1、北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 1 证券代码：证券代码：839664 证券简称：证券简称：航天恒丰航天恒丰 主办券商：主办券商：中信建投中信建投 2018 年度报告 航天恒丰 NEEQ:839664 北京航天恒丰科技股份有限公司 Beijing Aerospace Hengfeng Technology Corp.,Ltd.北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 19 日，公司获批为农业部企业重点实验室，所属学科群为“农业微生物资源利用”，实验室名称为
2、“农业部农用微生物菌剂利用重点实验室”。实验室主任是航天恒丰公司总经理刘海明，学术委员会主任是中国科学院院士邓子新。2018 年 5 月 23 日，公司通过了农用微生物菌剂的设计、开发和生产管理有关的质量管理体系评定，并收到了中国质量认证中心颁发的质量管理体系认证证书，有效期至 2021 年 5 月 22 日。2018 年 7 月，公司以 14.00 元/股定向增发股票2,339,300股，募集资金32,750,200元。本次股票发行所募集资金主要用于农业部农用微生物菌剂研究与开发重点实验室、国家科教和青少年教育基地及补充流动资金方面的投入，以提高公司微生物菌剂研发和应用水平、提升公司品牌形象
3、和运营能力。2018 年 10 月 11 日，由公司主办的“2018 年世界微生物技术大会”在北京盛大召开。中国微生物学会、农业农村部耕地质量监测保护中心、微生物菌剂及食用菌质量检测中心、中国科学院、中国农科院、中国磷复肥工业协会、中国农资流通协会、中国循环经济协会、南京农业大学、华中农业大学、美国德克萨斯大学、乔治亚大学、意大利莫里斯大学等国内外著名科研院所的有关领导、专家及 30 多家知名企业代表、投资机构等共 300 多位人士出席了会议。北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节
4、公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 北京航天恒丰科技股
5、份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、航天恒丰 指 北京航天恒丰科技股份有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 公司现行有效的北京航天恒丰科技股份有限公司章程 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 微生
6、物菌剂 指 目标微生物(有效菌)经过工业化生产扩繁后，利用多孔的物质作为吸附剂，吸附菌体的发酵液加工制成的活菌制剂。微生物肥料 指 一类含有特定微生物活体的制品，应用于农业生产，通过其中所含微生物的生命活动，增加植物养分的供应量或促进植物生长，提高产量，改善农产品品质及农业生态环境。发酵 指 指微生物分解有机物质的过程。抗重茬 指 防治因在一块田地上连续栽种同一种作物而产生的种植障碍,如连作造成的导致植物枯萎病、叶枯病、病毒病等严重影响作物生长的病害等。菌种 指 用于增殖发酵的初始微生物。抗逆性 指 植物的抗逆性是指植物具有的抵抗不利环境的某些性状。院士专家工作站 指 由政府推动，以企事业单位
7、创新需求为导向，以两院院士及其团队为核心，依托省内研发机构，联合进行科学技术研究的高层次科技创新平台。企业重点实验室 指 企业重点实验室是国家创新体系的重要组成部分，主要任务是面向战略性新兴产业和行业发展需求，以提升企业自主创新能力和核心竞争力为目标，开展基础和应用基础研究及共性关键技术研发，研究制定国际标准、国家和行业标准，聚集和培养优秀人才，引领和带动行业技术进步。北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
8、述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕中文、主管会计工作负责人杜蓉蓉及会计机构负责人（会计主管人员）张鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否
9、 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 2018 年度公司对前五名客户合计销售额占当期营业收入的比例为 53.28%，相比上年同期的 47.00%比例有所增长，存在客户集中度较高的风险。虽然与主要客户长期稳定合作，但是没有签订长期的业务合同，存在客户流失的可能。如果公司与重要客户的合作关系发生变化或客户需求发生变动，将对公司的收入和利润水平产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 2017 年 8 月 10 日，本公司通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业，证书号“GR201711001299”，有
10、效期 3 年。本公司 2014 年-2018 年减按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。如果公司日后不能通过高新技术企业认证，或者有关生物有机肥增值税优惠政策、高新技术企业的企业所得税优惠政策未来出现调整，则公司不能再享受相应的税收优惠，将对公司的经营业绩产生较大影响。核心技术人员流失及技术泄密的风险 公司掌握了大量的非专利技术，如产品配方、微生物菌剂活性等研究成果与技术，这些技术掌握在少数核心技术人员手中，公司面临着依赖核心技术人员及技术失密的风险。公司核心技术人员是否成熟、稳定，直接关系到公司新产品的开发结果。公司新产品的研发也存在依赖核心技术人员的风险。原材料价格波动风险 报告期内，公司主
11、要原材料的价格基本稳定，生产环节严格控制生产成本，减少浪费，使公司主营业务毛利率保持稳定。后续公司将不断加强对主要原材料采购的管理，保持与主要供应北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 6 商的稳定合作关系、根据材料价格变化、预测材料价格走势适时采购，以降低原材料采购均价。并通过不断改进工艺、优化生产流程，最大限度地减少原材料的消耗，提高原材料利用率。但公司主要原材料采购价格受市场波动影响较大，未来如果不能有效地通过成本控制、价格传导等措施控制成本上涨的压力，公司将存在原材料价格波动的风险，并可能最终影响公司的生产成本和公司业绩。本期重大风险是否发生重大
12、变化：否 北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京航天恒丰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Aerospace Hengfeng Technology Corp.,Ltd.证券简称 航天恒丰 证券代码 839664 法定代表人 吕中文 办公地址 北京市房山区窦店镇窦店村东京保路甲 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杜蓉蓉 职务 董事会秘书 电话 010-69395878 传真 010-69396528 电子邮箱 公司网址 htt
13、p:/ 北京市房山区窦店镇窦店村东京保路甲 9 号，102433 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 6 日 挂牌时间 2016 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农用微生物菌剂制品制造 主要产品与服务项目 微生物菌剂制品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）56,011,425 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 刘海明、吕中文、王波、程淑琴 实际控制人及其一致行动人 刘海明、
14、吕中文、王波、程淑琴 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101116812383633 否 北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 8 注册地址 北京市房山区窦店镇窦店村东京保路甲 9 号 否 注册资本（元）56,011,425 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安利路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈勇波、胡碟 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京
15、东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 73,281,831.33 58,274,428.68 25.75%毛利率%36.99%39.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,829,362.72 12,644,841.63-38.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,06
16、2,532.21 9,674,534.00-27.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.34%20.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.62%15.76%-基本每股收益 0.10 0.36-72.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 153,196,684.52 102,965,856.19 48.78%负债总计 27,225,895.46 13,129,642.21 107.36%归属于挂牌公司股东的净资产 125,970,789.06 89,8
17、36,213.98 40.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.25 2.57-12.45%资产负债率%（母公司）17.77%12.75%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.97%13.05%-利息保障倍数 27.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,576,217.50 3,500,621.62 230.69%应收账款周转率 2.94 2.29-存货周转率 1.73 2.14-北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同
18、期 增减比例增减比例 总资产增长率%48.78%71.92%-营业收入增长率%25.75%18.23%-净利润增长率%-38.08%-3.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,011,425 35,001,650 60.03%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 6,991,305.77 其他-6,089,152.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 902,153.54 所得税影响数 135,323.03 少数股东权益影响额（税后）-非经常
19、性非经常性损益净额损益净额 766,830.51 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产项目：资产项目：应收账款 21,118,014.39 20,857,566.31 存货 26,494,021.79 26,016,853.48 北京航天恒丰科技股份有限公司
20、 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 11 固定资产 10,555,775.29 19,657,463.32 长期待摊费用 10,953,930.75 863,831.56 递延所得税资产 381,145.46 505,263.63 负债项目：负债项目：应付职工薪酬 303,937.00 426,796.00 应交税费 1,327,999.77 1,118,923.94 递延收益 5,442,307.77 7,127,718.42 股东权益项目：盈余公积 2,830,940.80 2,600,687.79 未分配利润 25,478,467.20 22,477,617.01 利润表
21、项目：利润表项目：营业收入 58,249,005.74 58,274,428.68 营业成本 35,120,017.40 35,131,821.08 销售费用 1,434,411.46 1,453,824.20 管理费用 4,304,337.55 4,381,480.55 研发费用 3,129,410.80 3,169,610.80 其他收益 0.00-1,685,410.65 资产减值损失-345,632.18-1,173,086.57 所得税费用 2,403,248.01 2,069,776.53 北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 12 第四节
22、第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是主要从事微生物菌剂制品及其衍生产品的研发、生产和销售的国家高新技术企业。公司与北京市农林科学院、中国科学院微生物研究所、清华大学国际成果转移中心等机构建立技术研发合作，拥有专业高效稳定的研发团队，截至本期末，共有研发人员 8 名，建有科研大楼一座，面积 6800 余平方米，已获得 12 项发明专利、26 项实用新型专利、6 项计算机软件著作权，建有院士专家工作站 1 个、农业部农用微生物菌剂利用重点实验室 1 个、北京市级企业科技研发机构 1 个、中国农业微生物科普馆1 个。公司通过自主研发选育出品质优
23、良的功能型微生物菌种，并通过特有的发酵工艺进行产业化生产，同时将菌剂按照应用需求复配，制成功能型微生物产品。公司通过与大型企业建立 B2B 合作模式，进行微生物菌剂类产品销售；通过 B2C 营销模式，实现微生物菌剂衍生产品销售。销售方式为公司直销，主要收入来源为微生物菌剂及衍生产品的销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、
24、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司充分依托微生物菌剂生产扩建产工程，菌剂产品产销规模大幅提升；积极利用院士工作站和农业部企业重点实验室开展相关研究工作，加大研发投入，研发能力显著提高；借助世界微生物技术大会召开，积极推广公司高技术含量产品、扩大销售；完成产品质量管理体系认证，强化产品质量管控；引入外部资本投资，获取资金支持。综上所述，公司所处行业市场稳定，业务量逐步提高，产品知名度和影响力逐步提升。2018 年 1 月，公司获批“农业部农用微生物菌剂利用重点实验室”，并开展微生物菌剂利用相关研究工作。2018 年 5 月，公司通过了农用微生物菌剂的设计开发和生
25、产有关的质量管理体系评定，并收到了中国质量认证中心颁发的质量管理体系认证证书，公司产品质量管理控制体系得以提升。2018 年 7 月，公司以 14.00 元/股定向增发股票 233.93 万股，募集资金 3,275.02 万元，主要用于微生物菌剂研究和补充流动资金，增加研发投入、提升公司运营能力。2018 年 10 月，公司成功主办了“2018 年世界微生物技术大会”，中国微生物学会、农业农村部耕地质量监测保护中心、中国科学院、中国农科院等国内外著名科研院所的有关专家及 30 多家知名企业代表、投资机构等共 300 多位人士出席了会议。与会专家深入探讨了微生物利用相关的技术，微生物菌北京航天恒
26、丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 13 剂的农业应用得到广泛认可，产品前景广阔。2018 年，公司加大研发投入，深入开展微生物开发利用等方面的研究，本期开展科研项目 5 项，全年研发费用共计 911.52 万元。1、公司财务状况 本期末，公司资产总额为 15,319.67 万元，比上期末 10,296.59 万元增加 5,023.08 万元，增幅为48.78%，主要系本期固定资产账面价值增加 5,377.87 万元，增幅为 273.58%,一是研发大楼等房屋建筑物完工转固增加 4,487.58 万元、二是本期生产和研发设备投入增加 322.21 万。2、公司
27、经营成果 本期公司实现营业收入 7,328.18 万元，比上年同期 5,827.44 万元增加 1,500.74 万元，增幅为25.75%，主要系公司加大产品推广力度，销售收入增加所致；实现净利润 782.94 万元，比上年同期1,264.48 万元减少 481.55 万元，降幅 38.08%，主要系公司本期研发投入大幅增加所致，本期研发费用911.52 万元，比上期增加 594.56 万元，增幅 187.58%。3、现金流量情况 本期公司经营活动产生的现金流量净额为 1,157.62 万元，比上年同期 350.06 万元增加 807.56 万元，主要系公司在扩大销售的同时加强应收账款管理及时
28、回收货款，以及降低预付原料款，减少了现金流出所致；投资活动产生的现金流量净额为-4,657.09 万元，主要系购建固定资产、在建工程所致。本期筹资活动产生的现金流量净额 3,559.90 万元，主要系定向增发股票收到的现金所致。报告期内，公司主营业务未发生变化。?(二二)行业情况行业情况 我国农业资源环境遭受着外源性和内源性污染的双重压力，已经日益成为农业可持续发展的瓶颈约束。一方面，由于工矿业和城乡生活污染向农业转移排放，导致农产品产地的环境质量下降和污染问题日益突出；另一方面，在农业生产内部，由于化肥、农药等农业投入品长期不合理过量的使用，以及畜禽粪便、农作物秸秆和农田的残膜等农业废弃物不
29、合理的处置等，加剧了土壤面源污染和水体污染，以及农产品质量安全风险。党的十九大将生态文明纳入“五位一体”的总布局，建设美丽中国为目标，以解决生态环境领域突出问题为导向，经济与环境统一，治理效果成为唯一目标，以“绿水青山就是金山银山”为代表的两山论。十九大集聚推进生态文明建设，坚持节约优先、保护优先、自然恢复为主的方针，加强环境保护，促进生态文明的建设。2016 年 3 月发改委发布国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要将环境保护做为“十三五”时期国家建设发展的重要关注领域，发展资源节约循环利用关键技术和土壤修复改良成套技术，加快节能环保产业发展。2016 年 4 月，国务院颁布了“十三五”生态
30、环境保护规划提出以提高环境质量为核心，实施最严格的环境保护制度，打好大气、水、土壤污染防治三大战役。“十三五”期间，我国环境保护治理工作的重点之一为城市水环境综合整治工程，微生物菌剂的研发和应用将会进入一个更高的发展阶段。农业部制定出台了农业部关于打好农业面源污染防治攻坚战的实施意见，按照“一控两减三基本”的目标，组织实施了“到 2020 年化肥使用量零增长行动”和“到 2020 年农药使用量零增长行动”，大力推进化肥、农药减量增效，引领种植业绿色发展，取得了积极进展。功能型微生物菌剂及其衍生产品对于土壤的保健作用体现在保水、保肥、保温、保气（不板结，不沙化，无盐碱）等方面，并可以提供完善的植
31、物营养成分（必要的化学元素，含碳小分子活性物质）和完善的土壤生态结构。可利用微生物解决土壤重金属超标的问题。生物有机肥对提高农产品质量作用最明显、保持土壤健康最长久，可满足农业持续发展的生态需求，是农业废弃物资源化有效途径，资源消耗少，成本最低廉。国家近几年开始实施化肥农药零增长政策，积极推广生物有机产品，使得为微生物菌剂及其衍生产品迎来前所未有的发展机遇。北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年
32、期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 25,234,084.46 16.47%24,629,839.17 23.92%2.45%应收票据与应收账款 24,420,837.25 15.94%20,857,566.31 20.26%17.08%存货 26,324,544.91 17.18%26,016,853.48 25.27%1.18%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 73,436,115.40 47.94%19,657,463.32 19.09%273.58%在建工程 430,000.00 0.28%3,4
33、40,859.37 3.34%-87.50%短期借款 13,500,000.00 8.81%0.00-长期借款-预付款项 813,735.79 0.53%6,232,913.80 6.05%-86.94%其他应收款 9,500.00 0.01%593,970.11 0.58%-98.40%长期待摊费用 1,548,978.41 1.01%863,831.56 0.84%79.31%递延所得税资产 673,043.43 0.44%505,263.63 0.49%33.21%应付账款 10,650,257.31 6.95%3,053,025.95 2.97%248.84%预收款项 390,035.
34、60 0.25%577,449.00 0.56%-32.46%应付职工薪酬 520,132.82 0.34%426,796.00 0.41%21.87%应交税费 559,651.25 0.37%1,118,923.94 1.09%-49.98%其他应付款 219,705.83 0.14%825,728.90 0.80%-73.39%递延收益 1,386,112.65 0.90%7,127,718.42 6.92%-80.55%股本 56,011,425.00 36.56%35,001,650.00 33.99%60.03%资本公积 46,386,934.04 30.28%29,756,259.
35、18 28.90%55.89%盈余公积 3,383,624.06 2.21%2,600,687.79 2.53%30.10%未分配利润 20,188,805.96 13.18%22,477,617.01 21.83%-10.18%资产总计 153,196,684.52 100.00%102,965,856.19 100.00%48.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 2,523.41 万元，比上期增加 60.42 万元，增幅 2.45%。2、应收票据与应收账款期末余额 2,442.08 万元，比上期增加 356.33 万元，增幅 17.08%。3、存货
36、期末余额 2,632.45 万元，比上期增加 30.77 万元，增幅 1.18%。4、固定资产期末余额 7,343.61 万元，比上期增加 5,377.87 万元，增幅 273.58%，主要原因系本期购入灌装设备、制肥机、提升机、搅拌机、粉碎机、生化培养箱、恒温烘箱、纯水仪等机器设备、研发设备及研发大楼、发酵车间、办公楼、宿舍和锅炉改造等在建工程达到可使用状态转入固定资产所致。5、在建工程期末余额 43.00 万元，比上期减少 301.09 万元，降幅 87.50%，主要原因系本期研发大楼、北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 15 发酵车间、办公楼、
37、宿舍和锅炉改造等在建工程达到可使用状态转入固定资产所致。6、短期借款期末余额 1,350.00 万元，比上期增加 1,350.00 万元，主要原因是本期向北京银行及工商银行申请并获得短期经营性贷款 1,350.00 万元所致。7、预付账款期末余额 81.37 万元，比上期减少 541.92 万元，降幅 86.94%，主要原因系公司本期减少了因购买原材料向供应商预付的货款所致（上期末为季节性备货而支付了供应商较多生产原料款）。8、其他应收款期末余额 0.95 万元，比上期减少 58.45 万元，降幅 98.40%，主要原因系公司预付的为申请专利及进行质量体系认证的申请费、代理费列支费用所致。9、
38、长期待摊费用期末余额 154.90 万元，比上期增加 68.51 万元，增幅 79.31%，主要原因系本期道路改造工程 55.00 万、篮球场地面硬化工程 5.40 万完工转入本科目所致。10、递延所得税资产期末余额 67.30 万元，比上期增加 16.78 万元，增幅 33.21%，主要原因系本期应收款项坏账准备会计估计变更，补提坏账准备影响 4.36 万；计提本期存货减值影响 8.06 万所致。11、应付账款期末余额 1,065.03 万元，比上期增加 759.72 万元，增幅 248.84%，主要原因系本期研发大楼、发酵车间、办公楼、宿舍和锅炉改造等工程款未支付部分转入本科目所致。12、
39、预收账款期末余额 39.00 万元，比上期减少 18.74 万元，降幅 32.46%，主要原因系本期收到的客户预付款减少所致。13、应付职工薪酬期末余额 52.01 万元，比上期增加 9.33 万元，增幅 21.87%，主要原因系公司招聘高管2 名及人员增加，期末计提的应付工资金额增加所致。14、应交税费期末余额 55.97 万元，比上期减少 55.93 万元，降幅 49.98%，主要原因系本期末公司应交企业所得税降低所致。15、其他应付款期末余额 21.97 万元，比上期减少 60.60 万元，降幅 73.39%，主要原因系公司本期审计对工程款重分类到应付账款所致。16、递延收益期末余额 1
40、38.61 万元，比上期减少 574.161 万元，降幅 80.55%，主要原因系公司本期收到政府的科研项目补助比同期减少以及对期初递延收益按项目进度摊销所致。17、股本期末余额 5,601.14 万元，比上期增加 2,100.98 万元，增幅 60.03%，主要原因系公司进行股利分配，用资本公积每 10 股转增 5 股以及增发股份 233.93 万股所致。18、资本公积期末余额 4,638.69 万元，比上期增加 1,663.07 万元，增幅 55.89%，主要原因系公司增发股份溢价增加 3,041.09 万元及资本公积转增股本等其他原因减少 1,967.80 万元所致。19、盈余公积期末余
41、额 338.36 万元，比上期增加 78.29 万元，增幅 30.10%，主要原因系公司本期利润分配，计提法定盈余公积所致。20、未分配利润期末余额 2,018.88 万元，比上期减少 228.88 万元，降幅 10.18%，主要系公司本期研发投入大幅增加，导致本期营业利润下降所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 73,281,831.33-58,274,428.68
42、-25.75%营业成本 46,177,197.87 63.01%35,131,821.08 60.29%31.44%毛利率%36.99%-39.71%-管理费用 12,879,756.49 17.58%4,381,480.55 7.52%193.96%研发费用 9,115,219.19 12.44%3,169,610.80 5.44%187.58%销售费用 2,926,417.02 3.99%1,453,824.20 2.49%101.29%北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 16 财务费用 200,584.68 0.27%-38,690.72-0.
43、07%618.43%资产减值损失 267,580.64-0.37%-1,173,086.57 2.01%-122.81%其他收益 6,999,903.54 9.55%-1,685,410.65-2.89%515.32%投资收益 0.00 88,077.45 0.15%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 汇兑收益 0.00 0.00%0.00 营业利润 9,066,026.47 12.37%11,366,159.97 19.50%-20.24%营业外收入 0.00 3,348,522.32 5.75%-1
44、00.00%营业外支出 200,000.00 0.27%64.13 0.00%311,766.52%净利润 7,829,362.72 10.68%12,644,841.63 21.70%-38.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 7,328.18 万元，比上年同期增加 1,500.74 万元，增长 25.75%，主要原因系公司加强销售宣传与产品推广，巩固原有市场、开发新客户，销售规模明显扩大所致。2、本期营业成本为 4,617.72 万元，比上年同期增加 1,104.54 万元，增长 31.44%，主要原因：一是产品销售成本总额与销售规模扩大同比增长所致；二是受原材料涨
45、价因素影响，产品综合生产成本升高所致。3、本期销售毛利率为 36.99%，比上年同期降低 2.72%，主要是生产原材料价格上涨影响产品生产成本升高所致。4、本期管理费用为 1,287.98 万元，比上年同期增加 849.83 万元，增幅 193.96%，主要原因：一是本期确认股份支付调增管理费用 589.78 万元；二是本期固定资产原值新增 5377.87 万元，当期折旧额额增加279.82 万元所致。5、本期研发费用为 911.52 万元，比上年同期增加 594.56 万元，增幅 187.58%，本期研发项目明细如下：（1）“菜田果园面源污染综合防治技术研究与集成示范”项目:本期发生金额 1
46、88.00 万元；（2）“微生物矿物质土壤调理剂的开发及示范”项目：本期发生金额 84.55 万元；（3）“复合功能型生物有机肥无害化生产”项目：本期发生金额 394.71 万元；（4）“畜禽粪便、秸秆生物高效无害化处理技术集成与示范”项目：本期发生金额 226.39 万元；（5）“房山区设施农业尾菜循环利用及土壤修复技术研究及集成示范”项目：本期发生金额 17.87 万元。6、本期销售费用为 292.64 万元，比上年同期增加 147.26 万元，增幅 101.29%，主要原因如下：（1）职工薪酬本期比上期增加 68.57 万元，主要原因系扩大销售团队，招聘销售人员所致；（2）运费本期比上年
47、同期增加 67.42 万元，增幅 115.87%，主要原因系公司销售业务量增加及部分销售业务运输方式由汽运改由铁路运输导致运输成本升高所致；（3）广告宣传费本期比上年同期增加 15.96 万元，增幅 47.49%，主要原因系公司为提升影响力扩大销售进行广告宣传相关费用增加所致。7、本期财务费用为 20.06 万元，比上年同期增加 23.93 万元，增幅 618.43%，具体原因：（1）利息支出本期比上年同期增加 32.91 万元，主要原因系上期无借款，未发生利息支出；（2）利息收入比上年同期增加 16.29 万元，增幅 377.88%，主要原因系本期货币资金账户余额增加所致。8、本期营业利润为
48、 906.60 万元，比上年同期减少 230.01 万元，降幅 20.24%，主要原因系：（1）本期管理费用为 1,287.98 万元，比上年同期增加 849.83 万元，增幅 193.96%（2）本期研发费用支出比上年同期增加 594.56 万元，增幅 187.58%；（3）本期销售毛利率比上年同期降低 2.72%，影响营业利润有所降低。9、本期营业外收入为 0 元，比上年同期减少 334.85 万元，降幅 100.00%，主要原因系公司本期递延收益影响损益的金额通过“其他收益”科目核算所致。北京航天恒丰科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2021-079 17 10、本期营业
49、外支出为 20.00 万元，比上年同期增加 19.99 万元，主要原因系公司本期向武汉大学教育基金会捐赠 20.00 万元。11、本期净利润为 782.94 万元，比上年同期减少 481.55 万元，降幅 38.08%，主要原因系公司本期研发费用支出大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 73,281,831.33 58,019,711.70 26.31%其他业务收入 0.00 254,716.98-100.00%主营业务成本 46,177,197.87 35,131,821.08 31.44%其他业务
50、成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%微生物菌剂 25,651,276.17 35.00%51,650,862.52 89.02%生物有机肥 47,630,555.16 65.00%6,368,849.18 10.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北区 32,781,8
