1、 公告编号：2019-005 1 证券代码：839864 证券简称：分给网络 主办券商：东莞证券 2018 年度报告 分给网络 NEEQ:839864 广州分给网络科技股份有限公司 Guangzhou Fengei Network Technology Co.,Ltd 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，广州分给网络科技股份有限公司公司喜获广州市工商行政管理局颁发的“2017 年度广东省守合同重信用企业”称号。公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三
2、节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项
3、目 释义释义 公司、本公司、股份公司、分给网络、分给股份 指 广州分给网络科技股份有限公司 股东大会 指 广州分给网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州分给网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州分给网络科技股份有限公司监事会 本期、本报告期、报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年 指 2017 年会计年度 年末、本年末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年末、上期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告、年度报告 指 分给网络 2018 年年度报告 三会 指 广州分给网络科技股份有限公司股东大会、
4、董事会、监事会 博罗网络 指 成都博罗网络科技有限公司 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 创华投资 指 佛山市创华投资管理中心（有限合伙）创德投资 指 佛山市创德投资管理中心（有限合伙）创荣商业 指 佛山市创荣商业投资管理中心（有限合伙）道汇康投资 指 佛山市道汇康投资管理中心（有限合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程
5、指 广州分给网络科技股份有限公司章程 公司章程（草案）指 广州分给网络科技股份有限公司章程（草案）“三会”议事规则 指 广州分给网络科技股份有限公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 正中珠江、会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）安国、律师事务所 指 广东安国律师事务所 工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国家新闻出版总局 指 中华人民共和国国家新闻出版广电总局（新闻出版总署前身）文化部 指 中华人民共和国国家文化部 国家版权局 指 中华人民共和国国家版权局 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会
6、及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王赟、主管会计工作负责人贺杰及会计机构负责人（会计主管人员）杨思华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事
7、、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 1、大额应收账款不能按期或者无法收、大额应收账款不能按期或者无法收回的风险回的风险 截至2018年12月31日，公司应收账款原值为84,971,852.25元，相应计提坏账准备 5,226,640.86 元，其中，已逾合同约定收款期的金额合计为 61,304,072.50 元。截止 2018 年 4 月 16 日，应收账款收回的金
8、额合计为 3,548,066.79 元，剩余金额81,423,785.46 元全部超过合同约定收款期限,公司可能存在大额应收账款不能按期或者无法收回的风险。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 4 月 18 日出具的保留意见审计报告（编号：广会审字【2019】G19006960033 号）及关于对广州分给网络科技股份有限公司2018年审计报告出具保留意见的专项说明（编号：广会审字【2019】G19006960033 号）。2、经营场所租赁风险、经营场所租赁风险 公司租赁场所位于广州市天河区棠下荷光三横路 7 号501-506 室、成都高新区天益街 38 号 3 栋。其中公司
9、租赁位于广州市天河区棠下荷光三横路7号501-506室的办公场所尚未办 公告编号：2019-005 6 理房地产权证书存在权属瑕疵。因租赁标的权属瑕疵，租赁合同可能存在被确认为无效，公司存在被迫搬迁的风险。3、应收账款余额占比较高的风险、应收账款余额占比较高的风险 2018 年年末、2017 年年末、2016 年年末公司应收账款账面余额分别为 73,330,713.42 元、79,745,211.39 元、56,520,113.33元，占总资产的比重分别为 92.54%、80.26%、67.81%。报告期内应收账款余额占比较高，一旦发生客户违约、延期支付等情形，将会影响到公司的经营活动和现金流
10、。4、流动性风险流动性风险 2016 年度、2017 年度、2018 年度，公司的经营性净现金流金额为-9,631,697.82 元、-27,989,040.40 元、5,244,535.94 元，2018年期末、2017 年期末、2016 年期末公司应收账款账面余额分别为 73,330,713.42 元、79,745,211.39 元、56,520,113.33 元，报告期各期末公司的应收账款余额较大，如果应收账款收不回来，公司的流动性和正常经营将会受到很大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中
11、文全称 广州分给网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Fengei Network Technology Co.,Ltd 证券简称 分给网络 证券代码 839864 法定代表人 王赟 办公地址 广州市天河区棠下荷光三横路 7 号 501 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄名旭 职务 董事会秘书 电话 020-85534010 传真 020-85534010 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区棠下荷光三横路 7 号 501 房，邮编 510665 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州分给网络科技股份有限公司财务部
12、 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 26 日 挂牌时间 2016 年 11 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 技术推广服务;游戏设计制作;网络技术的研究、开发;数字动漫制作;软件零售;软件批发;软件服务;计算机技术开发、技术服务;软件开发;信息技术咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,657,462 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王赟 实际控制人及其一致行动人 王赟 公告编号：2019-005 8 四、四、
13、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144010656228544X8 否 注册地址 广州市天河区棠下荷光三横路 7号 501 房 否 注册资本（元）15,657,462 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 30 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘火旺、姚静 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新
14、情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,242,602.19 120,752,907.07-55.91%毛利率%24.45%15.07%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,516,917.25 10,817,506.38-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,419,783.92 7,439,981.96-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.99%24.77%-加权平均净资
15、产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.76%17.03%-基本每股收益 -0.10 0.71-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 79,239,260.71 92,941,989.09-14.74%负债总计 29,207,329.17 41,393,140.30-29.44%归属于挂牌公司股东的净资产 50,031,931.54 51,548,848.79-2.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.20 3.29-2.94%资产负债率%（母公司）34.89%43.04%-资产负债率%（合并）36.8
16、6%44.54%-流动比率 3.41 3.08-利息保障倍数-1.24 14.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,244,535.94 -27,989,040.40-应收账款周转率 0.62 1.66-存货周转率-公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-14.74%43.07%-营业收入增长率%-55.91%-18.25%-净利润增长率%-42.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例
17、普通股总股本 15,657,462 15,657,462 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 905,654.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,787.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 902,866.67 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 902,866.67 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差
18、错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-79,745,211.39-56,520,113.33 应收票据-公告编号：2019-005 11 应收账款 79,745,211.39-56,520,113.33-应付票据及应付账款-17,260,389.71-32,948,012.92 应付票据-应付账款 17,260,389.71-3
19、2,948,012.92-管理费用 9,025,839.93 6,581,214.06 8,494,410.88 8,214,201.01 研发费用-2,444,625.87-280,209.87 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)。本公司按照相关规定编制 2018 年度财务报表，并对可比期间的比较数据进行调整。公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据证监会的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司处于“I64
20、 互联网和相关服务”；根 据国民经济行业分类(GBT 4754-2011)，公司处于“I64 互联网和相关服务”，细分行业为 I6420 互联网信息服务；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司公布挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所属行业为“I 信息传输、软件和信息技术服务业”门类下的“I6420 互联网信息服务”小类；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司公布 挂牌公司投资型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所属行业为一级行业“17 信息科技”下的四级行业“17101010 互联网软件与服务”。公司主要从事手机游戏开发、运营和发行，属于手机游
21、戏行业。按产品的运营方式，分给网络通过联合运营、自主运营、授权运营和其他业务来创造营收。自主运营能够将用户牢牢地掌握在手中，通过不断地积累和沉淀建立自己的自由用户池。打造出“产品-用户”之间的良性生态循环，足以支撑公司长期的健康发展。目前公司主营业务为开发、运营和推广手机游戏，主要客户为全球智能手机游戏用户，目前公司具体的运营模式分类如下：1、联合运营模式、联合运营模式 分给网络与 APPSTORE、应用宝等移动应用平台商联合运营手机游戏。涉及市场推广、运营控制、服务器支持和支付渠道支持等工作。（1）市场推广流程：分给网络提供运营手机游戏所需的服务器、软件和带宽，负责游戏上线管理、版本更新和运
22、营类用户服务；移动应用平台则提供宣传推广的平台以及技术支持。用户通过平台宣传了解产品来下载游戏客户端。（2）运营控制流程：在联合运营模式下，移动应用平台商负责提供和推广手机游戏平台，管理用户充值服务和管理计费系统。（3）服务器支持：分给网络负责服务器的架设和定期检查维护工作。（4）支付渠道：游戏用户校验与支付都依靠渠道 SDK 完成，移动应用平台商按照游戏产品实际产生的可支配收入，根据合同约定比例对分给网络进行支付。（5）收入结算方式：游戏玩家通过移动应用平台商的充值渠道充值到相应的账户进行消费，每个自然月 15 日与合作移动应用平台商核对上个自然月游戏消费数据，核对无误后，移动应用平台商按协
23、议约定与公司分成充值流水，从而确定营业收入。公告编号：2019-005 13 2 2、游戏授权运营模式、游戏授权运营模式 （1）运营内容 分给网络将自主研发的手游产品与运营平台签订游戏授权许可协议，授权许可该合作方在某个区域市场独家运营公司开发的游戏产品。（2）收入结算方式 分给网络收入包括授权金和合作运营分成收入。授权金系一次性收入，合作运营分成收入是指合作方将运营游戏收入按照协议约定的比例分成给分给网络。3 3、游戏及应用推广业务、游戏及应用推广业务 （1）手机游戏及应用的运营流程如下：1.与手机游戏或者应用开发商或者供应商签订合作协议；2.与公司合作移动应用平台商对接游戏用户；3.在各手
24、机游戏渠道投放广告；4.与游戏开发商合作投放。（2）收入结算方式 公司主要采用 CPA 模式推广手机游戏及应用。第一，公司与手机游戏开发商结算总收入；第二，公司与渠道商结算渠道商费用，与手机游戏开发商结算投放费用；第三，推广业务的盈利为总收入扣除渠道商费用，扣除投放费用后的余额。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：20
25、19-005 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 分给网络在全面分析公司所面临的社会经济形势、行业竞争状况和公司发展趋势的基础上，公司确定 2019 年的经营方针为：拓展差异化产品，坚持长线运营，加强管理保增收。在分给网络的收益构成中，PC 端、移动端游戏的占比较为平均。拓宽收入来源，拓展差异化产品，分给网络布局大力进军电视游戏以及 VR 游戏。分给网络在走业务多元化的道路上，坚持长线运营的理念不会改变，不管做什么类型产品，初始就以长生命周期的框架理念去设计产品，以长线运营的策略运营产品，延长游戏生命周期会，保持公司长期稳定的收入来源。2018 年由于国家政策以及整
26、体大环境低迷的影响，分给网络部分业务受到了波及。因此分给网络在2019 年将不断探索开发新的业务项目：VR 游戏和电视游戏。由于是全新领域全新项目，计划给公司带来大量收入尚需要时间。为降低避免新项目带来的风险，分给网络将引进新的人才去维护公司原来的核心业务，保持公司的持续经营能力，原有核心技术人员投入开发新项目。游戏市场规模持续增大，分给网络要做好的就是稳步前进。(二二)行业情况行业情况 2018 年中国游戏产业报告数据显示：中国游戏市场在过去一年的实际销售收入达到了 2144.4 亿元，同比增长 5.3%，其中自主研发的网络游戏收入市场实际销售收入则达到了 1643.9 亿元，同比增长了17
27、.6%。可以看出，我国自主研发游戏在整体游戏市场中占据着极其重要的地位。游戏行业高速发展，网络用户规模持续增长。2018 年，中国游戏用户规模达 6.26 亿人，同比增长7.3%，比 2017 年的 3.1%有所增加。占整体网民比例达到 60.6%。调查报显示随着国内游戏用户支付能力的进一步提高以及游戏题材与内容上的不断丰富，再加上游戏厂商利用多种方式刺激玩家付费，未来国内游戏市场 ARPU 仍存在较大的上升机会。在付费率和ARPU 值共同提高的情况下，将会持续释放出一定的市场空间。随着海外游戏市场规模的扩大、国产游戏在海外市场影响力的增强、海外运营模式的不断多样化以及海内外游戏企业的交流增加
28、，国内游戏企业在海外市场的竞争地位将不断提高，海外市场将成为国内公司必争之地。公告编号：2019-005 15 在国内外两个市场上，我国游戏企业自主研发网络游戏的市场份额已经占据了重要地位，而且处于高速增长的状态。由于我国市场整体游戏收入规模不断增长，玩家对游戏产品质量的要求不断提高，这将带动游戏企业在游戏引擎、画面质量、细节化、差异化处理等方面不断进步。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资
29、占总资产的产的比比重重 货币资金 1,627,871.54 2.05%3,896,282.59 4.19%-58.22%应 收 票 据 与应 收 账款 73,330,713.42 92.54%79,745,211.39 85.80%-8.04%存货 0-0-投 资 性 房 地产 0-0-长 期 股 权 投资 0-0-固定资产 155,506.27 0.20%236,516.37 0.25%-34.25%在建工程 0-0 0%-短期借款 3,840,000.00 4.85%7,840,000.00 8.44%-51.02%长期借款 6,761,150.83 8.53%11,640,000.00
30、12.52%-41.91%资产总计 79,239,260.71 100%92,941,989.09 100%-14.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1 1）货币资金变动原因货币资金变动原因：2018 年归还一笔银行贷款，银行存款留存数减少，日常周转需求，导致货币资金减少。（2 2）应收票据及应收账款：）应收票据及应收账款：公司 2018 年应收票据及应收账款期末余额为 73,330,713.42 元，全部为应收票据，占当期总资产的比重为 92.54%。公司期末应收账款余额较大的原因为：公司报告期内只有两个客户，对第一大客户厦门创想无限信息科技有限公司、第二大客户海南蚂
31、蚁网络科技有限公司的销售占比较高，客户比较集中，而且回款速度较慢。（3 3）固定资产变动原因：固定资产变动原因：2018 年购买固定资产减少，原有的固定资产的继续计提折旧，导致固定资产减少。公告编号：2019-005 16 （4 4）短期借款变动原因：短期借款变动原因：公司公司 2017 年有两笔短期借款，截至 2018 年期末已还清一笔短期借款，导致短期借款减少。2 2、营业情况分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的
32、比重比重 营业收入 53,242,602.19-120,752,907.07-55.91%营业成本 40,222,254.8 75.55%102,555,952.58 84.93%-60.78%毛利率%24.45%-15.07%-管理费用 3,171,913.19 11.97%6,581,214.06 7.47%-51.80%研发费用 3,199,157.67 6.01%2,444,625.87 2.02%30.86%销售费用 0 0%0 0%0%财务费用 1,181,668.82 2.22%762,051.22 0.63%55.06%资产减值损失 8,944,905.75 16.80%1,5
33、39,044.05 1.27%481.20%其他收益 4,345.44 0.01%0 0%-投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,533,551.70-6.64%6,774,534.35 5.61%-营业外收入 901,308.97 1.69%3,380,000.00 2.80%-73.33%营业外支出 2,787.74 0.01%2,475.58 0.00%12.61%净利润-1,516,917.25-2.85%10,817,506.38 8.96%-项目重大变动原因项目重大变动原因：
34、（1 1）营业收入变化原因：营业收入变化原因：公司 2018 年营业收入为 53,242,602.19 元，同比降低 55.91%，主要原因为 2018 年游戏版号暂停申请，游戏无法运营，导致收入减少。（2 2）营业成本变化原因：营业成本变化原因：收入减少导致成本就减少。（3 3）毛利率变）毛利率变化原因：化原因：1、2018 年公司通过业务管理平台进行管理，有效提升了员工之间的办公协同，2、优质产品让企业更有获利的空间（4 4）管理费用变化原因：管理费用变化原因：2018 年人员减少导致支付工资、社保，办公费减少，导致管理费用整体减少。公告编号：2019-005 17 （5 5）研发费用变化
35、原因：研发费用变化原因：2018 年公司研发费用为 3,199,157.67 元，同比增长 30.86%，主要原因为 2018 年新增服务器租赁费 501,228.21 元。（6 6）财务费用变化原因：财务费用变化原因：2018 年公司财务费用为 1,181,668.82 元，同比增长 55.06%，主要原因为 2018 年利息支出为 1,177,419.75 元，2017 年利息支出为 778,049.78 元。（7）资产减值损失变化原因：资产减值损失变化原因：2018 年公司资产减值损失为 8,944,905.75 元，同比上升 481.20%，主要原因为 2018 年应收账款坏账准备 8
36、5,927,206.32 元，导致资产减值损失增加。（8 8）营业利润变化原因：营业利润变化原因：在收入减少的基础上，增加财务费用、资产减值损失等的支出导致营业利润减少。（9）营业外收入变化原因：营业外收入变化原因：公司2018年营业外收入为901,308.97元，主要内容为政府补贴900,000.00元，政府补贴主要为 2017 年省级工业和信息化专项资金（促进民营经济发展）项目、高新技术企业认定通过第二年市奖励等。2017 年政府补贴主要为广州市金融工作局全国中小企业股份转让系统挂牌企业补贴 1,700,000.00 元、天河区“新三板”、广州股权交易中心挂牌企业奖励补贴 800,000.
37、00 元、高新技术企业资质认定补贴专项经费 880,000.00 元。2018 年政府补贴同比 2017 年下降较多，故导致 2018 年营业外收入同比下降幅度较大。（1 10 0）净利润变化原因：净利润变化原因：在运营利润减少，营业外收入减少的情况下，导致净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 53,242,602.19 120,752,907.07-55.91%其他业务收入 0 0 0 主营业务成本 40,222,254.80 102,555,952.58-60.78%其他业务成本 0 0 0 按产品
38、分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%游戏运营收入 5,107,273.18 9.59%47,593,012.84 39.41%游戏授权收入 0 0%0 0%游戏及应用推广收入 48,135,329.01 90.41%73,159,894.23 60.59%其他 0 0%0 0%合计 53,242,602.19 100%120,752,907.07 100%公告编号：2019-005 18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的
39、原因：报告期内，收入构成结构无变化。报告期内，公司游戏营运收入占比下降幅度较大，游戏及应用推广收入占比增长较多，主要原因为：业务结构调整，导致游戏营运收入占比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门创想无限信息科技有限公司 27,364,843.40 51.40%否 2 海南蚂蚁网络科技有限公司 21,768,552.83 40.89%否 合计合计 49,133,396.23 92.29%-2017 年，公司前五大客户上海雪鲤鱼计算机技术有限公司、广州朱雀信息技术有限公司、天
40、津圣煌网络科技有限公司在 2018 年均退出前五大客户，主要原因为：合同到期，运营游戏下线，报告期内，公司前五大客户主要为厦门创想无限信息科技有限公司、海南蚂蚁网络科技有限公司，这两家客户的销售收入占当期营业收入的比重较高，客户高度集中。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 喀什洛德信息技术有限公司 9,650,239.62 23.99%否 2 广州市源子文化传播有限公司 8,522,245.28 21.19%否 3 喀什日盛文化传媒有限公司 7,943,187.74 19.
41、75%否 4 霍尔果斯顶联互动网络科技有限公司 4,849,424.34 12.06%否 5 北京乐赢互动科技有限公司 3,330,188.68 8.28%否 合计合计 34,295,285.66 85.27%-2.2.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,244,535.94-27,989,040.40-投资活动产生的现金流量净额-315,000.00-590,892.00-筹资活动产生的现金流量净额-7,197,946.99 28,839,950.22-现金流量分析：现金流量分析：公告编号：201
42、9-005 19 1、公司 2018 年经营活动产生的现金流量净额为 5,244,535.94 元，主要因为 2018 年度公司销售减少，采购成本减少，支付员工薪酬减少，支付税费减少，支付中国银行借款利息，财务费用支出增加。2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少的主要原因是：2018 年公司购买固定资产减少，投资支付的资金减少，因此投资活动现金流量金额减少；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少的主要原因是取得中国银行借款 13,000,000.00 元，偿还借款 18,878,849.17 元，故本年度筹资产生的现金流量较上年度减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股
43、子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至本报告期期末，公司合计拥有一家全资子公司，一家参股公司，具体如下：1、全资子公司成都博罗网络科技有限公司、全资子公司成都博罗网络科技有限公司 成都博罗网络科技有限公司为公司的全资子公司，2015 年 5 月 25 日，成都工商局行政管理局出具编号为“（成）登记内名预核字2015第 029162 号”的企业名称预先核准通知书，核准罗清、分给有限拟投资设立的企业名称为“成都博罗网络科技有限公司”。经营范围：网络技术研发；计算机技术推广；电脑动漫设计；软件技术服务；计算机技术开发、技术服务；软件开发；信息技术咨询；销售计算机软硬件及辅助设备。（依法须
44、经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。2、参股子公司万载一起红企业管理中心（有限合伙）、参股子公司万载一起红企业管理中心（有限合伙）报告期内，公司参与万载一起红企业管理中心（有限合伙）增资，增资后万载一起红企业管理中心（有限合伙）注册资本为人民币 5,050,505.00 元，其中本公司认缴出资人民币 200,000.00 元，实缴出资人民币 800,000.00 元。详情见公司披露在全国股转系统指定的信息披露平台披露的对外投资的公司（公告编号：2017-033）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见
45、说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：保留意见 公告编号：2019-005 20 董事会就非标准审计意见的说明：广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（编号：广会审字【2019】G19006960033号）客观、公正地反映了公司 2018 年度的财务状况以及经营成果和现金流，对广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具保留意见审计报告所作的专项说明均无异议。董事会将针对保留意见事项采取有效措施，加强公司内部管理及财务内控制度，避免中小股东利益受到侵害。公司将根据进展情况及时进行信息披露。董事会提醒广大投资者谨慎投资，注意投资风险。详情见公司披露在全国股转系统指定
46、的信息披露平台披露的董事会关于 2018 年度财务报表审计被出具保留意见审计报告的专项说明(公告编号：2019-010)2、监事会就保留意见审计报告的说明：、监事会就保留意见审计报告的说明：监事会对本次董事会出具的董事会关于 2018 年度财务报表审计被出具保留意见审计报告的专项说明无异议；本次董事会出具的专项说明能够真实、准确、完整的反应公司实际情况。详情见公司披露在全国股转系统指定的信息披露平台披露的监事会关于 2018 年度财务报表审计被出具保留意见审计报告的专项说明(公告编号：2019-011)(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适
47、用 不适用 变更前：本次变更前，公司执行财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。变更后：本次会计政策变更后，根据 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）文件规定，2018 年公司财务报表格式执行“一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）”；2019 年公司财务报表格式执行“一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则或新收入准则的企业）”。2019 年 1 月 1 日起执行新金融准则，即：企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业
48、会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）四项准则。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照 公告编号：2019-005 21 财政部前期颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在经营过程中特别关注职工身体健康，公司重视职工业余文化生活，对优秀员工进行嘉奖，注重职工福利，有法定传统节日福利
49、等。报告期内，公司会每年度对困难职工进行慰问。公司未来将继续并坚持履行社会责任，将回报社会意识融入到公司发展中，认真做好每一项对社会有益的活动，尽全力做到对社会负责，对全体股东和全体员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。报告期内，公司资产负债结构合理，资产流动性较好，短期偿债能力较强，经营稳健，现金流充足，通过对研发的投入，推动了企业的技术进步，加快了企业的技术创新步伐，实现了可持续发展。报告期内，公司取得 6 项软件著作权。公司的主要财务、业
50、务等经营指标稳定；经营管理层、技术研发团队、核心业务人员稳定，公司具备良好的持续经营能力。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经营场所租赁风险、经营场所租赁风险 公司租赁场所位于广州市天河区棠下荷光三横路 7 号 501-506 室、成都高新区天益街 38 号 3 栋。其中公司租赁位于广州市天河区棠下荷光三横路 7 号 501-506 室的办公场所尚未办理房地产权证书存在权 公告编号：2019-005 22 属瑕疵。因租赁标的权属瑕疵，租赁合同可
