1、1 2018 永成医美 NEEQ:839816 北京田永成医美企业管理股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 25 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布 2018 年创新层企业名单，公司满足股转公司创新层规定的维持标准，维持在创新层。2018 年，公司对全资子公司善德尔的股权进行处置。2018 年经过公司的科研开发，获得了新的实用新型专利，共计已拥有 24 个实用新型专利。2018 年 8 月 13 日，银川田永成医学美容有限责任公司新华联医疗美容诊所正式成立，是田永成医美集团在宁夏地区又一家医疗美容整形机构。3 目录 第一节第一节 声明与提示声
2、明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 33 3 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告
3、财务报告 .4747 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、永成医美 指 北京田永成医美企业管理股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 永成魅力 指 北京永成魅力医疗美容医院有限公司 善德尔 指 北京善德尔医学技术有限公司 银川田永成 指 银川田永成医学美容有限责任公司 永成共济 指 北京永成共济投资管理合伙企业（有限合伙）股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 北京兴华 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 北京田永成医美企业管理股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、
4、董事会议事规则、监事议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 治理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田永成、主管会计工作负责人李传宁及会计机构负责人（会计主管人员）李英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出
5、具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 1、豁免披露事项及理由 由于公司客户性质为就诊患者，根据侵权责任法第 62 条规定：“医疗机构及其医务人员应当对患者的隐私保密。泄露患者隐私或者未经患者同意公开其病历资料，造成患者损害的，应当承担侵权责任。”根据 中华人民共和国执业医
6、师法 第二十二条规定：“医师在执业活动中履行下列义务：（三）关心、爱护、尊重患者，保护患者的隐私”。根据中华人民共和国医务人员医德规范及实施办法第三条“医德规范如下：（五）为病人保守医密，实行保护性医疗，不泄露病人隐私与秘密”等国家相关法规规定，患者信息将予保密。因此公司在 2018 年年度报告中不予详细披露前五大客户姓名，仅用序号代替。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、营业收入来自田永成部分存在的风险 公司营业收入部分来自于田永成所做手术的收入，虽然田永成部分营业收入占公司营业总收入的比例逐年下降，但田永成作为
7、业内有重要影响力的整形美容专家，具有较高的客户信任度、忠诚度及客户粘性,随着田永成担任公司经营管理职能工作以及年龄的增长,其实施的手术量有可能下降,从而对公司盈利能6 力产生影响。二、公司购买房产短期不能交付的风险 在银川购置的房屋应在 2016 年 1 月 31 日前交付，但开发商因资金周转问题，无法继续施工,暂无法办理竣工备案手续，公司所购房产尚未交付使用，公司购买该房产准备扩大经营规模，目前短期内不能交付的情形会对公司扩大经营规模的规划产生一定影响。三、医疗风险 公司严格执行国家和行业的操作规范、诊疗指南和护理规范，不断完善自身医疗质量控制体系，加强医师队伍的业务技能培训，提高医护人员的
8、诊疗和护理水准；严格术前筛查，从严掌握适应症，规范病历书写，认真履行告知义务和必要手续，没有发生重大医疗事故，未对公司的持续经营产生重大不利影响。但在未来的经营中，公司及其下属子公司仍旧无法杜绝医疗事故和风险的发生。四、核心技术人员流失风险 在医疗美容行业，成熟的医师需要经过严格的培训和长期的历练，使得人力成本较高，公司提供的医疗美容服务业务，对成熟医师的综合素质要求较高，医师质量对公司的生产经营具有重要作用。随着行业竞争的加剧，如果公司不能对核心技术人员实行有效的激励和约束，核心技术人员的大量流失将对公司经营造成重大不利影响。五、市场竞争加剧风险 伴随着我国经济持续保持较快增长，国民收入水平
9、不断提高，大量社会资本被广阔的市场空间吸引进入整形美容行业，生活美容也逐步向医疗美容转型，从业队伍不断壮大，加之现有医疗美容机构间的竞争意识和竞争能力也在逐步增强，医美行业互联网+模式的发展，使得顾客获取医美信息更容易，因此顾客对医美机构选择时的比较更细致全面，这些因素都将使我国医疗美容服务市场的竞争更加激烈。虽然公司经过近几年的快速发展,在品牌形象、人才梯队、医疗技术、管理水平等方面,都具备了一定竞争优势，但若不能在日益激烈的市场竞争中继续保持或提升原有优势，公司未来的发展仍将面临一定风险。7 本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公
10、司中文全称 北京田永成医美企业管理股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tianyongcheng Medical-Cosmetic Enterprise Management Co.,Ltd.证券简称 永成医美 证券代码 839816 法定代表人 田永成 办公地址 北京市海淀区西四环北路 71 号一层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李传宁 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-56678398 传真 010-65907255 电子邮箱 L 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西四环北路 71 号一层 100095 公司指定信息披露平台的网址 公司年度
11、报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 14 日 挂牌时间 2016 年 12 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生和社会工作-卫生-医院-专科医院 主要产品与服务项目 美容外科、美容皮肤科及其他医疗美容项目 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）53,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京永成有约投资管理咨询有限公司 实际控制人及其一致行动人 田永成、王雪 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变
12、更是否变更 统一社会信用代码 911101087355739347 否 注册地址 北京市海淀区西四环北路 71 号一层 否 注册资本（元）5350 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 韩景利 汪菲 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计
13、数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 156,898,941.58 156,413,096.88 0.31%毛利率%66.42%68.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,521,972.71 21,473,348.66-4.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,954,967.01 21,049,323.23-14.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.17%15.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
14、15.90%15.50%-基本每股收益 0.38 0.40-5.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 156,682,689.66 132,396,156.06 18.34%负债总计 32,474,304.85 29,729,743.96 9.23%归属于挂牌公司股东的净资产 124,208,384.81 102,666,412.10 20.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.32 1.92 20.83%资产负债率%（母公司）10.98%19.85%-资产负债率%（合并）20.73%22.46%-流动比率 3.66 2.
15、88-利息保障倍数 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 28,538,075.61 38,949,066.10-26.73%应收账款周转率 1,316.95 1,937.51-存货周转率 15.95 20.10-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.34%-2.06%-营业收入增长率%0.31%18.29%-净利润增长率%-4.43%12.70%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,50
16、0,000 53,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 3,024,875.89 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）403,536.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,738.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,422,674.27 所得税影响数 855,668.57 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,567,005.70 七、七、补充财务指标补充财务指标
17、适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 12 第四节第四节 管理管理层讨论与分析层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司及子公司的主营业务是为消费者提供的高端医疗美容服务，包括美容外科、美容皮肤科、其他医疗美容项目等，主要项目包括眼部整形、鼻部整形、颏部整形、面部轮廓整形、胸部整形、皮肤美容等，主要客户为具有保持美丽或者提升美丽需求的客户群体。报告期内，公司及子公司以高端医疗美
18、容为主体，同时推出了更加多样化、个性化差异化的服务，既满足高端客户的整形需求，又能兼顾中低端客户的需要，形成多层次的医疗美容服务体系，取得了良好的经济收益，利润率高于同行业企业水平。此外，公司及子公司将不断完善服务网络的全国布局，大力推进医疗美容机构的宽度和深度建设，扩大公司品牌知名度，提高公司在全国的市场占有率。针对客户的分散性，公司及子公司主要采用线上营销与线下营销两种模式。线上营销 公司及子公司组建了专业的网络营销推广队伍，基于公司官方网站建立了自己的网络咨询团队，潜在客户点击进入公司官方网站、微信、微博、官方公众号平台都能获得公司营销团队的一对一服务，进行医疗美容方面的专业咨询服务；同
19、时，公司及子公司加大与第三方平台的合作、保持搜索引擎平台上的推广，增加了网络直播等新媒体的传播方式，以此扩大公司的知名度，向公司及子公司线下和线上网站进行导流。线下营销 公司及子公司根据市场的需求与竞争特征，结合医疗美容机构的自身项目特色，举办包括各类专题活动、会员活动、专家活动策划等在内的营销活动，继而获取优质客源，同时开展传统的营销模式，通过机场广告、电梯间广告、车体广告、户外广告、电台广告的传统广告载体，传播公司理念和知名度；同时，公司及子公司与能够提供优质客源的美容院等机构或者个人建立了长期的合作关系，向公司及子公司推荐优质客户到公司下属医疗美容机构进行医疗美容业务，公司及子公司在业务
20、完成业务之后给推介者提供推介费。公司及子公司通过建立全面的销售系统，获得了充足的客户源，保证公司及子公司的持续性经13 营。为配合多种营销模式，迎合顾客的消费习惯，公司采取了不同的收入模式，可供顾客任意选择适合自己的消费方式。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1.品牌知名度，公司创始人田永成先生在业内享有盛誉，在 28 年的时间积累中，形成了优质的品牌口碑，对比行业其他机构，具有很强优势；2.核心技术团队，公司在发展过程中，逐渐创建了迄今为止行业唯一的“TYC 美容外科标准化技术体系”，并组建了具有统一技术标准的“田派专家团队”，团队成员稳定，技术娴熟，与其他机构相比，稳定的医生团队更能获得顾客
21、的信任感；3.人才准备优势，在发展过程中，为了满足公司未来的发展战略，增加了医生团队人数，并对其进行了技术培养，使得田派专家团具有阶梯医生团队，具有较强的人才储备优势；4.规模优势，公司在北京和银川均有分支机构，营业面积逾万平，相对其他非连锁医美机构，具有营业地区覆盖面广，顾客资源广的优势。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回
22、顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额达到 15,668.27 万元，负债总额为 3,247.43 万元，所有者权益为 12,420.84 万元。公司 2018 年度实现的营业收入为 15,689.89 万元，上年同期实现营业收入 15,641.31万元，同比增加 48.58 万元，增幅为 0.31%，较去年基本持平。营业成本为 5,269.17 万元，上年同期营业成本为 4,994.16 万元，同比增加了 275.01 万元，增幅为 5.51%，增长的原因为新增加医生的工资、部14 门调整了薪资结构，导致人力成本有所上升；子公司银川田永成
23、于 2018 年新开立一家门店，相应的成本费用支出增加。销售费用较 2017 年增加了 405.68 万元，增长的原因是 2018 年加大了线上、线下的推广力度，通过平台的投入以及沙龙活动的举办等多种营销方式吸引顾客到院，需要一定的资金投入，故销售费用有所增长。2018 年，公司净利润为 2,052.20 万元，上年同期净利润为 2,147.33 万元，同比降低了 95.14 万元，降幅为 4.43%，降低的主要原因为：市场竞争加剧，在营业收入与去年基本持平的情况下，尽管公司增加了投入，导致销售费用和成本有所增加，但同时较好的控制了管理费用的支出，因此利润有所下降，下降幅度较小。在报告期内，公
24、司转让全资子公司善德尔，重新整合布局了子公司资源，并对顾客资源进行集中，同时节省了人力、房租等相关成本费用的支出。2019 年，公司将扩大自身优势，结合公司长期积累下的医疗美容资源，品牌价值等优势，加大人才储备，并秉承创新路线，保持公司稳健发展，增加盈利。同时，公司也将积极拓展市场，展开多种营销模式，加大推广力度，力争经营业绩能够保持较快增长。2019 年，借着公司稳定的发展，将继续开展线上、线下的推广活动，并细分顾客，制定相关的营销方案，获取更多新客源，也将整合医生资源，储备更多技术人才，在创造业绩增长的同时，为公司后续发展积攒客户量和医生量，为完成更好的营业收入奠定基础。该业绩目标并不构成
25、对投资者的业绩承诺，投资者对此请保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(二二)行业情况行业情况 随着社会的发展，更多的人关注并接受医疗美容，在注重变美的同时更注重安全变美，据统计，2018年中国正规医美市场规模高达 4953 亿元，大部分省份医美机构数以超 10%的年增长率上涨。随着行业的专业化和规范化，正规医美市场的规模也将逐步扩大，行业内未出现周期波动。医美互联网+的方式仍然是医美行业消费的新热点，更多的年轻人选择并习惯在第三方平台寻找医生或机构资源，对比价格等信息，在平台上完成相关咨询和消费，使得行业信息的透明度提高，顾客选择性更大。同时随着医美互联网+的到来，顾
26、客对美的定义越来越清晰，不再满足单纯的网红脸，而是希望在保有自我特色的同时变美。随着消费升级趋势，“轻医美”讲究时尚、快速、便捷，追求最小化风险、最短化修复期的优点赢得不少消费者的青睐，以皮肤管理为主的轻医美逐渐成为主流，提供整套15 的美容解决方案，而不再是单一的项目。因此，如何更深入了解顾客的变美需求，为顾客提供个性化的变美方案和服务，是获得顾客青睐、提高利润的突破点。国家相关部门加大了对医美行业的监管力度，加大对不规范机构的惩处，对本机构经营情况未产生影响，公司将按照经营计划，针对不断发展的市场行情，优化管理，降低运营成本，建立了依托于互联网+的营销体系，可深入了解顾客消费需求，制定了针
27、对性营销政策，可更好拓展顾客，建立标准化服务体系可更好留住顾客。在非手术项目价格高度透明的信息情况下，更有利于开展具有公司特色的美容外科项目，将非手术和整形外科相结合，制定个性化服务，赢得顾客。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 106,317,975.48 67.86%75,077,492.47 56.71%41.61%应收票据及应收账款 85,506.3
28、6 0.05%152,769.59 0.12%-44.03%存货 3,623,468.75 2.31%2,984,994.09 2.25%21.39%投资性房地产 0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 11,338,412.14 7.24%14,299,349.79 10.80%-20.71%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 156,682,689.66 132,396,15
29、6.06 18.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：转让全资子公司善德尔获得了相应的投资收益，货币资金有所增加；公司举办了多场营销活动，吸引顾客消费，货币资金有所增加；2017 年还在陆续支付魅力医院的装修尾款，2018 年此项支持大幅减少，因此货币资金增加。2、应收票据及应收账款：公司开展了电商平台营销渠道，顾客选择在电商平台上购买服务或项目时，由运营平台预先收取客户预订公司服务项目对应的相关费用，待客户前往公司获得服务后，公司再定期与运营平台进行结算，报告期内，公司加强与平台运营的沟通，平台结算及时，应收账款大幅减少。16 2.2.营业情况营业情况分析分析
30、(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 156,898,941.58-156,413,096.88-0.31%营业成本 52,691,687.28 33.58%49,941,568.87 31.93%5.51%毛利率%66.42%-68.07%-管理费用 24,191,550.63 15.42%25,750,482.64 16.46%-6.05%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%销
31、售费用 54,921,098.45 35.00%50,864,283.66 32.52%7.98%财务费用 401,298.72 0.26%656,216.84 0.42%-38.85%资产减值损失 229,698.31 0.15%289,497.23 0.19%-20.66%其他收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%投资收益 3,025,082.24 1.93%17,875.43 0.01%16,823.13%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-206.35 0.00%-50,260.16-0.03%-99.59%汇兑收益 0.
32、00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 27,181,659.74 17.32%28,488,035.72 18.21%-4.59%营业外收入 437,798.38 0.28%675,627.40 0.43%-35.20%营业外支出 40,000.00 0.03%60,000.00 0.04%-33.33%净利润 20,521,972.71 13.08%21,473,348.66 13.73%-4.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：2018 年减少了给顾客办理分期付款的业务，故手续费大幅降低。2、投资收益：转让全资子公司善德尔，取得收益，因此投资收益大幅增加
33、。3、资产处置收益：2017 年全资子公司善德尔处置了固定资产，产生损失。4、营业外收入：2018 年收到的新三板补贴返还较 2017 年有所降低。5、营业外支出：2018 年银川子公司对中国整形美容协会医疗救助与修复基金管理委员会的捐款低于 2017 年医美总公司的捐款。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 156,898,941.58 156,413,096.88 0.31%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 52,691,687.28 49,941,568.87 5.51%17 其他业务
34、成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%美容外科 137,576,226.01 87.69%139,929,846.32 89.46%美容皮肤科 18,929,549.57 12.06%16,339,128.27 10.45%其他 393,166.00 0.25%144,122.29 0.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期
35、收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%北京 107,168,550.48 68.30%96,536,116.63 61.72%宁夏 49,730,391.10 31.70%59,876,980.25 38.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务占比、按产品或区域进行分类的收入构成指标均未达到重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 1,028,344.70 0.66%否 2 第二名 880,222.00 0.56%否 3 第三名 782,845
36、.50 0.50%否 4 第四名 676,024.70 0.43%否 5 第五名 617,312.80 0.39%否 合计合计 3,984,749.70 2.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国药控股北京分公司 3,199,083.70 20.81%否 2 西安润玉医疗科技有限公司 2,160,102.14 14.05%否 3 国药控股宁夏有限公司 1,942,947.50 12.64%否 4 科医国际贸易（上海）有限公司 680,000.00 4.42%否 5
37、广州远想生物科技有限公司 787,218.70 5.12%否 合计合计 8,769,352.04 57.04%-18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 28,538,075.61 38,949,066.10-26.73%投资活动产生的现金流量净额 2,702,407.40-6,697,523.07-140.35%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-38,008,515.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量金额：为增大非手术市场占有率，开展新项目，2017
38、年购进了仪器设备，2018 年顾客趋于稳定，设备采购量较 2017 年有所下降。2、筹资活动产生的现金流量净额：2017 年吸收了两名外部股东投资，2018 年未有筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 北京永成魅力医疗美容医院有限公司 企业名称企业名称 北京永成魅力医疗美容医院有限公司 注册号注册号 110108012185305 成立日期成立日期 2009 年 8 月 19 日 法定代表人法定代表人 王雪 注册资本注册资本 300 万元 住所住所 北京市海淀区西四环北路 71 号 2 层 经营范围经营范围 医疗美容科；美
39、容外科；美容牙科；美容皮肤科；美容中医科/麻醉科/医学检验科；临床体液、血液专业；临床化学检验专业/医学影像科；X 线诊断专业（医疗机构执业许可证有效期至 2017年 12 月 31 日）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）企业类型企业类型 有限责任公司（法人独资）营业期限营业期限 2009 年 8 月 19 日至 2019 年 8 月 18 日 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日/2018 年度年度 2017 年年 12 月月 31 日日/2017 年度年度 总资产 30,536,510.61 22,409,705.34 净资产 18,209,5
40、18.84 11,976,562.20 营业收入 52,431,323.94 42,394,331.11 净利润 6,232,956.64 5,105,087.46 19 银川田永成医学美容有限责任公司 企业名称企业名称 银川田永成医学美容有限责任公司 成立日期成立日期 2004 年 5 月 24 日 法定代表人法定代表人 田永成 注册资本注册资本 30 万元 住所住所 银川市民族北街牡丹园 9-10 号 经营范围经营范围 医疗美容（凭资质证经营）、化妆品、美容器材销售（限分公司经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）企业类型企业类型 一人有限责任公司（私营法人独资）营业
41、期限营业期限 2004 年 5 月 24 日至 2024 年 5 月 24 日 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日/2018 年度年度 2017 年年 12 月月 31 日日/2017 年度年度 总资产 25,603,731.57 24,282,204.79 净资产 18,619,481.84 15,142,539.02 营业收入 49,730,391.10 59,876,980.25 净利润 3,476,942.82 11,559,261.27 北京善德尔医学技术有限公司：公司于 2018 年 1 月 26 日召开的第十次会议审议通过关于公司转让全资子公司北京善德尔医学技术有限
42、公司100%股权的议案。并于2018年1月30日在全国中小企业股份转让系统公示，公告编号：2018-002。此次转让子公司股权，母公司层面产生投资收益 2,265,092.14 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无此类理财及投资 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 20 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0
43、研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 24 20 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：不适用 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下：1、收入确认 永成医美公司的主营业务收入主要
44、为整形美容医疗服务收入，公司整形美容医疗服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认整形美容医疗服务收入；如财务报表附注四(22)及附注六(21)所述。关键审计事项关键审计事项 审计中的应对审计中的应对 由于收入是永成医美公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将永成医美公司收入确认识别为关键审针对收入确认事项，我们实施的审计程序主要包括：1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；2）选取样本检查门诊病历，识别与整形美容医疗21 计事项。服务相关的合同条款与条件，评价永成医美公司的收入确认时点是否符合企业会计
45、准则的要求；3）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、消费通知单、门诊病历及手术出库单，评价相关收入确认是否符合永成医美公司收入确认的会计政策；4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对门诊病历及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 永成医美在创始人田永成的带领下，长期致力于公益事业，不断参与扶贫、救助等，在创造经济价值的同时承担起企业的社会责任。2018 年 3 月，银
46、川田永成向中国整形美容协会医疗救助与修复基金管理委员会捐款 40000 元整，作为基金会救助公益”蓝丝带”活动日常行政费用等。三、三、持续持续经营经营评价评价 医疗服务行业自身具有现金流好、抗风险、抗通胀、稳健等特点。公司持续经营多年，积累了深厚的行业底蕴，树立了良好的企业形象及口碑。公司会计核算、财务管理、风险控制、运营等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经营的重大不利风险。22 四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 医美行业在注重美的
47、现代社会能够提高人们的生活质量，满足求美者丰富多样的心理需求，在提供优质的技艺和优良服务的基础上，不断地满足社会上越来越复杂的个性化消费需求。随着国民经济的发展，此部分消费群体中中产占比迅速增长，并逐渐有向低龄和高龄延伸的趋势。1、消费群体多样化，年龄、性别、区域不断加宽 随着个人美容习惯的养成和收入的增加，以及微创手术等技术的发展，求美消费群体年龄向学生、中老年等群体的方向发展。越来越多的中老年人根据自身具体情况选择抗衰老项目，例如除皱术、上睑松弛整形切除及重睑成形术、下睑眼袋眼袋切除整形术、腹壁整形术以及身体其他部位松垂皮肤切除整形术等，近期研究表明，老年人的美容手术副反应并没有显著高于年
48、轻人，这一数据将进一步激发老年人美容治疗的市场需求。未来医疗美容行业男性消费者比例将不断提升，改变女性消费者比例过大的情况。随着社会的发展，男性接受整容的愿望和需求在上升，男性美容市场被逐渐激活，并且由于生理特质的不同，需要特异性的美容技术服务，如由于男性皮肤比较粗糙、毛孔大、油脂分泌旺盛，调节油脂祛斑、美白等美容技术将受到男性的欢迎。此外，医美消费群正从城市走向乡镇。随着城镇一体化的发展，美容消费群也开始打破地域的限制，部分消费水平高的乡镇出现了不少美容院，并有进一步发展的趋势。2、微整形占有率提高 相较于手术整形，微整形为了实现“微创”和“操作快捷便利”，通过对人体进行“轻度介入”的方式达
49、到整形美容的效果，受制于介入程度以及对健康安全的考量，微整形的效果一般存在“有效期”，因此微整形领域中，大量治疗方案带有高频属性。以前少被关注的细微隐蔽部位正在成为治疗热点，如耳垂缩小、耳前褶皱注射填充等等。目前，微整形快速发展，产品和服务由高价低频变得越来越低价高频，且偏向于本地化。以隆鼻为例，传统的方法做一次需要 2 万，可以保持 5-10 年，而现在通过注射玻尿酸的方式，一针只需要 7000 元，但只能持续半年，因此相对传统的方法用户消费频次更高。同时，受单次客单价低和高频次的影响，微整形对消费者来说是一个偏轻的决策，因此用户更愿意就近选择合适的医院进行整形美容，因此微整形实际上具备低价
50、高频的理想消费属性。23 所以，微整形能够以更低的成本和更小的风险满足现代人对美的追求，逐步迎来黄金发展期微整形越来越受到青睐。3、多种技术联合治疗 医疗美容行业发展的起源便是对于器官功能性的修复及外观的修复，随着人们需求层次的提高，美观已经被上升到了和功能性同等的重要性了，甚至前者要高于后者。这是生活、经济水平发展的必然趋势。随着医疗美容技术的进步和行业的发展，医疗美容的治疗与功能性重建修复治疗两者间界限越来越模糊，例如，功能性鼻整形患者同时也要求美容效果，而美容鼻整形患者也希望呼吸更顺畅，在这种情况下，类似于乳腺癌术后乳房重建也已经开始成为常规手术。同时，随着微整的发展，消费者选择的提升，
