1、公告编号：2019-006 1 证券代码：839987 证券简称：自远环保 主办券商：东莞证券 2018 年度报告 自远环保 NEEQ:839987 广东自远环保股份有限公司 Guangdong Ziyuan Environmental Protection Co.,Ltd 公告编号：2019-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月，新增市政公用工程施工总承包叁级资质。2018 年 3 月，公司全资子公司广东朴华检测技术有限公司，取得检测检验机构资质（CMA）认证证书，对外承接环境检测业务。2018 年 3 月，由省科技厅认定为广东省科技型中小企业。2018 年 4 月
2、，经评审认定确认公司“工业废水”类别为“广东省环境污染治理设施优秀运行服务单位”。2018 年 5 月，丰顺县砂田镇农村污水整治项目被评选为“广东省环保优秀示范工程”。2018 年 6 月，由省经信委认定为广东省高成长中小企业。2018 年 6 月，公司连续三年被评为“广东省守合同重信用企业”。2018 年申请 6 项专利，已授权2 项实用新型专利：1、一种带有废气处理装置的喷漆房；2、一种用于废水管道的格栅装置。2018 年 9 月，与华南理工大学、华南理工大学梅州技术研究院三方共建广东省粤东西北新型研发机构，成立全资子公司广东自远生态环境技术研究有限公司。2018 年 12 月，完成 20
3、18 年半年度权益分派，向全体股东每10 股送红股 0.1566 股，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2.95816 股，分红前本公司总股本为 30,500,000 股，分红后总股本增至 40,000,018股。2018 年 12 月，公司自主研发的微动力组合式生物滤池+人工湿地耦合技术、村镇生活污水一体化膜法净化设备技术成功入选市科技局编制的梅州市水污染防治技术指导目录。公告编号：2019-006 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析
4、管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.33 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.35 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.38 第九节第九节 行业信息行业信息.41 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.42 第十一节第十一节 财务报告财务报告.49 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、自远环保 指 广东自远环保股份有限公司 有限公司、梅州环保 指 梅州环保设备有限公司 赣州分公公司
5、指 广东自远环保股份有限公司赣州分公司 朴华检测 指 广东朴华检测技术有限公司 自远生态 指 广东自远生态环境技术研究有限公司 股东大会 指 广东自远环保股份有限公司股东大会 董事会、监事会 指 广东自远环保股份有限公司董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 本期、本期报告、报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年 指 2017 年会计年度 年末、本年末、本年度、期末 指 2018-12-31 上年末、上期末 指 2017-12-31 报告、年度报告 指 自远环保 2018 年年度报告 三会
6、指 广东自远环保股份有限公司股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东自远环保股份有限公司章程 三会议事规则 指 广东自远环保股份有限公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 瑞华、会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）客都律师事务所 指 广东客都律师事务所 A2/O 工艺 指 An
7、aerobic-Anoxic-Oxic，厌氧-缺氧-好氧法，为生物脱氮除磷工艺的简称 PPP 指 Public Private Partnership，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果 UCT 指 University of Capetown，类似于 A2/O 工艺的一种脱氮除磷工艺 生物质沼气提纯制 LNG 技术 指 通过吸收法、变压吸附法、低温冷凝法和膜分离等方法对沼气等生物质气
8、进行提纯净化后，再经过液化单元液化成产品液化天然气（LNG）注：本说明书除特别说明外所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因造成。公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王诚、主管会计工作负责人刘玲丽及会计机构负责人（会计主管人员）刘玲丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本
9、年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较大风险 2018 年度、2017 年度，公司各期末的应收账款净额分别为29,482,264.46 元，15,019,815.82 元
10、、占流动资产的比例分别为60.07%，36.81%，报告期内公司的应收账款金额较大、占比较高。2018 年年未、2017 年年末，公司 1 年以内的应收账款余额占当期应收账款余额的比例分别为 92.31%、98.45%，1 年以内应收款占比较高。报告期内公司的下游客户为政府、医院等行政事业单位以及工业企业，应收账款回款受下游客户验收期限、财政资金安排、政策变化、经营情况等因素影响，若不能及时回收应收账款而产生坏账，将对公司利润带来较大的负面影响。应对措施：一方面，公司将进一步加强项目过程管理，保证项目质量，推进项目进度，尽快满足验收条件，同时加强与客户的沟通协调，争取早日组织验收；另一方面，结
11、合公司及客户的实际情况，对重要客户给予一定的信用期间和额度；同时保持与客户良好沟通，及时了解客户的资金安排、经营情况，实公告编号：2019-006 6 现应收账款的及时回收。偿债风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 39.66%、35.91%。公司的负债中，银行借款占负债总额的比例分别为 71.68%、37.37%，占比较高，公司存在偿债风险。应对措施：一方面，公司加强对债务的管理，加强对资本结构的关注和财务风险的控制，以防范可能出现的债务违约问题。另一方面，公司进一步加强应收账款的回收管理工作，提高公司的流动性。营业外收入占比较高的风
12、险 2018 年度、2017 年度，公司营业外收入占同期利润总额的比例分别为 48.31%，33.19%，占比较高。公司营业外收入主要为政府补助，如果公司不能持续获得政府补助，将对公司盈利水平造成不利影响。应对措施：提升公司竞争力，减少政府对公司盈利水平的影响，一方面，不断加大研发投入力度，加强自身技术储备及产学研合作，以增强公司产品的创新性和市场竞争力，另一方面公司重点挖掘农村综合环境治理市场、丰富污水治理业务类型、拓展业务覆盖区域，以此来扩大公司的销售规模。另外，通过平台建设，综合能力提升，不断获得财政资金支持，享受政策福利，推动公司创新产业化发展。市场竞争激烈的风险 我国环保治理行业市场
13、竞争激烈，国有公司、投资型公司、外资公司构成了我国环保治理行业主要的市场化竞争主体，而且随着国家进一步鼓励和引导民间资本进入市政公用事业领域，一批民营企业凭借着市场化的经营管理机制、技术创新等优势迅速崛起，成为具有良好发展潜力的行业新生力量。应对措施：公司将采取以下措施提高市场竞争力：（1）公司将重点挖掘农村综合环境治理市场，基于生活污水治理，拓展至农村固体废弃物收集市场、生态修复治理市场、生物质能利用市场、回用水市场、废渣再利用市场等，为农村环境治理提供综合服务。（2）公司将强化与华南理工大学等高校合作，深化产学研合作，提升自身研发能力及技术水平，增加新技术新工艺新产公告编号：2019-00
14、6 7 品，如生物质沼气提纯制 LNG 技术、高浓度废水高效蒸馏技术等，拓展服务范围，提高企业市场竞争力。（3）随着业务规模扩大，公司将积极参与市政污水治理、饮用水水源地环境综合整治、流域环境综合整治、农村环境综合整治、江河湖泊生态环境保护等领域，积极开拓 PPP 项目，丰富污水治理业务类型，提高综合竞争实力。（4）随着华南区域经济发达地区的重污染产业往欠发达地区转移，在承接产业转移过程中，欠发达地区不可避免会面临生态环境污染问题，公司在光伏、线路板、电镀等行业废水/废气治理技术方面积累了丰富的经验，在工业废水/废气综合治理方面市场竞争优势较为明显。业务区域较为集中风险 2018 年度、201
15、7 年度，公司在梅州市的收入金额占当期营业务收入的比重分别为 73.54%、77.18%，从收入结构分析，目前梅州市为公司最主要的市场，客户主要为梅州市政府单位、企事业单位，如果公司未来不能顺利拓展梅州市区域外市场，将对公司的持续成长产生较大影响。应对措施：基于在梅州市环境治理市场的品牌效应和实践经验，公司积极拓展业务区域覆盖范围。一方面，公司开设赣州分公司，挖掘赣州市的环境治理市场，降低公司业务区域较为集中的风险；另一方面，公司凭借高素质的研发队伍、成熟的环境治理技术工艺设计、完善的售后服务体系等，积极向周边区域的污水治理市场拓展。控股股东、实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为李密和李
16、萍，合计持有公司 100.00%的股权且均为董事会成员，对公司经营决策可施予重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在 公司章程 里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。应对措施：公司将严格按照“三会”议程和公司章程的规定来加强公司内部的管理，完善内控制度，规范股东及实际控制人的决策行为，公告编号：2019-006 8 确保公司各项重大投资、经营、管理事项能够得到规范、科学决策，并得到有效执行。本期重大风险是否
17、发生重大变化：否 公告编号：2019-006 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东自远环保股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Ziyuan Environmental Protection Co.,Ltd 证券简称 自远环保 证券代码 839987 法定代表人 王诚 办公地址 梅州市梅县区扶大三葵（金鸡石水库侧）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李鑫舟 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0753-2510979 传真 0753-2510793 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 梅州市梅县区扶大三葵（金
18、鸡石水库侧），邮编 514733 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东自远环保股份有限公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 13 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业；D46 水的生产和供应业；462 污水处理及其再生利用；4620 污水处理及其再生利用 主要产品与服务项目 城镇生活污水治理、医院污水治理、工业废水废气治理、环境治理设施第三方运营管理、环保治理成套设备的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合
19、竞价 普通股总股本（股）40,000,018.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李密 实际控制人及其一致行动人 李密、李萍 公告编号：2019-006 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441403739892123J 否 注册地址 梅州市梅县区扶大三葵(金鸡石水库侧)否 注册资本（元）40,000,018.00 是 备注备注：公司于 2018 年 11 月 27 日召开 2018 年第五次临时股东大会会议，审议通过关于 2018 年半年度权益分派预案的议案，公司以总股本 30,500,000 股为基
20、数，向全体股东每 10 股送红股 0.156600股，同时，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2.958160 股，分红前公司总股本为 30,500,000 股，分红后总股本增至 40,000,018 股。详情请参见公司于 2018 年 11 月 29 日披露在全国股转系统指定的信息披露平台的公告2018 年半年度权益分派实施公告（公告编号：2018-033）。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号金源中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王淑燕、刘建兵 会计师事务所
21、办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西路9层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 55,892,394.58 52,375,543.94 6.71%毛利率%27.43%28.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,975,734.32 3,546,770.87-44.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 613,819
22、.91 1,864,438.51-67.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.37%11.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.36%5.90%-基本每股收益 0.05 0.12-57.52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 76,505,619.48 68,941,681.70 10.97%负债总计 30,342,157.88 24,753,954.42 22.57%归属于挂牌公司股东的净资产 46,163,461.60 44,187,727.28
23、4.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.45-20.34%资产负债率%（母公司）41.11%35.07%-资产负债率%（合并）39.66%35.91%-流动比率 2.01 1.97-利息保障倍数 2.43 11.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,630,640.62-5,032,335.90 51.63%应收账款周转率 2.37 4.96-存货周转率 2.81 1.97-公告编号：2019-006 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.97%
24、57.26%-营业收入增长率%6.71%63.30%-净利润增长率%-44.29%72.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,018 30,500,000 31.15%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 备注备注：公司于 2018 年 11 月 27 日召开 2018 年第五次临时股东大会会议，审议通过关于 2018 年半年度权益分派预案的议案，以公司现有总股本 30,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股0.156600 股，同时，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2.958160
25、 股，分红前本公司总股本 30，500，000 股，分红后总股本增至 40,000,018 股。详情请参见公司于 2018 年 11 月 29 日披露在全国股转系统指定的信息披露平台的公告2018 年半年度权益分派实施公告（公告编号：2018-033）。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,588,572.54 其他营业外收入及支出 19,400.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,607,972.76 所得税影响数 246,058.35 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,361,914.41 七、补充财务
26、补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2019-006 13 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 15,019,815.82 应收票据 应收账款 15,019,815.82 应付票据及应付账款 9,460,784.72 应付票据 应付账款 9,460,784.72 其他应付款 233
27、,622.05 233,622.05 应付利息 管理费用 9,656,333.77 5,892,282.15 研发费用 3,764,051.62 注：（1）本公司根据 财政部 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号）和企业会计准则的要求编制 2018 年财务报表。此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年财务报表受重要影响的报表项目和金额如上所示。(2)财政部于 2017 年 3 月 31 日发布了 企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号、企业会计准则第 23 号-金融资产转移（2017 年修订）（财会20
28、178 号）、企业会计准则第 24 号-套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号-金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司将于 2019 年 1 月 1日起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。公告编号：2019-006 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为城镇生活污水治理、医院污水治
29、理、工业废水废气治理、环境治理设施第三方运营管理、环保治理成套设备的研发、生产及销售。具体的商业模式为：研发模式：公司以自主研发为主，公司制定了研发项目管理办法、研发投入财务管理办法等研发组织管理制度，成立广东省生活污水治理及装备工程技术研究中心，为公司制定及实施技术研发政策，研究、开发、试验新技术、新工艺等技术及革新，计划及实施科研项目立项，为公司主营业务提供技术支撑。同时与华南理工大学、北京科技大学等多所高校建立了广泛的技术交流和项目合作关系，联合展开相关领域的技术研发工作。采购模式：公司的工程部根据项目设计图纸、工程进度编制项目采购申请表，报财务部组织采购。财务部负责具体的采购工作，采购
30、内容主要包括材料采购和外协采购。材料采购主要包括网管、板材、电气罩等材料或标准件，外协采购的内容主要为建筑施工劳务。销售流程：公司通过参与招投标和商务性谈判获取项目，其中参与招投标的流程主要为获取信息、参与招投标、中标签约及后续签订和履行合同。商务性谈判的流程主要为前期了解信息、确定初步合作关系、签订合同和进行项目设计、工程实施、验收、交付、项目运营管理。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是
31、否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年是公司继续顺应环保治理行业的发展趋势，全面推进整体发展战略。报告期内，公司管理层根据年初制定的经营规划，以“稳定发展”为基本理念，围绕战略发展目标，不断加大新技术的研发力公告编号：2019-006 15 度，积极开拓市场，提高市场占有率，同时不断吸纳优秀人才加入，持续完善内部控制体系，强化公司规范运作意识，提升公司的经营管理水平。2018 年，公司实现营业收入 5,589.24 万元，同比增长 6.71%；营业成本 4,056.21 万元，同比增长 7.90%，
32、实现利润总额 168.40 万元，同比减少 54.60%；实现净利润为197.57 万元，同比减少 44.29%，报告期内，全资子公司于 2018 年 3 月份取得 CMA 证书，正式对外担供检测业务，还处于初成长阶段，2018 年实现利润总额-93.78 万元。公司在以下方面均取得了一定的进展和成绩：第第一，报告期经营业绩和资产规模保持稳定一，报告期经营业绩和资产规模保持稳定增长增长 截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产规模为 7650.56 万元，较期初增长 10.97%；净资产为 4616.35万元，较期初增长 4.47%，虽然经营利润较上年有所下滑，但公司在业绩经营和资产
33、规模方面实现了稳步增长。第二，业务拓展方面，稳步持续拓展污水治理业务市场第二，业务拓展方面，稳步持续拓展污水治理业务市场 结合公司地域优势，报告期内，公司重点挖掘农村综合环境治理市场、丰富污水治理业务类型；基于在梅州市环境治理市场的品牌效应和实践经验，公司积极拓展业务区域覆盖范围，通过设立的赣州分公司团队，积极开展村镇环境治理项目，凭借高素质研发队伍、成熟的环境治理技术工艺设计、完善的售后服务体系等，公司在梅州市、赣州市境内业务市场得到了持续健康的发展。2018 年全年大力推进梅县区村级污水处理设施建设项目实施工作。目前，陆续完成雁洋镇、扶大镇、石坑镇、梅南镇、白渡镇等村级项目设计工作，污水站
34、建设项目有序开展。签订了梅县区(扶大)园区管理委员会铁炉桥村、所里村土建合同 280 万元，雁洋镇省级新农村连片示范建设工程设备政府采购项目 435 万元，梅州市梅县区梅南镇南坑村等四村村级污水处理设施土建工程 230 万元等，已中标梅县区石坑镇七朱村村级污水处理设施采购项目 183 万元，茂名市电白区广业环境治理有限公司一体化污水处理设备 580 万元，梅州市梅县区雁洋镇东洲村等六村村级污水处理建设项目土建工程 381 万元等项目合同。第三，人才建设方面，进行人才梯队建设第三，人才建设方面，进行人才梯队建设 公司禀持不唯大但求精而久远的理念，坚持企业文化建设，重视人才培养，不断完善人才绩效评
35、价奖励制度，激励先进，鞭策后进。公司不断加强员工专业技能培训，提高工作效率，激发员工创造力，同时，重视员工人文知识的学习，引导员工健康生活，提升个人综合素质与生活品质。公司招聘博士 1人，各高等院校的研究生、本科毕业生，通过高层次人员培养，推动公司人才梯队建设，同时聘请华南理工大学博士生导师付名利、张永清等教授作为公司科技特派员，创建了多元化的学习交流平台，促进了公司技术人员的技术创新意识，有利于开展新技术、新工艺的交流及研发与工程化应用。第四，技术研发方面，提高技术服务水平第四，技术研发方面，提高技术服务水平 公告编号：2019-006 16 凭借公司在污水治理行业内丰富的技术沉淀和经验积累
36、，经广东省环境保护产业协会组织专家组评审，确认公司“工业废水”类别为“广东省环境污染治理设施优秀运行服务单位”；丰顺县砂田镇农村污水整治项目（100 吨/天，污水处理）被广东省环境保护产业协会评选为“广东省环保优秀示范工程”，2018 年 12 月，公司自主研发的微动力组合式生物滤池+人工湿地耦合技术、村镇生活污水一体化膜法净化设备技术成功入选市科技局编制的梅州市水污染防治技术指导目录。报告期内，公司取得 2 项实用新型专利，1、一种带有废气处理装置的喷漆房，2、一种用于废水管道的格栅装置。截至报告期未，公司拥有 19 项专利，其中 2 项发明专利，17 项实用新型，6 项高新技术产品。第五，
37、第五，规范化管理，规范化管理，提升提升企业的竞争力企业的竞争力 公司于 2016 年 12 月正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，成为非上市公众公司后，提高了企业的市场知名度，公司不断加强规范化管理要求，优化综合管理流程，提高员工工作激情，提高各部门工作质量、工作效率，增强公司的竞争力。(二二)行业情况行业情况 农村环境综合整治成为我国环境治理的重点领域，我国建制镇、行政村及自然村数量分别超过 4 万、60 万及 250 万，农村居民数量约 8 亿，农村用水约占总用水量 60%，每年农村排出的生活污水总量在8090 亿吨左右。据有关专业机构测算，2020 年村镇污水处理行业可形成 840 多亿
38、的产值，2025 年产值可增至 1300 亿，2035 年我国村镇污水处理将形成 2000 亿元的市场规模，村镇污水处理正在成为我国水污染治理的主战场。除市场需要大外，在国家政策的多重利好下，村镇生活污水处理行业将迎来空前的发展机遇。“十三五”规划中环保产业获得高度重视，而村镇污水治理则是环保领域的重头戏。“水十条”提出了 20162020年农村环境治理的明确目标，即“以县级行政区为单元，实行农村污水处理统一规划、统一建设、统一管理。深化以奖促治政策，实施农村清洁工程，开展河道清淤疏浚，推进农村环境连片整治”。关于加快推进生态文明建设的意见也提出了“加快美丽乡村建设，加大农村污水处理力度”。“
39、十三五”期间，广东将加大力度推进农村环境连片整治促进美丽乡村建设，计划到 2018 年，粤东西北地区达到 80%以上，到 2020 年基本完成全省村庄环境整治任务。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2019-006 17 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,199,914.34 2.88%628,747.3 0.91%249.89%应收票据与应收账款 29,552,264.46
40、 38.63%15,019,815.82 21.79%96.76%存货 7,880,393.67 10.30%21,040,383.61 30.52%-62.55%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 18,499,280.99 24.18%19,768,568.99 28.67%-6.42%在建工程 短期借款 11,200,000.00 14.64%100.00%长期借款 5,850,000.00 7.65%2,900,000.00 4.21%101.72%资产总计 76,505,619.48 68,941,681.70 10.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告
41、期内货币资金较上期同比增加 249.89%，主要原因：报告期未，项目回款较上年期未增加576 万元，同时为了经营需要，增加了中国银行贷款 190 万补充流动资金，中国银行贷款保证金 45 万元。2、报告期内应收账款与应收票据较上期同比增加 96.76%，主要原因：公司承接的主要为污水处理项目，客户群体主要为政府机关，事业单位或企业，账期比较长，项目完成后还需要通过客户验收，验收存在跨期，期未前五名应收账款余额分别为：梅州市梅县区丙村镇人民政府 389.10 万元、平远县大柘镇人民政府 255.14 万元、梅州市梅县区松口镇人民政府 235.34 万元、丰顺县潭江镇人民政府 195.54万元、梅
42、州市梅县区隆文镇人民政府 188.61 万元。3、报告期内存货较上期同比减少 62.55%，减少金额为 1316 万元，主要原因：报告期内公司加快办理项目结算及验收，存货结转至主营业务成本，主要有丙村镇水质净化站（合同 780 万元）、隆文镇水质净化站（合同 495 万元）、松口镇水质净化站（合同 495 万元）、大柘镇污水项目（合同 1240 万元）、天九镇污水项目（合同 884 万元）、寻乌镇污水项目（合同 343 万元）。4、报告期内短期借款较上期同比增长 100%，主要原因：上年偿还短期借款 650 万元，上年期末余额为 0，本期补充流动资金取得短期借款增加 1,120 万元。5、报告
43、期内长期借款较上期同比增长 101.72%，主要原因：报告期内补充公司流动资金，取得中国银行长期贷款 900 万元，其中非一年内到期余额 585 万。6、报告期内总资产较上期同比增加 10.97%，主要原因：报告期内公司的业务性质及客户类别等原因，导致应收账款较上年增加 96.76%，货币资金较上年增加 249.89%。公告编号：2019-006 18 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比
44、重比重 营业收入 55,892,394.58-52,375,543.94-6.71%营业成本 40,562,067.42 72.57%37,592,005.72 71.77%7.90%毛利率%27.43%-28.23%-管理费用 6,803,444.39 12.17%5,892,282.15 11.25%15.46%研发费用 4,431,717.28 7.93%3,764,051.62 7.19%17.74%销售费用 1,287,767.16 2.30%1,442,851.07 2.75%-10.75%财务费用 1,187,752.38 2.13%353,833.49 0.68%235.68%
45、资产减值损失 1,011,901.94 1.81%537,334.50 1.03%88.32%其他收益 794,537.39 1.42%151,200.00 0.29%425.49%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 870,553.32 1.56%2,481,454.69 4.74%-64.92%营业外收入 813,576.07 1.46%1,231,330.30 2.35%-33.93%营业外支出 140.7 0.00%3,315.76 0.01%-95.76%净利润 1,975,734.32 3.53%3,546,770.87 6.77%-44.29%项目重大变
46、动原因项目重大变动原因：1、报告期内，管理费用较上期同比增长 15.46%，主要原因：本年管理人员薪酬增加 68.68 万元，折旧增加 68.67 万元等。2、报告期内，研发费用较上期同比增长 17.74%，主要原因：公司持续增加研发投入，研发费用增长 66.76 万。3、报告期内，销售费用较上期同比减少 10.75%，主要原因：公司中标服务费减少 21.36 万，中标服务费是根据中标合同额计算，上年中标 14 个项目中大柘（平远二期）合同金额 1240 万，天九项目（二、三期）884 万，本年度中标金额合同对比相对较小。4、报告期内，财务费用较上年同比增长 235.68%，主要原因：本年公司
47、利息支出 117.4 万，去年公司利息支出 95.67 万，利息支出较上年增长 22.71%，去年因为贷款贴息 60 万抵减，财务费用合计为 35.38万，导致同期对比差异较大。5、报告期内，资产减值损失较上年同比增长 88.32%，主要原因：本年应收账款及应收票据较上年增加 1453.24 万元，其他应收款较上年增加 236.54 万元，计提坏账较上年增加所致。公告编号：2019-006 19 6、报告期内，其他收益较上年同比增长 425.49%，主要原因：本年政府补助中收到的 2017 年广东省企业研究开发省级政府补助资金 20.08 万，广东省村镇生活污水治理及装备工程技术研究中心组建资
48、金 9 万，梅州市市级创新券项目计划资金 4 万元和本年实际发生的科技发展专项资金（科技特派员站）46.37 万计入其他收益。去年其他收益中有广东省企业研究开发省级财政补助支持产业技术研究与开放费用 15.12 万元，差额 64.33 万元。7、报告期内，营业利润较上年同比减少 64.92%，较上年减少 161.09 万元。主要原因:在营业收入、成本基本稳定的情况下，本年职工薪酬及研发费用增加，本年财务费用无银行贴息抵减，全资子公司朴华检测处于初成长期，本年度实现利润总额-93.78 万元。8、报告期内，营业外收入较上年同比减少 33.93%，主要原因：本年政府补助较上年减少 42.38 万元
49、。9、报告期内，营业外支出较上年同比减少 95.76%，主要原因：本年固定资产报废损失 0.014 万元，去年固定资产报废损失 0.33 万元。10、报告期内，净利润较上年同比减少 44.29%，主要原因：营业收入、成本基本稳定的情况下，本期费用增加，政府补助减少，全资子公司朴华检测继续亏损，导致净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 54,803,844.33 51,748,164.50 5.90%其他业务收入 1,088,550.25 627,379.44 73.51%主营业务成本 39,682,06
50、9.67 37,142,240.19 6.84%其他业务成本 879,997.75 449,765.53 95.66%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%污水项目-工程类 22,247,447.20 39.80%21,311,494.14 40.69%污水项目-设备类 24,599,018.04 44.01%20,375,242.62 38.90%除尘设备 1,908,925.91 3.42%1,758,156.91 3.36%运营项目 5,111,315.5
