1、1 2018 年度报告 赛康医疗 NEEQ:870098 江苏赛康医疗设备股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 荣获“苏州名牌产品证书”荣获“重合同守信用证书”3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、
2、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 赛康医疗、赛康股份、公司、本公司、股份公司 指 江苏赛康医疗设备股份有限公司 赛康有限、有限公司 指 江苏赛康医疗设备有限公司 控股股东 指 本公司控股股东蔡志祥、刘琰、蔡悦恺 实际控制人 指 本公司实际控制人蔡志祥、刘琰、蔡悦恺 四方辐 指 苏州四方辐投资管理中心（有限合伙）赛康进出口 指 江苏赛康进出口有限公司 迈科医疗 指
3、江苏迈科医疗科技有限公司 民悦社会 指 张家港市乐余镇民悦社会服务中心 公司章程 指 江苏赛康医疗设备股份有限公司章程 股东大会 指 江苏赛康医疗设备股份有限公司股东大会 股东会 指 江苏赛康医疗设备有限公司股东会 董事会 指 江苏赛康医疗设备股份有限公司董事会 监事会 指 江苏赛康医疗设备股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书、销售总监及公司章程规定的其他人员 三会 指 股东会（大会）、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东会（大会）、董事会、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 劳动法 指 中华人民共和国劳动法 劳动
4、合同法 指 中华人民共和国劳动合同法 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本年度、报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上期、同期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 东吴证券股份有限公司 指 东吴证券股份有限公司 北京兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
5、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡志祥、主管会计工作负责人吴艳及会计机构负责人（会计主管人员）王芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事
6、项 是 否 1、豁免披露事项及理由 赛康医疗所处的行业为医疗器械设备领域，主要产品为病床、手术器械柜台、担架等，此领域范围较小，供应链相对固定，市场竞争激烈。公司目前合作的几家较大供应商和客户为公司重要合作伙伴，一旦被同行业了解，公司容易面临不利的竞争环境。由于我公司所处医疗器械领域的特殊性，同行业上市公司大多豁免披露前五大供应商和前五大客户名称，且我公司与供应商及客户皆签署保密条款。特申请并通过全国中小企业股转中心同意“赛康医疗前五大供应商和前五大客户名称豁免披露”。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国际市场需求波
7、动风险 全球经济波动导致的需求变动风险：2008 年下半年以来，全球金融体系的危机影响到实体经济，美国、欧洲等海外市场经济整体下滑，国际市场需求不旺，并且产品技术和欧美知名品牌相仍具有差距，这些也是导致近几年中国医用家具出口增速持续低位运行的原因。针对该风险的措施：市场对于公司的产品具有刚性需求。公司应进一步拓宽销售渠道，尽可能多的了解各国卫生部的进口法规，及时做好市场开拓的预算和投入。此外，公司外销业务可在已有的海外客户基础上，横向丰富产品种类，向客户提供整套医用器具的打包服务。市场竞争风险 近年来，国内市场竞争环境的日趋激烈，进口医疗器械价格下降，以及医疗机构招标采购监管力度加强等因素的存
8、在，6 使国产医疗器械价格面临下调的风险，有可能导致企业利润下滑。相关行业政策推行时间落后于预期。政策监管不断趋严，导致企业经营管理成本增加，影响利润水平，并且产品有可能面临不符合新监管要求而下市的风险。针对该风险的措施：针对竞争对手，做出价格调查，分析市场行情，按季度做出价格调整。公司面对市场竞争会更加注重规模生产效应，从而降低成本。此外，公司应关注行业内的新品开发，注重国外市场需求倾向的变化。人力资源风险 医疗器械类企业对熟悉技术研发、生产、销售等各方面的人才的要求较高，公司现有关键岗位的人员具有多年的工作经历，且行业经验丰富，也积累了相应的资源优势，这些技术专业人员和复合型人才直接关系到
9、公司的核心竞争力，公司通过较好的人力资源体系为员工提供了良好的发展平台。另一方面，公司作为一家高新技术企业，对技术人才有强烈的需求和依赖，公司的核心技术人员是公司竞争力的重要体现。短期来看，公司的核心技术人员相对较为稳定。然而，随着市场竞争以及行业中其他企业对人才资源争夺的加剧，未来有可能会出现公司现有关键岗位的人才流失的情况，公司面临着人力资源风险。针对该风险的措施：公司持续关注人才市场以便随时引进新的人才。对于新进人员进行培训，新进人员会面临提升考评系统从而得以进级。公司也同样注重在企业内部发现和培养人才，通过各类培训和学习锻炼活动，为员工的成长创造机会，引导员工阶梯式渐进发展。实际控制人
10、控制不当的风险 公司实际控制人蔡志祥、刘琰、蔡悦恺合计持有公司 93.96%的股份，蔡志祥、刘琰系夫妻，蔡悦恺系蔡志祥与刘琰的儿子。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不健全、运作不规范，可能会导致实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。针对该风险的措施：股份公司设立后，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的比较科学规范的法人治理结构。公司完善了公司章程，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作制度、信息披露管理制度、董事会秘书工作规则、财务管理制度、关联交易决策制度、对外
11、担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理办法等管理制度，建立健全公司治理结构，完善公司内部控制体系。预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标，完善和保护公司及股东的利益。未取得产权证的建筑被拆除的风险 公司拥有一幢三层建筑，用作仓库和员工食堂。因赛康医疗在建设时未向相关部门报备立项，未办理相应的建筑工程规划许可证、建筑工程施工许可证，因此亦未取得产权证。7 现正在积极办理中。若公司不能成功办理该幢建筑的 房产证，该幢建筑将面临被被认定为违章建筑而拆除的风险。针对该风险的措施：该处房产虽存在权属瑕疵，但不属于公司承担主要生产经营的房产，如该房产被拆除，不会对公司持续经营
12、能力造成重大不利影响。此外公司已经按照法律法规规定正在补办相关手续。公司的实际控制人刘琰、蔡志祥、蔡悦恺已出具书面承诺，如因上述问题致使公司遭受处罚造成公司损失的，公司实际控制人自愿承担该损失。外销汇兑损益风险 目前公司产品市场外销区域包括非洲、东南亚、南亚、中南美等多个国家及地区，报告期内，外销收入占营业收入的比重较大。目前人民币汇率实行有管理的浮动汇率制度，近年来人民币汇率波动较大，有可能发生汇兑损失的风险。针对该风险的措施：一是签订合同管理。在签订合同时，可以选择有利的计价货币，出口合同使用硬币结算、进口合同用软币结算；在合同中列入套期保值条款，调整价格或利率等方法来防范风险。二是合同签
13、订后管理。企业要利用现汇交易、期汇交易、期货交易、期权交易、利率和货币互换、远期外汇交易等手段充分利用外汇市场和货币市场来消除外销汇兑损益风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏赛康医疗设备股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Saikang medical equipment co.,ltd.证券简称 赛康医疗 证券代码 870098 法定代表人 蔡志祥 办公地址 张家港市现代农业示范园区乐红路 35 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴艳 职务 董事会秘书 电话 0512-5
14、8652968 传真 0512-58520713 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 张家港市现代农业示范园区乐红路 35 号 215623 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 张家港市现代农业示范园区乐红路 35 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-4-24 挂牌时间 2016-12-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专业设备制造业 主要产品与服务项目 公司的主营产品有：医用病床类、医疗椅类、医用推车类、医用担架类、和医用柜以及其他医用器具类等。公司具备设计开发、产品测试、原材
15、料采购、生产制造、配送及售后服务等各项能力，通过销售、计划、采购、生产、仓库等人员的有效配合，实现产品的设计、生产、销售为一体的经营模式。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）24,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蔡志祥、刘琰、蔡悦恺 实际控制人及其一致行动人 蔡志祥、刘琰、蔡悦恺 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320582737846641U 否 注册地址 张家港市现代农业示范园区乐红路 35 号 否 注册资本（元）24,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办
16、券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴军兰，李明朗 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,095,803.66 72,641,196.55 13.02%毛利率%34.47%33.86
17、%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,302,063.04 5,223,393.00 20.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,243,238.04 2,756,507.55 90.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.33%12.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.09%6.64%-基本每股收益 0.2541 0.2106 19.05%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 68,047,705.29 73,081,477.24-
18、6.89%负债总计 17,633,126.56 28,968,961.55-39.13%归属于挂牌公司股东的净资产 50,414,578.73 44,112,515.69 14.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 1.78 14.04%资产负债率%（母公司）31.32%44.81%-资产负债率%（合并）25.91%39.64%-流动比率 223.56%147.95%-利息保障倍数 5,932.52 60,345.28-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,591,536.48 8,318,960.20-167.
19、21%应收账款周转率 5.21 5.13-存货周转率 4.09 4.21-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-6.89%8.00%-营业收入增长率%13.02%10.23%-净利润增长率%20.65%104.60%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 24,800,000 24,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
20、一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,254,500.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-10,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,244,500.00 所得税影响数 185,675.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,058,825.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）
21、调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 1,257,608.10 其他收益 1,257,608.10 应付票据及应付账款 14,789,608.89 应付票据 3,000,000.00 应付账款 11,789,608.89 管理费用 6,105,046.08 研发费用 2,951,595.57 管理费用 9,056,641.65 利息费用 102.83 利息收入 34,888.74 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于医疗器械设备行业，是一家专业从事医疗器械的研
22、发、生产、销售和服务的高新技术企业，主要生产各类医用摇床、电动床、骨科牵引床、担架、手术床、妇科产床、颈腰椎牵引床、输液椅、陪护椅、不锈钢治疗车、仪器车、医用器械台、柜、药品柜及相配套的洗涤消毒设备等几十个种类，数百种产品。在报告期内至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。（一）销售模式 公司采用以内贸与外贸，直销与分销相结合的销售模式。一方面，积极维护原有老客户，对客户需求及时响应，并按照客户的要求对产品参数进行适当调整，提高原有客户的满意度；另一方面，不断开拓新的市场，通过网络、行业展会等公开渠道了解市场信息，再配合公司招投标的方式积极拓展销售渠道，发掘新客户。此外，经销商部
23、分一般是确认订单以后，款到发货。销售部和技术部相互配合，根据客户的需求，通过开发新品、寄送样品等方式逐步加深与新客户的合作，了解客户对产品的性能、规格、材质、结构等方面的要求，最终签订销售订单或合同。销售部同时负责收集客户的反馈信息，与技术部相互合作，积极解决客户在使用过程中遇到的各种问题，确保良好的用户体验。（二）生产模式 公司采用以销定产为主的模式进行生产，对常规半成品备有一定库存。公司大部分产品需要根据客户在外观、尺寸、功能等方面的特殊要求进行生产，部分半成品属于通用零部件，规格较为统一，因此公司备有一定半成品库存。在生产环节中，生产车间和技术部相互合作，根据订单有序地展开生产活动，以客
24、户要求为导向，制定生产计划，对各种资源统一调度，对各工序统一管理，对质量多重把控，确保按时保质地完成生产任务。（三）采购模式 公司采购的原材料分为常规材料和特殊材料。对于常规材料，采用安全库存管理模式，库存量低于安全库存时进行采购；对于特殊材料，在接到客户订单后，根据具体要求进行采购。公司的采购由采购部负责，公司建立了合格供应商体系，只有审核合格的供应商才可以为公司提供原材料。在接到客户订单后，生产计划根据订单要求和成品库存情况，确认需要进行生产的数量，同时对原材料进行检查，对于库存缺少的材料将制定采购计划并报批审核，综合考虑价格、付款方式等条件后确定供应商，并制作采购订单。原材料到货时，仓储
25、部将根据送货单核对实物，同时与生产车间相互配合，对原材料进行检验，不合格品退回，合格品入库。（四）盈利模式 公司已经形成了医用病床、医用椅、医用担架及其它配套的产品生产经营体系，从基础产品到高端产品，能够覆盖各种医疗服务机构，以及医疗机构内各种单位的不同需求。公司通过销售医用病床等其他医用家具、提供安装及维护服务，实现收入并赚取利润。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 14 销售渠道
26、是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018年，公司加强了研发、售后、生产方面的工作，为销售供货提供了有力保障。2018年全年实现营业收入82095803.66元，同比增长13.02%；实现净利润6302063.04元，同比增长20.65%；2018 年度公司经营业绩基本达到年初目标。（1）研发方面 公司在持续加强产品研发投入的前提下，不断引进高学历、高水平的科学技术人才，组建年龄结构有梯度、知识水平有层次、研发工作有激情、开发产品有经验的高水平科研团队。公司2018年在研发上的投入占同期主
27、营业务收入的4%以上。在研发领域的稳定投入，保证了公司的核心竞争力。（2）生产方面 随着生产部人员、设备、操作流程、管理体系的不断完善和相互匹配，为有计划、保质保量地达成生产目标提供了有力保障。（3）运营管理方面 公司治理方面，报告期内，公司按照已建立的法人治理结构和内部控制制度加强管理。股东大会、董事会、监事会均参照上市公司的标准建立并履行程序。公司的组织结构符合公司法及其他现行有关法律、法规的规定，能够满足公司日常管理和经营活动的需要。内部控制方面，公司建立了覆盖财务、研发、生产、采购、销售、行政等各个环节的内部控制制 度，并严格督导执行力度，对公司的经营风险起到有效的控制作用，能够保证财
28、务报告的真实、可靠，保护公司资产的安全与完整。（4）营销方面 外贸方面，坚持参加国内外大型医疗展，注册海外Saikang商标，拜访海外客户，提高知名度的同时，销售做深做广。内贸方面，对客户需求及时响应，并按照客户的要求对产品参数进行适当调整，提高客需匹配度；通过网络、行业展会等公开渠道了解市场信息，再配合公司招投标的方式积极拓展销售渠道，发掘新客户。通过开发新品、寄送样品等方式逐步加深与新客户的合作，了解客户对产品的性能、规格、材质、结构等方面的要求，提高销售达成。(二二)行业情况行业情况 医疗器械行业作为与人类生命健康密切相关的高技术产业，将传统工业与生物医学工程、电子信息技术和现代医学影像
29、技术等高新技术相结合，该行业具有多学科交叉、知识密集、附加值高、资金密集等特点，是一个国家制造业和高科技发展水平的标志之一。我国医疗器械产业是一个新兴的健康产业，由于发展不久，其不论是产能上还是研发上都远远不能 满足市场的需求，我国现在医疗器械与药品的消费比例差不多为 1：10，但在发达国家，这个比例已经 达到了 1：1，由此可见我国医疗器械产业还存在着多大的缺口。医疗器械行业是一个多学科交叉、知识密集、资金密集型的高技术产业，进入门槛较高。中国医疗机构的整体医疗装备水平还很低，在全国基层医疗卫生机构的医疗器械和设备中，有 15%左右是 20 世 纪 70 年代前后的产品，有 60%是上世纪
30、80 年代中期以前的产品，它们更新换代的过程又是一个需求 释放的过程，将会保证未来 10 年甚至更长一段时间中国医疗器械市场的快速增长。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,010,853.17 7.36%13,036,160.25 17.84%-61.56%应收票据与应收账款 16,752,627.98 24.62%14,790,367.7 20.
31、24%13.27%存货 13,623,120.87 20.02%12,698,446.01 17.38%7.28%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 20,047,423.93 29.46%21,271,858.83 29.11%-5.76%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 68,047,705.29 73,081,477.24 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（一）货币资金减少，主要原因为，本报告期内归还股东刘琰拆入资金 337 万元，2018 年末与供应商洽谈付款方式月结，未有承兑支付方式，应付账款及应付票据与上年同期减少了 558 万元 2.2.营营业情况业情况
32、分析分析 单位：元(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 82,095,803.66-72,641,196.55-13.02%营业成本 53,793,349.30 65.53%48,046,039.57 66.14%11.96%毛利率%34.47%-33.86%-管理费用 5,615,798.10 6.84%6,105,046.08 8.40%-8.01%研发费用 3,029,616.49 3.69%2,9
33、51,595.57 4.06%2.64%销售费用 12,899,129.51 15.71%10,965,629.69 15.10%17.63%财务费用-61,296.50-0.07%268,101.57 0.37%-122.86%资产减值损失 100,097.83 0.12%296,477.39 0.41%-66.24%其他收益 1,254,500 1.53%3,088,508.10 4.25%-59.38%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%16 动收益 资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%
34、0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 7,140,465.49 8.70%6,339,162.85 8.73%12.64%营业外收入 0.04 0.00%6,136.86 0.01%-100.00%营业外支出 10,000.00 0.01%140,096.79 0.19%-92.86%净利润 6,302,063.04 7.68%5,223,393.00 7.19%20.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：（一）营业收入增长，与上年同期相比，增长了 13.02%，主要原因为：1、专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，公司内部管理和品牌形象
35、都得到了很大提升；2、坚持以市场需求为导向，加大研发及技术创新投入，积极展开行业拓展，丰富和优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力，取得了较好的经营效果。（二）营业成本增长比例，与营业收入增长比例基本同步为 11.96%。（三）销售费用增加主要原因为：报告期内增加了展位及软件平台投入 90 万元，销售工资及福利随着销售额的同比增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 82,040,772.63 72,641,196.55 12.94%其他业务收入 55,031.03 0.00 主营业务成本 53,793,349.
36、30 48,046,039.57 11.96%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医疗床类 52,427,228.02 63.86%48,462,173.29 66.71%医疗椅类 4,011,784.32 4.89%3,418,346.89 4.71%医用推车类 12,841,712.18 15.64%9,827,305.83 13.53%医用担架类 1,042,908.02 1.27%687,697.34 0.95%医用柜
37、台类 6,252,782.80 7.62%5,390,396.63 7.42%其他医用器具 5,519,388.32 6.72%4,855,276.57 6.68%合计 82,095,803.66 100.00%72,641,196.55 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：17 构成分类变动基本平稳，无大幅变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 5,263,619.02 6.41%否 2 B 3,458,247.
38、16 4.21%否 3 C 2,530,950.49 3.08%否 4 D 1,929,025.73 2.35%否 5 E 1,706,017.25 2.08%否 合计合计 14,887,859.65 18.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 2,709,626.84 4.75%否 2 B 2,705,074.49 4.74%否 3 C 2,143,048.56 3.76%否 4 D 2,106,658.9 3.69%否 5 E 1,915,987.45 3.3
39、6%否 合计合计 11,580,396.24 20.30%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,591,536.48 8,318,960.20-167.21%投资活动产生的现金流量净额-1,021,343.41-804,494.27 26.95%筹资活动产生的现金流量净额 -102.83-100.00%现金流量分析现金流量分析：（一）经营活动产生的现金流量净额 1、本报告期内归还股东刘琰拆入资金 337 万元.2、2018 年末与供应商洽谈付款方式月结，未有承兑支付方式，应付账款及应付票据与
40、上年同期减少了558 万元.（二）投资活动产生的现金流量净额 主要是固定资产中的设备类，同期相对投入增加 22 万；（三）筹资活动产生的现金流量净额 主要原因为，在本报告期内未产生利息支出。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司张家港市乐余镇民悦社会服务中心成立于 2018 年 12 月，是民办非一家专业性的社会机构，为社会开展公益服务、困难救助、家庭教育等方面的社会工作服务项目和活动；承接政府委托的公共服务项目；与相关机构及部门交流合合作；提供多元化社会服务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况
41、 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更（1）公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）规定，因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更的内容和原
42、因 受影响的报表项目名称 影响金额 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应付票据及应付账款+14,789,608.89 应付票据-3,000,000.00 应付账款-11,789,608.89 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），在利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研
43、究与开发过程中发生的费用化支出。管理费用-2,951,595.57 研发费用+2,951,595.57 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。利息费用 102.83 利息收入 34,888.74 19 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终保持着对社会公益的关注和高度的社会责任意识，将社会责任融入到发展实践中，积极承担社会责任，通过为社会
44、创造财富、注重股东回报、关爱员工成长、积极进行社会公益活动等，与社会共享企业发展成果。公司诚信经营，按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到一个企业对社会的基本责任。子公司张家港市乐余镇民悦社会服务中心成立于 2018 年 12 月，是一家专业性的社会机构，以专业的项目运营团队，运作不同特色，符合社会需求的各类特色项目。我中心专注于社区社会工作，包含居家养老、青少年服务、残障康复服务、婚姻家庭服务、党建服务等。我中心秉承“温情关注、温柔聆听、温馨探望、温暖资助”的服务理念，以关注弱势群体发展，推动社会发展为目的，实现“弱势增能、助人自助、社会互助、悦民民悦、构建和谐”的目标。目前
45、我中心由专职人员、高级教师、心理咨询师、家庭教育高级指导师、社工等组成。中心本着“以民为本”的精神、融合与发挥多领域人才的潜能和优势，链接优秀社会资源，立志成为一个管理优质，服务创新的社会机构，以建立一支跨专业、跨领域、多元化的服务团队为基准，从而让民悦社会服务中心遍及社会每个角落。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司收入及利润获得稳定增长，业务发展预期良好，不存在无法偿还的到期债务，不存在大额逾期未缴的税金，不存在股东占用资金等不良情况。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要
46、财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。此外，通过合理配置公司资源，不断加大技术投入，根据市场需求，研发新品，市场竞争力不断增强。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未未来展望来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）国际市场需求波动风险 全球经济波动导致的需求变动风险：2008 年下半年以来，全球金融体系的危机影响到实体经济，美国、欧洲等海外市场经济整体下滑，国际市场需求不旺，并且产品技术和欧美知名品牌相仍具有差距，这些也是导致近几年中国医用家具出口增速持续低位运行的
47、原因。针对该风险的措施：市场对于公司的产品具有刚性需求。公司应进一步拓宽销售渠道，尽可能多的了解各国卫生部的进口法规，及时做好市场开拓的预算和投入。此外，公司外销业务可在已有的海外客户基础上，横向丰富产品种类，向客户提供整套医用器具的打包服务。（二）市场竞争风险 近年来，国内市场竞争环境的日趋激烈，进口医疗器械价格下降，以及医疗机构招标采购监管力度20 加强等因素的存在，使国产医疗器械价格面临下调的风险，有可能导致企业利润下滑。相关行业政策推行时间落后于预期。政策监管不断趋严，导致企业经营管理成本增加，影响利润水平，并且产品有可能面临不符合新监管要求而下市的风险。目前国内病房护理医疗器械下细分
48、的医用家具行业企业发展较快，但与国外知名厂商相比，技术含量仍旧相对较低，大多集中在生产中低端医用家具产品。在高端医用家具领域，国内企业与国外企业差距仍然较大。而中低端产品竞争日趋激烈，存在价格恶性竞争、虚假宣传、不正当商业竞争、假冒伪劣等现象，市场竞争风险加剧。针对该风险的措施：针对竞争对手，做出价格调查，分析市场行情，按季度做出价格调整。公司面对市场竞争会更加注重规模生产效应，从而降低成本。此外，公司应关注行业内的新品开发，注重国外市场需求倾向的变化。（三）人力资源风险 医疗器械类企业对熟悉技术研发、生产、销售等各方面的人才的要求较高，公司现有关键岗位的人员具有多年的工作经历，且行业经验丰富
49、，也积累了相应的资源优势，这些技术专业人员和复合型人才直接关系到公司的核心竞争力，公司通过较好的人力资源体系为员工提供了良好的发展平台。另一方面，公司作为一家高新技术企业，对技术人才有强烈的需求和依赖，公司的核心技术人员是公司竞争力的重要体现。短期来看，公司的核心技术人员相对较为稳定。然而，随着市场竞争以及行业中其他企业对人才资源争夺的加剧，未来有可能会出现公司现有关键岗位的人才流失的情况，公司面临着人力资源风险。针对该风险的措施：公司持续关注人才市场以便随时引进新的人才。对于新进人员进行培训，新进人员会面临提升考评系统从而得以进级。公司也同样注重在企业内部发现和培养人才，通过各类培训和学习锻
50、炼活动，为员工的成长创造机会，引导员工阶梯式渐进发展。（四）实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人蔡志祥、刘琰、蔡悦恺合计持有公司 93.96%的股份，蔡志祥、刘琰系夫妻，蔡悦恺系蔡志祥与刘琰的儿子。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不健全、运作不规范，可能会导致实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。针对该风险的措施：股份公司设立后，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的比较科学规范的法人治理结构。公司完善了公司章程，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作制度、信息
