1、1 2018 年度报告 莹科精化 NEEQ:839999 承德莹科精细化工股份有限公司-2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司对外设立参股公司承德莹科电子材料有限公司，并于 2018 年 7 月 5日取得营业执照。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2、公司成立研究院，加大新产品的研发力度。3、公司对矿产资源进行整合，报告期内出售了已经停产的两家全资子公司股权。4、公司 2018 年 5 月 21 日召开年度股东大会,会议审议并通过了 2017 年年度报告等议案。5、完成了第二届董事、监事换届工作，并任命高级管理人员。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节
2、 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释
3、义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、本集团、莹科股份、莹科精化、承德莹科 指 承德莹科精细化工股份有限公司 有限公司、长城化工 指 平泉长城化工有限公司 围场诚城 指 围场满族蒙古族自治县诚城萤石开采有限公司 北京润华泽 指 北京润华泽投资管理有限公司 赤峰平峰 指 赤峰市松山区平峰萤石有限公司 莹科电子 指 承德莹科电子材料有限公司 宁城金海 指 宁城金海矿业有限公司 丰宁平宁 指 丰宁满族自治县平宁矿业有限公司 泉力集团 指 承德泉力工贸集团有限公司 杨树岭矿业 指 平泉杨树岭矿业有限责任公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元
4、、万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 承德莹科精细化工股份有限公司章程 主办券商、券商 指 中山证券有限责任公司 审计机构、会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林玉果、主管会计工作负责人朱慧斌 及会计机构负责人（会计主管人员）余海
5、民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东、实际控制人的风
6、险 公司控股股东泉力集团，是由 41 名自然人股东组成。在对莹科精化的权益上实际控制人沈梓正在泉力集团的持股比例仅占17.49%，处于相对控股的地位，控股比例不高，公司存在因控股股东股权分散导致实际控制人不能实施有效控制的风险，从而影响企业的决策效率或对公司主营业务或经营管理等带来一定影响的风险。2、产品升级转型风险 为了谋求产品的升级转型，寻求新的利润增长点，公司年产 3.3万吨高纯氟盐项目在报告期内已实现销售和利润，拥有稳定客户，产品质量得到市场的认可。在此基础上，公司对氟化钾、氟化氢铵进行扩产建设。但是高纯氟盐项目产品质量、销售额能否达到预期效果还有待市场进一步检验。3、公司自有矿产资源
7、减少的风险 报告期内，受限产政策和资源储量接近枯竭的影响，公司出售了两家已经停产的全资子公司赤峰市松山区平峰萤石有限公司和宁城金海矿业有限公司的全部股权。该 2 家子公司合计许可开采萤石原矿 1 万吨/年，出售上述子公司股权对公司上游原材料供给影响不大。4、市场风险 氟化工行业具有明显的周期性，公司传统产品受下游客户需求波动影响和新产品的客户拓展进度影响,具有一定的市场风险。5、子公司租赁集体土地风险 围场满族蒙古族自治县诚城萤石开采有限公司租赁当地的集体所有制土地，用于采矿区、办公区等建设；丰宁满族自治县平宁矿业有限公司租赁集体所有制土地，用于原料场、尾矿场、6 截洪沟、公司道路建设。这些土
8、地租赁不符合现行土地管理的法律法规，有被国土主管部门处罚、承租土地无法继续使用而影响正常生产经营的风险。6、政府补助风险 公司取得的政府补助主要是与资产相关的高纯氟盐项目补助和下岗再就业补助。政府补助对公司经营业绩及现金流量都有一定的影响。但考虑到政府补助的连续性，公司存在不能继续享受政府补助的可能，如此将会对公司的净利润水平和现金流造成不利的影响。7、汇率风险 报告期内，公司产品出口贸易占比 25.96%，出口贸易以美元结算，因此期间汇兑损益对净利润的影响比率为 1.74%。公司没有采取购买类似汇率保险产品等来锁定汇率风险手段。故而人民币对美元的汇率波动较大程度上加大了公司的汇率风险，从而影
9、响到公司盈利能力。2018 年 12 月 31 日，除应收账款-美元余额 498.76 万元外，本公司的资产及负债均为人民币余额。8、客户集中风险 报告期内，公司前五大客户销售占营业收入比 49.59%，其中 4家客户与铝行业相关，虽公司年产 3.3 万吨高纯氟盐项目投产后将每年增加消耗 0.55 万吨的无水氟化氢产品，从而缓解公司对铝行业市场的依赖，但目前下游市场未来趋势对公司经营成果的影响无法立即消除。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 承德莹科精细化工股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 莹科精化 证券代码 83
10、9999 法定代表人 林玉果 办公地址 河北省承德市平泉县平泉镇东三家村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱慧斌 职务 董事会秘书 电话 0314-6206268 传真 0314-6206268 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省承德市平泉县平泉镇东三家村，067500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 16 日 挂牌时间 2016 年 12 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和
11、化学制品制造业 主要产品与服务项目 氟化氢、氢氟酸、氟硅酸、硫酸、氟化钠、氟化氢钠、氟化钡、氟化锂、氟化钾、氟化氢钾、氟化铵、氟化氢铵、电子级氢氟酸生产、硫酸钙、含铁矿渣销售；萤石收购；化工产品（不含危险化学品）生产和销售；出口自产产品，进口生产所需相关的技术、设备和原辅材料 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）360,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 承德泉力工贸集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 沈梓正、姚丽娜 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130800757548430L
12、否 注册地址 河北省平泉县平泉镇东三家村 否 注册资本（元）360,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路华强高新发展大楼 7 层、8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 唐炫、胡春艳 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、经 2019 年 1 月 21 日第二届董事会第二次会议及 2019 年 2 月 12 日 20
13、19 年第一次临时股东大会审议通过，本公司与杨家辉共同出资设立控股公司乌兰察布市莹科科技发展有限公司，注册资本为人民币 10,000 万元，其中本公司出资人民币 6,700 万元，占注册资本的 67%，杨家辉实物出资人民币 3,300 万元，占注册资本的 33%，2019 年 1 月 22 日完成工商注册。2019 年 2 月 11 日经各方一致同意，杨家辉将其持有莹科科技 33股权无偿转让给拓福（内蒙古）化工发展有限公司（以下简称“拓福化工”）和乌兰察布市拓福矿业有限公司（以下简称“拓福矿业”），杨家辉的出资义务由拓福化工和拓福矿业承担，本公司放弃优先认购权。2、经本公司 2019 年 4
14、月 26 日召开的第二届董事会第六次会议审议批准，本公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 2 股。该利润分配方案尚需公司股东大会批准。除上述事项外，本公司无应披露的其他重大资产负债表日后事项。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 623,968,215.36 456,218,448.78 36.77%毛利率%26.45%20.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 76,104,544.66 17,968,233.75 323.55%
15、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 76,744,875.46 15,532,188.29 394.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.43%5.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.58%4.48%-基本每股收益 0.2114 0.0554 281.59%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 715,861,772.60 616,497,071.38 16.12%负债总计 241,380,849.43 217,952,194.64 10
16、.75%归属于挂牌公司股东的净资产 474,480,923.17 398,544,876.74 19.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.11 18.92%资产负债率%（母公司）32.29%34.33%-资产负债率%（合并）33.72%35.35%-流动比率 1.57 1.56-利息保障倍数 25.21 3.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 129,339,946.75 53,909,028.09 139.92%应收账款周转率 5.12 4.51-存货周转率 3.66 3.34-10 四、成长情况成长
17、情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.12%16.73%-营业收入增长率%36.77%35.05%-净利润增长率%323.55%304.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 360,000,000 360,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,247,916.05 计入当期损益的政府补助 4,984,405.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1
18、,152,837.01 非经常性损益合计非经常性损益合计-416,347.94 所得税影响数 223,982.86 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -640,330.80 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）的规定 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同
19、期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 26,887,253.62 0.00 0.00 0.00 应收账款 113,156,187.35 0.00 0.00 0.00 应收票据及应收账款 0.00 140,043,440.97 0.00 0.00 应付票据 79,900,000.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 38,669,771.31 0.00 0.00 0.00 应付票据及应付账款 0.00 118,569,771.31 0.00 0.00 应付利息 81,933.50 0.00 0.00 0.00 应付股利 5,
20、000,000.00 0.00 0.00 0.00 其他应付款 3,465,245.09 8,547,178.59 0.00 0.00 管理费用 37,943,629.41 26,406,968.79 0.00 0.00 研发费用 0.00 11,536,660.62 0.00 0.00 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的要求，资产负债表中，应将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目，将“应收利息”和“应收股利”归并至“其他应收款”项目，将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目，将“工程物资”归并至“在建工程”项
21、目，将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目，将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目；利润表中，应增设“研发费用”项目列报研究与开发过程中发生的费用化支出，“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。本集团在编制 2018 年度财务报表时，遵循了上述文件要求，并按规定相应追溯调整了财务报表比较数据。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于氟化工行业，自成立以来，一直从事氟化工产品的研发、生产和销售，目前的主要产品为高纯氟盐、无水氟化氢（氢氟酸）及氟化铝等。公司的关键资源是萤石精粉，萤石精
22、粉是生产氟化氢的主要材料，而氟化氢是整个氟化工产品的最基础材料。萤石精粉由萤石原矿提炼而来，公司目前自有萤石原矿可解决部分萤石精粉的需要，周边地区萤石原矿可满足公司剩余萤石需求。公司的具体商业模式如下：采购模式：公司采购部门根据生产计划和季节性储备需要，综合考虑选厂生产能力和成本，确定原矿、萤石粉和原材料的采购数量，各种氟盐专用原料需求品种和数量，按采购控制程序和公司供应商管理办法，通过招标等手段向符合要求的合格供应商进行材料采购。生产模式：通过子公司自行开采萤石和外购萤石原矿，进行萤石精粉的生产，或直接外购萤石精粉；通过外购硫铁矿自行生产出所需的工业硫酸；通过萤石-硫酸法生产工艺生产出无水氟
23、化氢产品；通过粗酸-干氢氧化铝生产工艺生产最终产品无水氟化铝用于对外销售。公司生产的高品质无水氟化氢，通过公司高纯氟盐生产车间和自有生产工艺，加工生产成高纯氟盐对外销售。销售模式：国内销售主要由公司市场部门负责，传统产品氟化氢及氟化铝的销售市场部门采取以公司总部向周边辐射的方式，以巩固老客户积极开拓新客户为指导，以紧盯市场变化为原则进行；新产品高纯氟盐采取服务客户特定需求及替代进口材料为目标的方式进行。国外销售主要由子公司北京润华泽投资管理有限公司负责，客户主要集中在新西兰、印度、伊朗、俄罗斯等地，主要销售产品为氟化铝。报告期内，公司商业模式较上年度未发生较大变化。报告期末至报告披露日也未发生
24、重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营规划，以精细化管理为立足点，完善内控体系建设，强化新产品研发，加强成本控制，全力开拓市场。报告期内实现营业收入 62,396.82 万元，净利润 7,610.45万元，实现了经营性现金净流
25、入 12,933.99 万元。报告期内，氟化工行业回暖势头良好，如氟化铝由期初的 8200 元/吨，报告期内最高上涨至 12500元/吨，报告期末仍维持在 11000 元/吨的高位；氢氟酸由期初的 11000 元/吨，报告期内最高上涨至 1550013 元/吨，报告期末仍维持在 13500 元/吨的高位。原材料价格虽然也相应增长，但受增长幅度和单位生产耗用量的影响，公司产品毛利率有较大提升。报告期内，公司通过加强销售队伍建设，适时抓住了行业回暖时机，也积极进取的开拓了高纯氟盐产品的新客户；公司高度重视新产品的研发，加大研发费用投入，并对生产工艺持续改造和优化，提升了产品的技术含量，保障了产品品
26、质与产量；公司准确把握原材料价格波动规律，错峰采购，提升了产品成本优势。报告期内，受客观环境影响，公司已将两家全资子公司赤峰市松山区平峰萤石有限公司、宁城金海矿业有限股权进行了转让。(二二)行业情况行业情况 一、报告期内，氟化工行业产业景气度持续向好。氟化工产品和基础原材料的价格整体向上。二、报告期内，中国氟化工政策仍体现在资源保护与接续和产业转型与升级两大方向。1、在氟资源的保护与接续上，首先要扭转优质氟资源过度出口的局面。未来中国萤石出口将趋紧，出口的氟化氢和氟化盐主要以低质伴生氟资源为原料；其次要加快低质氟资源的开发利用，使其成为重要的接续资源。再次要推动萤石资源整合。提高萤石矿权的集中
27、度，使稀缺资源向自觉维护国家整体利益和长远利益的企业集中，从氟化工产业链的源头解决优质氟资源过度开发与出口问题。2、在产业转型升级方面，一是产业结构调整。抑制基础氟化工的盲目发展和过度出口，促进基础氟化工产业整合；稳健发展国际主流氟化工产品，使其发展成为中国氟化工产业的主流产品；重点突破尖端氟化工产品，将成为国家政策扶持的重点。二是贸易结构调整。大幅减少基础氟化工产品的出口；在减少优质氟资源流失的同时，推高国际氟化工产品价格，形成基础氟化工产品国际溢价，使我国成为基础氟化工产品的价格洼地，增强中国主流氟化工产品的成本竞争力，增加主流氟化工产品的出口；依托原料价格优势和生产成本优势，增加国际主流
28、氟化工产品的出口，使其成为中国氟化工产品出口的主力军；大幅提高中国尖端氟化工产品的国内自给率，重点突破尖端氟化工产品。三、在氟化工行业中，公司具有独特的地位，最突出的是具有最完整的产业链。1、公司作为拥有萤石资源的企业，在资源整合过程中具有先发优势；多年生产和经销无水氟化氢和氟化铝，在市场上有较高的知名度，有较高的技术水平、稳定的产能和市场。2、为了适应行业发展趋势，公司进行了产业升级，3.3 万吨高纯氟盐项目的完工投产，标志着公司向尖端氟化工进军走出来了关键步伐，它将会使宝贵的矿产资源获取更高的附加值，将会提升公司的行业地位和市场份额，从而增加公司经营业绩和盈利能力。(三三)财务分析财务分析
29、 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 35,882,683.54 5.01%39,848,280.43 6.46%-9.95%应收票据与应收账款 154,557,486.20 21.59%140,043,440.97 22.72%10.36%存货 136,200,031.04 19.03%114,582,335.41 18.59%18.87%投资性房地产-长期股权投资 2,562,4
30、78.19 0.36%-14 固定资产 290,395,546.63 40.57%246,512,788.61 39.99%17.80%在建工程 15,378,291.90 2.15%14,250,015.77 2.31%7.92%短期借款 20,000,000.00 2.79%53,000,000.00 8.6%-62.26%长期借款-应付账款 87,491,917.55 12.22%38,669,771.31 6.27%126.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金年末较年初减少的主要原因是用于氟盐新项目投资。2、在建工程余额本期末比上期末增加，主要是高纯氟盐
31、三期为了提升产品质量等级继续进行技术改造、为了提升环保水平对尾气和水处理进一步进行提升改造等。3、应收账款年末余额为 127,592,611.01 元，较上年末增加 14,436,423.66 元，增长幅度为 12.76%，上升主要是受产品销售价格上升和部分客户账期缩短的影响。4、存货上升主要是受主要原材料采购价格的影响。5、固定资产余额本期比上期末增加原因主要是电子氟改造、新建办公楼、硫粉、铁粉房屋等。6、短期借款余额本期末比上期末减少主要是年末工商银行贷款到期偿还。7、应付账款年末余额为 87,491,917.55 元，较上年末增加 48,822,146.24 元，增加幅度为 126.25
32、%，上升主要因为在原材料价格比较低时增加了存货。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 623,968,215.36-456,218,448.78-36.77%营业成本 458,948,967.84 73.55%361,973,968.05 79.34%26.79%毛利率%26.45%-20.66%-管理费用 33,348,461.06 5.34%26,406,968.79
33、5.79%26.29%研发费用 17,542,999.99 2.81%11,536,660.62 2.53%52.06%销售费用 21,361,744.22 3.42%19,536,758.24 4.28%9.34%财务费用 2,105,900.43 0.34%6,966,935.38 1.53%-69.77%资产减值损失 464,763.86 0.07%11,812,361.83 2.59%-95.66%其他收益 1,698,130.00 0.27%441,900.00 0.10%284.28%投资收益-2,333,906.49-0.37%-公允价值变动收益-资产处置收益 80,665.74
34、 0.01%-493,301.71-0.11%-116.35%汇兑收益-营业利润 83,544,911.95 13.39%14,137,819.18 3.10%490.93%营业外收入 3,295,682.67 0.53%4,008,709.44 0.88%-17.79%营业外支出 3,234,441.67 0.52%1,149,434.02 0.25%181.39%净利润 76,104,544.66 12.20%17,968,233.75 3.94%323.55%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入比上年增加 36.77%，主要原因是：氟化工行业市场回暖，价格持续上涨、氟
35、盐产品销售收入上升所致。2、营业成本上升主要是受主要原材料采购价格上升和氟盐产品产销量上升的影响。3、本期研发支出比上年度增加 52.06%，主要原因是：为了加快企业产品转型升级，高纯氟盐项目研发支出大幅增加。4、本期财务费用比上年度降低 69.77%，系公司合理使用资金，本年度项目回款较好而相应减少银行贷款的原因及子公司北京润华泽产生汇兑收益。5、本期资产减值损失比上年度减少 95.66%主要因为 2017 年宁城金海受地方政策影响停产而计提的减值。6、本年其他收益较上年增加 284.28%主要因为公司获得稳岗补贴、平泉科技局高纯化学品技术创新中心建设项目补助收益。7、本年资产减值损失比上年
36、减少 116.35%主要因为上年原子公司宁城金海对采矿权计提资产减值准备 741.72 万元，对井建资产和机器设备计提资产减值准备 336.76 万元，本年对宁城金海进行了处置。8、本期营业利润比上年度上升 490.93%，主要原因是：公司在本年度狠抓市场，进一步加强生产、经营、资金管理等各方面管理工作，通过加强销售队伍建设，适时抓住了行业回暖时机，同时积极开拓了高纯氟盐产品的新客户；生产上进一步提高工艺控制、降低消耗；采购上加强市场预判，错峰采购，降低采购价格；资金管理上合理筹措、使用资金，保障公司能够抓住有利的市场时机。9、本期净利润比上年度增加 323.55%，主要原因是：氟化工行业市场
37、回暖，价格呈上升趋势；另外，采购把握市场规律，错峰采购，降低公司成本，保障了公司利益。10、营业外支出大幅上升主要因为报告期内固定资产毁损报废损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 623,706,851.71 455,025,227.34 37.07%其他业务收入 261,363.65 1,193,221.44-78.10%主营业务成本 458,631,515.16 360,526,197.35 27.21%其他业务成本 317,452.68 1,447,770.70-78.07%按产品分类分析按产品分类分析
38、：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%氟化铝 385,173,896.74 61.76%237,710,846.52 52.24%氟化氢 132,436,721.58 21.23%155,462,936.28 34.17%高纯氟盐 80,702,928.20 12.94%37,145,961.87 8.16%其他 25,393,305.19 4.07%24,705,482.67 5.43%合计 623,706,851.71 100.00%455,025,227.34 100.00%按区域分
39、类分析按区域分类分析：16 适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%出口 161,905,696.43 25.95%110,995,084.84 24.39%华北地区 351,205,631.30 56.31%231,011,088.39 50.77%东北地区 22,635,425.68 3.63%12,906,979.63 2.84%华东地区 73,154,001.90 11.73%96,380,502.83 21.18%中南地区 8,419,767.14 1.35%1,729,
40、419.52 0.38%其他地区 6,386,329.26 1.02%2,002,152.13 0.44%合计 623,706,851.71 100.00%455,025,227.34 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期收入构成与上年相比变动主要是:氟化铝收入占比大幅增加,因氟化铝毛利比较高，公司加大了氟化铝的销售力度。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国家电投集团东北铝业国际贸易有限公司 110,360,886.15 17.69%否 2 TOMAGO
41、ALUMINIUM 67,842,894.49 10.88%否 3 NEW ZEALAND ALUMINIUM SMELTERS LIMITED 50,718,772.28 8.13%否 4 东方希望包头稀土铝业有限责任公司 47,395,229.05 7.60%否 5 内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司 33,111,140.43 5.31%否 合计合计 309,428,922.40 49.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 平泉市昌泰矿产品销售有限公司 60,143
42、,426.05 17.83%否 2 平泉宏正商贸有限公司 34,043,187.56 10.09%否 3 河南红然铝业有限公司 30,897,749.11 9.16%否 4 中国船舶重工集团公司第七一八研究所 12,858,120.82 3.81%否 5 平泉东方快车运输有限公司 5,157,532.92 1.53%是 合计合计 143,100,016.46 42.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 129,339,946.75 53,909,028.09 139.92%17 投资活动产
43、生的现金流量净额-76,425,429.60-53,191,602.15-43.68%筹资活动产生的现金流量净额-60,183,138.50 2,544,946.48-2,464.81%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额增加 139.92%，主要原因为：报告期内，公司加大了产品出口销售力度，产品出口销售全部为现金回款，子公司润华泽出口产品实现现金收入 20,497.71 万元，比 2017 年的9,295.01 万元增加了 11,207.7 万元，是经营活动现金流量净额大幅增加的主要原因。2、投资活动现金流量净额减少 43.68%，主要原因为：报告期内，公司新上了万吨氟化氢铵和
44、万吨氟化钾项目、新建了研发中心大楼、新上了钙、镁、锶、钡等氟盐产品、并且对原有氟盐产品进行技术改造；为了改善办公环境，对办公区、生活区进行了投入；为了提升环保水平对尾气和水处理进一步进行提升改造。3、筹资活动现金流量净额减少 2,464.81%，主要原因为：随着企业盈利能力的提高和经营活动现金流量的增加，公司尽可能地偿还了债务。4、经营活动产生的现金流量净额比净利润增加 5,323.54 万元，与净利润差异较大的原因：固定资产折旧的差异 3,282.35 万元，以及本年氟化铝客户回款现金较多，2017 年度承兑汇票居多。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况
45、控股子公司、参股公司情况 本公司下辖 4 家子公司，1 家参股公司，基本情况如下：1、北京润华泽投资管理有限公司，2009 年 9 月 7 日成立，注册资本 1000 万元人民币，公司持股100.00%，主要负责莹科精化氟化铝和高纯氟盐等产品的出口工作的同时也从事其他物资、产品的进出口业务。2018 年度总资产 3,764.44 万元，净资产 1,130.75 万元，营业收入 16,988.57 万元，实现净利润-734,117.47 元。2、丰宁满族自治县平宁矿业有限公司 2011 年 6 月 22 日成立，注册资本 500 万元人民币，公司持股100.00%，可为莹科精化提供生产所需原材料
46、萤石精粉三分之一的供应量。2018 年度总资产 5,432.34 万元，净资产 2,363.08 万元，营业收入 7,038.54 万元，实现净利润 109.09 万元。3、围场满族蒙古族自治县诚城萤石开采有限公司，2012 年 10 月 29 日成立，注册资本 500 万元人民币，公司持股 100.00%，可为丰宁满族自治县平宁矿业有限公司提供生产所需原材料萤石原矿三分之一以上的供应量。2018 年度总资产 4,199.59 万元，净资产 3,717.09 万元，营业收入 1,587.62 万元，实现净利润 257.83 万元。4、2019 年 1 月，公司对外设立控股公司乌兰察布市莹科科技
47、发展有限公司，注册资本 10,000 万元，公司持股 67.00%。5、2018 年 7 月，公司与其他两名自然人股东李国威、徐念共同出资设立参股公司承德莹科电子材料有限公司，注册资本 800 万元，公司持股 33.00%，经营范围为锂电池材料生产、销售。报告期内，莹科电子正处在试验阶段，还未正式生产。报告期内，公司出售了两家全资子公司赤峰市松山区平峰萤石有限公司和宁城金海矿业有限公司的全部股权，两家子公司均属于萤石开采企业，为公司提供萤石原矿，自 2017 年一直处于停业状态，两家子公司的出售未对公司产生经常产生重大影响。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 18 (
48、五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 26,887,253.62 0.00 0.00 0.00 应收账款 113,156,187.35 0.00 0.00 0.00 应收票据及应收账款 0.00 140,043,440.97 0.00 0.00 应付票据 79,900,000.00
49、0.00 0.00 0.00 应付账款 38,669,771.31 0.00 0.00 0.00 应付票据及应付账款 0.00 118,569,771.31 0.00 0.00 应付利息 81,933.50 0.00 0.00 0.00 应付股利 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 其他应付款 3,465,245.09 8,547,178.59 0.00 0.00 管理费用 37,943,629.41 26,406,968.79 0.00 0.00 研发费用 0.00 11,536,660.62 0.00 0.00 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式
50、的通知（财会201815 号）的要求，资产负债表中，应将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目，将“应收利息”和“应收股利”归并至“其他应收款”项目，将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目，将“工程物资”归并至“在建工程”项目，将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目，将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目；利润表中，应增设“研发费用”项目列报研究与开发过程中发生的费用化支出，“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。本集团在编制 2018 年度财务报表时，遵循了上述文件要求，并按规定相应追溯调整了财务报表比较数据。重要会
