477,379.03 存货 81,268,739.65 66,475,919.48 35,517,756.61 48,525,658.57 递延所得税资产
22、 1,610,039.33 1,853,933.50 1,271,564.06 1,333,654.03 其他非流动资产 391,811.96-资产合计 413,928,407.41 421,630,926.66 174,919,715.51 191,379,266.71 应付票据及应付账款 128,461,168.38 128,649,996.76 60,106,728.69 72,689,980.74 预收账款 3,924,953.61 7,231,800.61 8,573,203.07 5,053,646.04 应交税费 10,192,870.69 11,943,442.15 7,341
23、,924.20 8,339,659.12 其他应付款 6,599,336.71 6,902,506.21 3,799,944.42 7,042,671.86 负债合计 167,606,296.94 173,155,713.28 88,856,466.21 102,160,623.59 盈余公积 6,517,345.87 6,891,632.79 1,959,801.80 2,425,975.76 未分配利润 58,729,186.77 60,508,002.76 17,627,869.67 20,317,089.53 所有者权益合计 246,322,110.47 248,475,213.38
24、86,063,249.30 89,218,643.12 归属于母公司所有者权益合计 246,322,110.47 248,475,213.38 86,063,249.30 89,218,643.12 营业收入 437,088,337.79 423,969,700.26 283,889,518.75 306,873,491.74 营业成本 326,370,841.39 315,432,795.94 213,183,418.21 229,816,907.66 管理费用 48,934,617.52 46,528,672.69 34,280,052.53 35,331,581.62 研发费用-13,2
25、14,772.89-4,398,259.24 资产减值损失 5,663,739.28 7,043,791.14 1,486,484.39 1,217,476.50 投资收益 1,000.00 -营业外收入 503,215.48 506,215.48-利润总额 54,394,334.68 53,241,635.57 31,345,065.61 32,514,768.71 所得税费用 8,735,473.51 8,585,065.31 7,962,585.34 8,255,011.12 净利润 45,658,861.17 44,656,570.26 23,382,480.27 24,259,757
26、.59 归属于母公司所有者的净利润 45,658,861.17 44,656,570.26 23,382,480.27 24,259,757.59（一）上表为会计差错更正（二）会计政策变更 1、财务报表格式变更 财政部于2018年6月发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；13 （2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定
27、资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目.本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但
28、对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。2、会计估计变更 报告期内本集团主要会计估计未发生变更。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 深圳园林股份有限公司成立于 1985 年，是一家专门从事园林景观设计、园林绿化工程施工和园林养护的民营股份制企业，主要为公共园林、住宅园林和商业地产园林等项目提供园林综合服务，拥有风景园林工程设计专项甲级、城市园林绿化企业施工壹级、市政公用工程施工总承包叁级、环保工程专业承包叁级、造林工程施工资质乙级、造林工程规划设计丙级、林业有害生物防治资质丙级等多项资质，公司所处的细分行
29、业为园林行业。公司依托完整的园林绿化设计施工资质、强大的设计施工工程师人才优势、丰富的项目工程案例优势以及知名度较高的品牌优势，采用“框架集中采购、就近采购和零散采购”相结合的采购模式，以“自主设计为主”的研发设计模式和“自主工程施工”的工程施工方式，以及实施设计、采购、施工总承包模式（EPC 模式）。通过“招投标与商务洽谈相结合”的销售模式，承接各类园林景观设计、园林绿化工程施工和园林养护项目。其中，公司的招投标客户主要是地方政府、大型企事业单位等；公司的商务洽谈客户主要是各类型投资公司、房地产公司、企业单位等。公司主要通过园林景观规划设计、园林绿化工程施工和园林养护获取收入、利润和现金流，
30、其中园林景观设计和园林绿化工程施工是公司营业收入的主要来源。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）市场开拓计划 公司立足深圳、深耕粤港澳大湾区，集中精力推动深圳及周边地区园林设计
31、、施工和养护业务，重点发展设计、采购、施工一体化项目（即 EPC 项目）承接模式；使公司 EPC 项目承接模式成为公司的核心竞争力之一，未来公司通过进一步细化市场、设计和施工等部门的合作机制，强化设计、采购、施工一体化能力在项目承接、建设效率、成本控制、效果呈现方面的优势，从而提升该类项目占公司全部项目比例，进而为公司的业绩的持续增长创造条件。优化业务结构，丰富业务品种。公司将在园林设计、施工和养护等业务的基础上，密切关注国家在园林、房地产、生态修复方面的政策动向，不断拓展住宅、度假、公共园林、湿地等多种园林类型，实15 现各业务品类均衡发展。（二）研究创新计划 目前，公司已获得授权专利 36
32、 项，其中发明专利 2 项，实用新型专利 34 项。2018 年公司共申请专利 2 项，实用新型专利 2 项。2019 年，公司将继续加大研发投入，建立校企合作，实现研发和产业的相互促进，协同发展。公司将继续在水生态治理修复、土壤修复、湿地生态修复、海绵城市建设、立体绿化、生态调查等多个领域展开研究，同时加大在生态综合治理及水环境治理方面的投入，积累了技术经验，加速培养公司科技人才和提升自主创新能力，为公司提供有力的科技支撑和技术服务。（三）人力资源计划 公司发展的关键在人才，公司将在发展的过程中不断完善人力资源制度，包括招聘、培训、晋升、考核、奖惩等具体制度，不断完善岗位职能建设和绩效考核制
33、度，激励中高层管理人员和核心技术人员充分发挥其才能。公司将根据未来发展战略和各时期的目标要求，在精简高效的原则下，主动制定公司内部人才的选拔、调配和外部人才的招聘、录用计划；逐步引进公司所需的各方面专业人才，尤其是提高专家级技术人才、营销人才、行业管理人才和资本运作人才的比重，优化公司人才结构。报告期内，公司制定详细人力资源计划，引进各方面人才，优化公司人员结构，保证公司稳步发展。(二二)行业情况行业情况 十九大报告明确指出，“建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计”，生态文明建设已提升为千年大计。加强环境保护、推动绿色发展，加强生态文明建设与发展经济是正相关的。同时，这也对中国生态环保企业
34、的发展提出了新的更高的要求；生态文明写入宪法，被赋予了更高的法律地位，为环境建设提供了坚强的保障。党和国家领导人指出：“生态环境保护是功在当代、利在千秋的事业。要清醒认识保护生态环境、治理环境污染的紧迫性和艰巨性，清醒认识加强生态文明建设的重要性和必要性，以对人民群众、对子孙后代高度负责的态度和责任，为人民创造良好生产生活环境。”国家积极推进特色小镇建设、京津冀、粤港澳大湾区规划建设等一系列政策利好，环境保护产业蓬勃发展，流域环境综合治理、生态系统保护和修复、土壤修复发展空间更加广阔。随着我国城市化水平不断提高，城市园林绿化需求持续旺盛。同时，居民消费需求的升级刺激了园林绿化行业的发展，加之国
35、家有利的城市规划政策和各地争相建设“园林城市”、“生态城市”也加速了我国园林绿化行业的发展。园林绿化行业发展壮大与国家提出的生态文明建设和美丽中国规划是紧密相连的，时至今日园林绿化企业的业务范围已经逐步扩展涵盖至生态修复、河道治理及其他市政公用工程等环保和基建领域，并成为行业的新的增长点，房地产园林及市政园林施工成为园林绿化企业的传统业务。传统业务的稳定发展对园林类企业发展尚具有一定作用，保持传统业务的持续健康发展，能够夯实企业的发展基础，并在业务、技术、管理、人才等方面积蓄经验和优势，为新业务的发展奠定良好基础。随着市政业务的综合化发展，单一的传统园林绿化业务已经无法适应和满足市政建设服务需
36、要，传统业务的环保化、生态化发展已经成为事实趋势，园林绿化企业向生态环保、旅游方向的拓展将为行业发展带来更大空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 156,279,646.53 23.38%135,545,269.34 32.15%15.30%16 应收票据与应收账款 368,425,435.33 55.11%191,616,997.75 45.45%92
37、.27%存货 105,635,141.03 15.88%66,475,919.48 15.77%58.91%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,931,306.83 2.23%15,663,499.61 3.71%-4.67%在建工程-短期借款 9,000,000.00 1.35%-长期借款-4,213,671.70 1.00%-100.00%应付票据及应付账款 276,678,825.88 41.39%128,649,996.76 30.51%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据及应收账款 2018 年较 2017 年增加 176,808,437.58 元
38、，同比增长 92.27%，主要原因为：公司的营业收入较 2017 年有增长了 110,093,962.70 元，增长率为 25.97%。2、存货 2018 年较 2017 年增加 39,159,221.55 元，同比增长 58.91%，主要原因为：公司的订单较上年有较大规模的增长。3、应付票据及应付账款 2018 年较 2017 年增加 148,028,829.12 元，同比增长 115.06%，主要原因为：公司的营业成本较 2017 年有增长了 78,265,464.32 元，增长率为 24.81%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期
39、上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 534,063,662.96-423,969,700.26-25.97%营业成本 393,698,260.26 73.72%315,432,795.94 74.40%24.81%毛利率%26.28%-25.60%-管理费用 35,452,068.32 6.64%33,313,899.80 7.86%6.42%研发费用 18,643,969.12 3.49%13,214,772.89 3.12%41.08%销售费用 2,302,
40、022.39 0.43%-财务费用 580,419.87 0.11%191,477.85 0.05%203.13%资产减值损失 13,187,317.50 2.47%7,043,791.14 1.66%87.22%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 67,267,713.86 12.60%52,755,624.04 12.44%27.51%营业外收入 3,326,913.03 0.62%506,215.48 0.12%557.21%17 营业外支出 865,908.62 0.16%20,203.95-4,185.84%净利润 61,130,514.61-44
41、,656,570.26-36.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年较 2017 年增加 110,093,962.70 元，同比增长 25.97%，主要原因为公司开拓了新业务，承接了一些老客户的订单，加大了销售的力度。2、营业成本 2018 年较 2017 年增加 78,265,464.32 元，同比增长 24.81%，主要原因为收入增加导致成本也随之增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 527,153,084.92 423,472,975.74 24.48%其他业务收入 6,91
42、0,578.04 496,724.52 1,291.23%主营业务成本 390,651,398.05 315,188,040.22 23.94%其他业务成本 3,046,862.21 244,755.72 1,144.86%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%园林施工 426,957,447.22 79.95%322,052,761.51 75.96%景观设计 75,851,834.93 14.20%74,185,340.72 17.50%绿化养护 24,34
43、3,802.77 4.56%27,234,873.51 6.42%其他业务收入 6,910,578.04 1.29%496,724.52 0.12%合计 534,063,662.96 100.00%423,969,700.26 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南区 267,396,637.82 50.07%287,896,851.93 67.91%华东区 93,050,164.77 17.42%15,618,176.6
44、7 3.68%西南区 78,052,645.54 14.62%55,130,453.60 13.00%华中区 65,034,047.98 12.18%31,972,685.76 7.54%东北区 14,048,714.03 2.63%3,316,899.46 0.78%西北区 6,574,853.00 1.23%14,631,475.29 3.45%华北区 2,996,021.78 0.56%14,906,433.03 3.52%其他业务收入 6,910,578.04 1.29%496,724.52 0.12%合计 534,063,662.96 100.00%423,969,700.26 10
45、0.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2018 年收入构成基本保持稳定，园林施工占报告期收入比例为 79.97%，与 2017 年相比基本保18 持不变。2、华东区本年收入较上年收入增长较大，主要原因是承接了信维通信（江苏）有限公司等大型项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 信维通信（江苏）有限公司 65,853,518.18 12.33%否 2 深圳市南山区城市管理局 51,790,836.55 9.70%否 3 恒大鑫丰（彭山）置业有限公司 39,520,9
46、31.10 7.40%否 4 中国建筑第二工程局有限公司 38,117,400.00 7.14%否 5 荆门市政府投资工程建设管理中心 32,879,096.52 6.16%否 合计合计 228,161,782.35 42.73%-应收账款联动分析：报告期内，营业收入2018年较2017年增加110,093,962.70元，同比增长25.97%；报告期末，应收票据及应收账款 2018 年较 2017 年增加 176,808,437.58 元，同比增长 92.27%；其中，中国建筑第二工程局有限公司报告期收入 38,117,400.00 元，应收账款期末余额为 31,890,702.58 元。公
47、司应收账款和应收票据增长比例大于公司营业收入增长比例，主要原因是：公司属于工程施工企业，甲方的结算及付款进度通常滞后于公司的完工进度，工程回款滞后于工程投入。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳合田建设工程劳务有限公司 12,290,902.09 3.32%否 2 深圳市绿之城建筑劳务分包有限公司 11,226,896.38 3.03%否 3 深圳市润祺浩建筑工程劳务有限公司 13,933,682.62 3.76%否 4 四川金德顺建筑工程有限公司 9,430,813.
48、26 2.55%否 5 四川坤梁建筑工程有限公司 9,772,489.85 2.64%否 合计合计 56,654,784.20 15.30%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,937,416.81-10,438,635.11 223.94%投资活动产生的现金流量净额-661,607.01-3,018,251.46 78.08%筹资活动产生的现金流量净额 3,869,562.27 113,886,022.80-96.60%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2018
49、年较 2017 年增加了 23,376,051.92 元，主要原因为：报告期内公司加大了对应收账款的催收力度，同时对于新接的客户严格控制货款的支付进度。2018 年经营活动现金流量净额与本期净利润相差较大，主要原因：工程施工行业前期需要支付投标保证金、履约保证金以及垫付工程周转金，且发包方结算及付款进度通常滞后于公司的完工进度。2、投资活动产生的现金流量净额：2018 年较 2017 年增加了 2,356,644.45 元，主要原因为：2018年公司没有增加大额固定资产。3、筹资活动产生的现金流量净额：2018 年较 2017 年减少 110,016,460.53 元，主要原因：（1）2017
50、19 年定向增发募集资金金额为 1.02 亿元，2018 年没有定增；（2）2018 年向银行借款 1000 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司：深圳园林规划设计院有限公司。深圳园林规划设计院有限公司成立于 2017 年 2 月 23 日，认缴注册资本 500 万元，注册地址为深圳市南山区西丽街道乌石头路大族创新大厦 B 区 4 层东区，法定代表人蔡盛林；经营范围为市政公用行业（风景园林）规划设计；城市规划设计和可行性研究；景观策划；雕塑壁画、模型工程、园林绿化工程、园林领域内的技术
