1、1 2018 年度报告 仟客莱 NEEQ:839780 吉林仟客莱科技股份有限公司 JiLin QianKe Lai Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 20182018 年年 5 5 月月 1818 日内蒙古仟客莱农牧科技有限公司成立。日内蒙古仟客莱农牧科技有限公司成立。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节
2、股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、仟客莱、股份公司 指 吉林仟客莱科技股份有限公司 唐山仟客莱 指 唐山仟客莱生物科技有限公司 兰州仟客莱 指 兰州仟客莱生物科技有限公司 内蒙古仟客莱 指 内蒙古仟客莱农牧科技有
3、限公司 哈尔滨仟客莱 指 哈尔滨仟客莱生态农业有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法（2014 年修订）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 吉林仟客莱科技股份有限公司章程 股东大会 指 吉林仟客莱科技股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林仟客莱科技股份有限公司董事会 监事会 指 吉林仟客莱科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018
4、年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙建国、主管会计工作负责人李继涛及会计机构负责人（会计主管人员）李继涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测
5、与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司豆粕、玉米、鱼粉等原材料成本占公司营业成本比重较大，约为 97%，原材料价格的波动将直接影响公司生产成本、毛利率，进而对公司营业利润产生影响。公司的主要原材料（如：豆粕、玉米、鱼粉、氨基酸等）市场价格在报告期内受国际国内粮食及水产市场因素影响较大，部分
6、原料价格呈现大幅波动。若各类原材料市场价格快速上涨，而公司无法及时通过调整成本结构、技术工艺或者产品价格等方式来抵消原料价格波动，则存在对经营业绩产生不利影响的风险。下游行业周期性波动性 下游产业主要是畜牧业、食品加工业、围绕饲料产品的物流业贸易等。国内生猪价格具有周期性波动特征，通常 3-4 年为一个周期。尽管随着生猪养殖规模化程度的提高以及国家对生猪养殖业的宏观调控，但生猪价格仍具有一定的波动性。数据显示，我国存栏 100 头以下规模的散养户占养殖群体的 45%左右，而万头以上规模的养殖场所占比例仅为 10%左右。尽管行业周期的洗牌迫使缺乏资金和技术实力的散养户加速退出，但是散养户为主体的
7、行业格局尚未彻底转变，饲料生产企业需要持续关注下游生猪养殖行业的变动情况，提前安排生产。鉴于生猪价格的周期性波动以及消费习惯的季节性将对生猪养殖规模产生影响，进而引起饲料行业的市场需求波动，将对公司的饲料销售价格及收入规模产生影响，因此公司业务存在一定的周期性波动风险。6 税收优惠政策风险 根据 2001 年 7 月财政部和国家税务总局联合发布的“财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税的通知”（财税2001121 号文）的规定，免税饲料产品范围包括单一大宗饲料、混合饲料、配合饲料、复合预混料和浓缩饲料。原有的饲料生产企业及新办的饲料生产企业，应凭省级税务机关认可的饲料质量检测机构出具的饲料
8、产品合格证明，向所在地主管税务机关提出免税申请，经省级国家税务机关批准后，由企业所在地主管税务机关办理免征增值税手续。报告期内，公司在公主岭市国家税务局已办理了 2014 年度、2015 年度、2016 年度、2017 年度和 2018 年度的纳税人减免税备案。如果未来国家增值税税收优惠政策发生重大变化，将可能对公司经营业绩产生影响。现金交易风险 报告期内公司客户主要为自然人，公司在向个人客户的销售中涉及现金交易，2018 年 1-12 月产品销售中现金收款为 193,170.93 元，占当年的营业收入的比例为 0.12%。现金交易是饲料行业普遍存在的现象，主要原因是饲料企业的销售对象主要为经
9、销商，所在区域银行营业网点少，且在公司提货过程中存在临时决定加大采购而使用现金的情况，因此销售环节涉及了部分现金交易。2018 年，公司通过与客户和供应商加强沟通，使交易尽量通过银行转账、现金支票等方式实现，现金交易比例下降较大。虽然公司已建立现金交易的内部控制制度并得到良好的实施，但受行业影响，企业仍存在现金交易内部控制未得到有效实施、现金销售和采购无法避免的风险。季节性波动的风险 畜禽养殖业具有养殖周期，肉制品需求量以及价格的季节性波动将直接影响规模，而饲料产品的销售受养殖规模以及畜禽存栏量影响，呈现出较为明显的季节性波动。每年三、四季度为猪饲料的销售旺季，养殖户会择机增加存栏量并扩大养殖
10、规模，同时对畜禽进行育肥，进而对饲料需求大幅增加，形成饲料销售旺季。而每年一、二季度，养殖户存量大幅下降，进而对饲料的需求下降，形成饲料销售淡季。该季节波动可能对公司生产经营的稳定性造成风险。家族企业控制风险 孙建国持有公司 13,423,000 股，占股本总额的 67.115%，且担任公司董事长兼总经理，为公司的控股股东及实际控制人。另外，公司股东中，孙立静系孙建国之女儿；孙建国系孙瑞云、孙淑军之弟弟；孙海东系孙瑞云之儿子、孙建国之外甥，陆建伟系孙淑军之儿子、孙建国之外甥；谢文娟系孙建国之配偶之弟媳；肖琳系孙建国之堂侄媳，公司为家族企业。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的
11、法人治理结构，但如果孙建国及其家族成员利用其对公司的控制地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响，仍可能损害公司和其他股东的利益。公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实7 践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司业务的快速发展，公司不断扩大的经营规模将会对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大
12、变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林仟客莱科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiLin Qian Ke Lai Technology Co.,Ltd 证券简称 仟客莱 证券代码 839780 法定代表人 孙建国 办公地址 公主岭市岭东区 102 国道 998 公里处 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙春利 职务 董事会秘书 电话 0434-6595699 传真 0434-6595677 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 公主岭市岭东区 102 国道 998 公里处，邮政编码：136100 公司指定信息披露平台
13、的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 18 日 挂牌时间 2016 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C13 农副食品加工业-C132-C1320 饲料加工业 主要产品与服务项目 公司主要从事猪饲料的研发、生产和销售业务，主要产品包括猪用浓缩饲料、猪用配合饲料，涵盖了乳猪、仔猪、中猪、大猪、母猪等不同类型的猪饲料产品。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙建国 实际控
14、制人及其一致行动人 实际控制人为孙建国，其一致行动人包括：孙立静、孙瑞云、孙淑军 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912203815988144707 否 注册地址 公主岭市岭东区102国道998公里处 否 注册资本（元）40,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵添波、颜新才 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路
15、16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 167,069,300.36 169,114,287.90-1.21%毛利率%16.07%21.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,790,181.78 13,876,664.64-58.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,846,985.60 13,029,168.99-62.80%加权平均
16、净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.02%32.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.22%30.50%-基本每股收益 0.14 0.69-79.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 78,828,873.56 72,782,128.39 8.31%负债总计 25,384,473.23 23,127,909.84 9.76%归属于挂牌公司股东的净资产 53,444,400.33 49,654,218.55 7.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 2
17、.48-45.97%资产负债率%（母公司）20.92%15.47%-资产负债率%（合并）32.20%31.78%-流动比率 1.14 1.41-利息保障倍数 7.89 378.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,570,518.69-7,161,555.29 149.86%应收账款周转率 38.54 72.03%-存货周转率 8.36 10.45%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.31%10.90%-营业收入增长率%-1.21%22.92%-净利润增长率%
18、-58.27%6.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000 20,000,000 100%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,030,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 7
19、5,951.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,683.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,109,634.60 所得税影响数 166,438.42 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 943,196.18 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 第四节第四节 管理管理层讨论与分析层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 吉林仟客莱属于农副食品加工业，致力于猪饲料的生产、研发及销售，主要产品
20、包括猪浓缩饲料和猪配合饲料。公司产品主要面向经销商和大中型养猪场销售。公司长期以来坚持自主研发的路线，在完善原料数据库的基础上掌握了节能环保浓缩饲料技术、母猪促乳饲料配制技术，自主研发符合市场需求的猪饲料产品，包括浓缩饲料及配合饲料，通过经销或者直销给客户以获得收入和利润。公司根据养殖户规模大小的不同特点采取经销或直销的销售模式，经销模式即经销商销售的模式，公司将产品以买断方式销售给经销商，然后由经销商再销售给养殖户的销售模式；直销模式即终端销售的模式，这种模式主要针对的客户群是大规模养殖户。公司收入来源于饲料销售收入。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情
21、况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司生产经营紧密围绕年初制定的计划开展，在巩固原有市场的基础上，积极开拓新的市场区域，拓展新的业务领域，探索向“种养加”模式发展。2018 年公司实现营业收入 167,069,300.36 元，相比上年同期 169,114,287.90 元
22、减少 2,044,987.54 元，下降 1.21%；实现净利润 5,790,181.78 元，相比上年同期 13,876,664.64 元减少 8,086,482.86 元，下降58.27%。报告期内，公司收入、利润下降主要有三方面因素：第一，受行业整体影响，2018 年上半年贸易战导致公司主要原料价格大幅上涨；第二，受 2018 年下半年生猪周期和非洲猪瘟影响，生猪价格明显下降，养殖户淘汰生猪意愿较强，公司作为养殖业上游企业，受较大冲击，销量下降；第三，公司新模式尚处于探索阶段，投入较大，影响部分利润。(二二)行业情况行业情况 饲料业作为养殖业的上游行业，对养殖业起到重要的支撑作用。我国是
23、世界最大的生猪生产及猪肉消费国，且我国居民对猪肉消费的偏好性在很长的一段时间内不会发生根本性的 13 改变，未来我国仍将保持较为旺盛的猪肉消费需求。同时，随着生猪养殖业集中度的不断提高，规模化生猪养殖场数量不断增加，对生猪饲料的需求也将保持增加。因此，我国饲料行业仍将有一定的发展空间。近年来，由于动物疾病频发，政府监管日益加强。根据 2012 年起实施的饲料和饲料添加剂管理条例和 2015 年起实施的饲料质量安全管理规范要求，饲料生产企业统一使用新的生产许可证，原有的审查合格证作废。饲料生产企业准入门槛提高，在原料采购、工艺设备、质量检验等方面提出了更高要求。2018 年很多小散户逐渐退出了市
24、场，从总产量和大企业的利润可以看出，整个市场正在向规模化运动，市场规律依旧存在，格局正在悄然无息的发生着非常大的变动。饲料行业集中度将逐步提高，一些规模小、产品质量差的企业将逐步被淘汰，规模化、标准化、产业化的企业将有着巨大的竞争优势、经营品种由多元化转变为专业化。因此，饲料行业开始了从经营多种品种向单一品种的转变，企业更多的在细分市场获取竞争优势。三大饲料品种产量均保持较高增长速度，配合料、预混料增长速度高于浓缩料。其主要原因为：浓缩料添加玉米等能量原料后方可用于喂养生猪，适用于自家有种植玉米等能量原料的小规模散养户。随着大规模养殖场的比例不断提高，浓缩料的需求不断减少，配合料和预混料的需求
25、将不断增大。公司定位于做猪饲料，产品专业化，在市场竞争中占得先机，为应对非洲猪瘟造成的不利局面，2018 年新开设了反刍动物饲料，并加大配合料和预混料的开发和营销，对市场的研判比较准确，紧跟市场发展趋势，符合行业发展要求，销售收入较行业整体下降幅度较小。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,599,572.93 3.30%2,054,671.39 2.82
26、%26.52%应收票据与应收账款 4,808,964.99 6.10%3,240,391.14 4.45%48.41%存货 15,779,033.08 20.02%17,778,792.95 24.43%-11.25%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 26,686,034.42 33.85%26,098,302.68 35.86%2.25%在建工程 57,572.00 0.08%-100.00%短期借款 15,000,000.00 19.03%4,000,000.00 5.50%275.00%长期借款 资产总计 78,828,873.56 72,782,128.39 8.31%资产负债项目
27、重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年期末，公司短期借款余额 15,000,000.00 元，比上年增加 11,000,000.00 元,原因是：14 报告期内，子公司唐山仟客莱增加银行借款 1,000,000.00 元，母公司吉林仟客莱新增银行借款 10,000,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 167,069,300.36-169,
28、114,287.90-1.21%营业成本 140,226,587.65 83.93%133,072,384.23 78.69%5.38%毛利率%16.07%-21.31%-管理费用 5,533,545.45 3.31%3,358,026.21 1.99%64.79%研发费用 4,555,811.00 2.73%3,735,751.78 2.21%21.95%销售费用 9,537,165.69 5.71%11,455,432.77 6.77%-16.75%财务费用 952,974.08 0.57%40,462.44 0.02%2,255.21%资产减值损失 217,686.89 0.13%117
29、,859.63 0.07%84.70%其他收益 3,750.94 0.002%21,573.58 0.01%-82.61%投资收益 75,951.29 0.05%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 5,583,411.17 3.34%16,674,731.88 9.86%-66.52%营业外收入 1,030,000.00 0.62%1,161,139.29 0.69%-11.29%营业外支出 67.63 0.00%52,718.67 0.03%-99.87%净利润 5,790,181.78 3.47%13,876,66
30、4.64 8.21%-58.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：无 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 167,069,300.36 169,114,287.90-1.21%其他业务收入 0 0 主营业务成本 140,079,097.92 133,072,384.23 5.27%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比 15 例例%例例%浓缩饲料 86,565,822.
31、48 51.81%118,164,569.81 69.87%配合饲料 58,912,221.40 35.26%39,084,986.49 23.11%预混合饲料 20,980,679.48 12.56%11,864,731.60 7.02%养殖 610,577.00 0.36%合计 167,069,300.36 100.00%169,114,287.90 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%东北地区 123,633,223.
32、72 74.00%126,838,900.40 75.00%华北地区 23,913,714.62 14.31%25,526,786.00 15.09%华中地区 3,492,108.25 2.09%4,064,165.50 2.40%华东地区 4,485,455.25 2.68%4,797,910.00 2.84%西北地区 11,544,798.52 6.91%7,886,526.00 4.66%合计 167,069,300.36 100.00%169,114,287.90 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年，公司营业收入大部分来源于主营业务即饲料销售业务，主营业
33、务突出。主营业务收入包括浓缩饲料、配合饲料和预混合饲料三类产品收入，只有一小部分来源于生猪养殖业务。浓缩饲料作为公司的优势产品，对营业毛利的贡献较大，是公司利润增长的主要来源。配合饲料作为公司利润增长的有力补充，较好的满足了养殖户便利性的需求。预混合饲料是子公司唐山仟客莱新增加的产品，本期占比较低。养殖业是公司本年新增加的业务板块，还处于试验阶段，收入较低。公司产品销售结构基本保持稳定，主营业务收入主要来自浓缩饲料产品销售收入。2018年，公司继续在浓缩料方面加大投入，建立细分领域，利用产品优势，以点带面，保证整体销售的稳定；同时，受养殖行业的影响，规模化猪场的增加，配合饲料和预混饲料的使用量
34、增加，本年公司配合饲料和预混饲料销售收入相比去年分别增长 50.73%和 76.83%。报告期内，公司加大对西北地区的市场开发，以兰州仟客莱成立为契机，围绕周边地区积极开拓销售渠道，使得西北地区销售收入比上年增长 46.38%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 田禾 9,140,237.25 5.47%否 2 郭亚晶 3,515,655.00 2.10%否 3 李静 2,788,158.00 1.67%否 4 李秀坤 2,555,023.00 1.53%否 5 张向峰 2,508
35、,415.00 1.50%否 合计合计 20,507,488.25 12.27%-16 报告期内，公司客户前五名占销售总额的 12.27%，其应收账款期末余额占总余额的 13.33%。报告期内，客户一占销售总额的 5.47%，应收账款期末余额为 462,486.25 元,占总余额的 9.62%；客户二占销售总额的 2.10%，应收账款期末无余额；客户三占销售总额的 1.67%，应收账款期末余额为 0.00 元；客户四占销售总额的 1.53%，应收账款期末余额为 178,371.00 元，占总余额的 3.71%；客户五占销售总额的 1.50%，应收账款期末余额为 0.00 元。公司采取全额预收即
36、“款到提货”的方式，公司回款情况较好。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 秦皇岛金海粮油工业有限公司 54,860,987.31 41.11%否 2 秦皇岛市久昌经贸有限公司 26,151,941.68 19.60%否 3 公主岭市乐农粮食收储有限责任公司 16,114,957.80 12.08%否 4 北京正通源商贸有限公司 7,863,525.00 5.89%否 5 哈尔滨兴普饲料有限公司 3,941,410.00 2.95%否 合计合计 108,932,821.79
37、81.63%-报告期内，公司供应商前五名占采购总额的81.63%，前五名的预付账款期末余额占总余额的73.03%。报告期内，供应商一占采购总额的 41.11%，预付账款期末余额为 340,514.35 元，预付账款期末余额占总余额的 6.44%；供应商二占采购总额的 19.60%，预付账款期末余额为 3,518,223.13 元，预付账款期末余额占总余额的 66.59%；供应商三占采购总额的 12.08%，应付账款期末余额 1,379,821.87元，应付账款期末余额占总额的19.50%；供应商四占采购总额的5.89%，应付账款余额2,142,975.00，应付账款期末余额占总额的 30.29
38、%,；供应商五占采购总额的 2.95%，应付账款期末余额为 51,300.00元,应付账款期末余额占总额的 0.73%。预付账款占比较集中，只有签订远期合同的供应商需要预付定金和货款，供应商三、四、五与公司合作时间较长，公司是他们的主要客户，不需要预付货款，并给予公司一定的信用额度，公司对其他供应商都能按时支付货款。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,570,518.69-7,161,555.29 149.86%投资活动产生的现金流量净额-11,085,574.56-8,805,460.71
39、-25.89%筹资活动产生的现金流量净额 8,059,957.41 3,964,533.97 103.30%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年，公司的经营活动产生的现金流量净额为 3,570,518.69 元，较上期增加 149.86%，增加的主要原因是：2018 年公司继续保持了良好的销售和回款能力，保证了公司资金的流动性；同时本期采购原料（豆粕）的合同大部分已经执行完毕，预付款较上期 9,486,245.96元减少 4,202,489.67 元，经营活动支出的现金较上年减少。2、2018 年，公司的投资活动产生的现金流量净额为-11,085,574.56 元，较上期减少 25.89
40、%，17 减少的主要原因是：2018 年子公司哈尔滨仟客莱猪场租金和内蒙古仟客莱土地租金及购置固定资产所支付的款项，新增固定资产和长期待摊费用 11,189,064.95 元。3、2018 年，公司筹资活动现金流入净额 8,059,957.41 元，较上期增加 103.3%，变动主要原因是：子公司唐山仟客莱增加了银行借款 1,000,000.00 元，母公司吉林仟客莱新增银行借款 10,000,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有四家全资子公司，其中内蒙古仟客莱农牧科技有限公司为本期新增。子公司基
41、本情况如下：唐山仟客莱生物科技有限公司，成立于 2014 年 11 月 28 日，注册资本 1000 万元，经营范围为：复合预混饲料（畜禽水产、反刍动物）、浓缩饲料、配合饲料研发与制造；技术转让、技术服务；饲料、种子、化肥、兽药的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，该子公司共完成收入57,232,078.90元，实现利润1,918,893.91元，归属母公司的利润 1,918,893.91 元，占公司净利润的 33.14%。兰州仟客莱生物科技有限公司，成立于 2017 年 10 月 18 日，注册资本 510 万元，经营范围为：生物饲料、浓缩饲料、配合料、复
42、合预混合饲料研发、生产、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。哈尔滨仟客莱生态农业有限公司，成立于 2017 年 11 月 8 日，注册资本 500 万元，经营范围为：农作物种植；动物防疫条件审查；粮食收购；食品生产；食品经营；有机肥研发、生产、销售；经销饲料；观光果园管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。内蒙古仟客莱农牧科技有限公司，成立于 2018 年 5 月 18 日，注册资本 500 万元，经营范围为：有机肥研发、生产、销售；谷物种植；中草药、牧草种植、深加工；牲畜养殖；饲料生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
43、经营活动）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018年5月18日，本公司投资设立全资子公司内蒙古仟客莱农牧科技有限公司，自2018年 5 月 18 日起纳入合并范围。截止 2018 年 12 月 31 日，本公司累计出资 5,000,000.00 元。18 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司依法合规经营，按时足额支付员工工
44、资，缴纳社会保险，切实维护员工利益；注重产品质量，履行合同，切实保障了消费者及供应商的合法权益；公司经营良好，信息披露及时，保障股东的利益不受损害。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司资产规模和收入水平稳定提升，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司拥有自己的产品和商业模式，公司知名度不断提高，市场认可程度和整体实力都在不断增强。公司不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，未发生对持续经营能力有重大不利影响的
45、事项，具有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 公司豆粕、玉米、鱼粉等原材料成本占公司营业成本比重较大，约为 97%，原材料价格的波动将直接影响公司生产成本、毛利率，进而对公司营业利润产生影响。公司的主要原材料（如：豆粕、玉米、鱼粉、氨基酸等）市场价格在报告期内受国际国内粮食及水产市场因素影响较大，部分原料价格呈现大幅波动。若各类原材料市场价格快速上涨，而公司无法及时通过调整成本结构、技术工艺或者产品价格等方式来抵消原料价格波动，则存在对经营业绩产生不利影响的风险
46、。应对措施：一是通过调整采购和销售方向，做好库存管理；二是参与期货交易，通过订立基差合同提前锁定远期原材料的价格以规避风险。2、下游行业周期性波动性 下游产业主要是畜牧业、食品加工业、围绕饲料产品的物流业贸易等。国内生猪价格具有周期性波动特征，通常 3-4 年为一个周期。尽管生猪养殖规模化程度有所提高，国家对生猪养殖业加大了宏观调控，但生猪价格仍具有一定的波动性。数据显示，我国存栏 100 头以下规模的散养户占养殖群体的 45%左右，而万头以上规模的养殖场所占比例仅为 10%左右。尽管行业周期的洗牌迫使缺乏资金和技术实力的散养户加速退出，但是散养户为主体的行业格局尚未彻底转变，饲料生产企业需要
47、持续关注下游生猪养殖行业的变动情况，提前安排生产。鉴于生猪价格的周期性波动以及消费习惯的季节性将对生猪养殖规模产生影响，进而引起饲料行业的市场需求波动，将对公司的饲料销售价格及收入规模产生影响，因此公司业务存在一定的周期性波动风险。应对措施：饲料企业应积极向产业链上下游延伸。投资种猪及生猪养殖项目，一方面有利于获得饲料-养殖整个产业链的利润;更重要的是配套提供种猪、饲料以及技术服务等形式，来实现饲料客户数量的扩大，保证饲料产销量的增长。19 3、税收优惠政策风险 根据 2001 年 7 月财政部和国家税务总局联合发布的“财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税的通知”（财税2001121 号
48、文）的规定，免税饲料产品范围包括单一大宗饲料、混合饲料、配合饲料、复核预混料和浓缩饲料。原有的饲料生产企业及新办的饲料生产企业，应凭省级税务机关认可的饲料质量检测机构出具的饲料产品合格证明，向所在地主管税务机关提出免税申请，经省级国家税务机关批准后，由企业所在地主管税务机关办理免征增值税手续。报告期内，公司在公主岭市国家税务局已办理了纳税人减免税备案。如果未来国家增值税税收优惠政策发生重大变化，将可能对公司经营业绩产生影响。应对措施：公司实时关注国家税收政策变化，通过业务规模扩张、经营效益提升等有效措施降低税收优惠政策对公司盈利水平的影响。4、现金交易风险 报告期内公司客户主要为自然人，公司在
49、向个人客户的销售中涉及现金交易，2018 年 1-12 月产品销售中现金收款为 193,170.93 元，占当年的营业收入的比例分别 0.12%。现金交易是饲料行业普遍存在的现象，主要原因是饲料企业的销售对象主要为经销商，所在区域银行营业网点少，且在公司提货过程中存在临时决定加大采购而使用现金的情况，因此销售环节涉及了部分现金交易。2018 年，公司通过与客户和供应商加强沟通，使交易尽量通过银行转账、现金支票等方式实现，现金交易比例下降较大。虽然公司已建立现金交易的内部控制制度并得到良好的实施，但受行业影响，企业仍存在现金交易内部控制未得到有效实施、现金销售和采购无法避免的风险。应对措施：为减
50、少现金交易带来的风险，公司针对现金收付款建立了一套严格的内部控制制度确保公司的现金收款和付款及时入账，同时，要求客户尽量使用银行转账或手机银行等方式进行付款；向个体农户收购玉米等原材料时，尽量以现金支票的方式进行付款。5、季节性波动的风险 畜禽养殖业具有养殖周期，肉制品需求量以及价格的季节性波动将直接影响规模，而饲料产品的销售养殖规模以及畜禽存栏量影响，呈现出较为明显的季节性波动。每年三、四季度为猪饲料的销售旺季，养殖户会择机增加存栏量并扩大养殖规模，同时对畜禽进行育肥，进而对饲料需求大幅增加，形成饲料销售旺季。而每年一、二季度，养殖户存量大幅下降，进而对饲料的需求下降，形成饲料销售淡季。该季
