1、北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 1 2018 年度报告 成翼传媒 NEEQ:870228 北京成翼文化传媒股份有限公司 Beijing Chengyi Media Co.,LtdBeijing Chengyi Media Co.,Ltd 北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年，公司在短视频营销上取得了突破性进展。在为网剧最亲爱的你、罪案心里小组 X提供宣传推广服务中，为两个项目开设官方抖音账号，两个月期间累计吸粉超过 50 万，点赞量超过 400 万，视频累计
2、播放量超过 1.7 亿。有效实现了短视频营销的导流，成为服务的经典案例。2018 年，成翼传媒自主运营短视频矩阵，打造内容涵盖明星艺人、影视综艺及泛娱乐化等方面的60 个独家账号，覆盖时下年轻人最喜爱的抖音、微视、快手等 10 余家短视频聚集地。目前单条视频全网播放量超过百万，已经成为半成熟性产品，是娱乐营销客户推广的重要选择。2018 年公司与腾讯影业文化传播有限公司签订了年度合作框架协议，与腾讯集团的腾讯视频、腾讯影业、腾讯微信等建立了业务合作关系，为腾讯集团提供营销策划的创意、策划与咨询服务，服务项目包括沙海、欢乐英雄、影等。公司在 2018 年和阿里巴巴相关公司达成了战略合作协议，联合
3、国内优秀节目和影视制作公司，在视频短剧、视频短综上进行了项目研发、项目制作、项目招商、项目推广、项目发行、项目培训等一系列服务产品，并有机会在下一个报告期为公司带来新的利润。北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第
4、七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、成翼传媒 指 北京成翼文化传媒股份有限公司 成翼兄弟 指 北京成翼兄弟文化信息咨询中心（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中
5、华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）山西证券 指 山西证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股东会 指 北京成翼文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 北京成翼文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 北京成翼文化传媒股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监等 章程 指
6、 北京成翼文化传媒股份有限公司 全资子公司 指 霍尔果斯成翼文化传媒有限公司 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 注：本年度报告中合计数与各单项加总不符均由四舍五入所致。北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆建、主管会计工作负责人LINGLING WU及会计机构负责人（会计主管人员）LINGLINGWU保证年度报告中财务报告
7、的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东、实际控制人控制不当风险 截至 2018
8、 年 12 月 31 日,陆建先生直接持有公司 3,994,238 股,占公司股本总额的 45.39%,并通过北京成翼兄弟文化信息咨询中心(有限合伙)间接控制公司 1,874,847 股，占总股本的 21.31%,被认定为公司的控股股东、实际控制人。虽然在股份公司成立时,公司在法人治理结构、重大投资与经营决策机制、关联交易决策机制、内控制度等方面都做了适应股份公司的规范安排,对减少大股东控制、保护中小股东利益起到保障。但陆建依然可以利用其控制股东地位,通过在董事会、股东大会行使表决权的方式影响公司的重大决策。若公司控股股东、实际控制人利用其实际控制权,对公司日常经营、人事、财务等决策进行不当控
9、制和施加影响,可以能会给公司日常运营和其他股东带来不利影响,侵害公司或公众投资者的利益。商业模式变化风险 随着互联网、移动互联网等新兴技术的发展，传统媒介的影响力与价值将受到挑战，新媒体成为影视宣传推广的阵地。公司能否增加传播途径与方式、调整传播策略与方法，能否根据用户变化发展新的营销渠道，能否真正拥抱互联网与大数据时代的来临，将决定未来发展的成败。市场萎缩、电视综艺节目宣传需求大幅下降 近两年电视行业的变化，尤其是电视台采用制播分离机制，很多传统电视台不再自己制作节目，节目营销的预算大幅下降。虽然电视综艺节目数量增加，制作水平总体有提升，但缺乏现象级内容；电视综艺节目内容原创能力不足，内容生
10、产受限，电视综艺内容题材偏向大众化。因此，电视综艺的整体收视率并不理想，导致节目招商数量和质量的下降，营销预算整体普遍下滑。与此同时，视频网站强势崛起，网络综艺分流传统综艺节目的收视率，年轻观众收视模式改变严重，更加依赖于网络平台或客户端，远离电视端。公司以北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 6 往主要业务收入来源于电视综艺节目，而电视综艺节目市场的整体下滑，节目宣传需求的大幅下降，对公司业务收入带来了直接的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 7 第二节第二节 公司概
11、况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京成翼文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Chengyi Media Co.,Ltd 证券简称 成翼传媒 证券代码 870228 法定代表人 陆建 办公地址 北京市朝阳区酒仙桥东路 10 号青麦时代 1 层 111 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陆建 职务 总经理 电话 010-84357362 传真 010-84357362-815 电子邮箱 J 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区酒仙桥东路 10 号青麦时代创新园 1 层 111 室 100015 公司指定信息披露平台的网址 公司
12、年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 15 日 挂牌时间 2016 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7299 其他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 综艺类节目、粉丝和电影营销、网络自制剧的策划与咨询、宣传与推广 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,800,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陆建 实际控制人及其一致行动人 陆建 北京成翼
13、文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110116569493604T 否 注册地址 北京市怀柔区北房镇恒利街69号 否 注册资本（元）8,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 主办券商投资者沟通电话 010-83496346 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张洪义、吴长波 会计
14、师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 2 月 13 日霍尔果斯成翼文化传媒有限公司经霍尔果斯市市场监督管理局审查准予注销，并出具准予注销登记通知书（伊霍市工商）登记内销字2019第 071067 号 北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,030,109.9
15、1 7,477,121.14 20.77%毛利率%36.94%48.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-894,291.11-985,236.74 9.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,399,643.36-985,236.74-42.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.40%-19.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.97%-19.76%-基本每股收益-0.10-0.11 9.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计
16、 7,393,960.91 8,595,695.88-13.98%负债总计 1,167,188.30 1,474,632.16-20.85%归属于挂牌公司股东的净资产 6,226,772.61 7,121,063.72-12.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.71 0.81-12.35%资产负债率%（母公司）15.78%17.15%-资产负债率%（合并）15.79%17.16%-流动比率 6.20 5.74-利息保障倍数-170.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-733,822.80-2,848,994.63
17、 74.24%应收账款周转率 4.47 5.53-存货周转率 40.58 26.93-北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.98%124.23%-营业收入增长率%20.77%-7.43%-净利润增长率%9.23%84.62%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,800,000 8,800,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：
18、元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）673,803.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 673,803.00 所得税影响数 168,450.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 505,352.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整
19、重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,335,549.49 应收账款 2,335,549.49 应付票据及应付账款 793,989.56 北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 11 应付账款 793,989.56 营业外收入 4,150.65 0.00 其他收益 0.00 4,150.65 北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 成翼传媒主要业务是
20、为影视剧、网剧和综艺节目进行宣传和推广，同时为企业提供品牌传播、产品推广、危机管理等链式服务。成翼传媒在娱乐营销领域拥有较强的品牌知名度和行业影响力，是多家卫视、影视制作公司、视频平台的长期合作伙伴，拥有丰富的策划和传播案例、广泛的媒体资源及优秀的策划执行团队。凭借公司资深的行业资源、人脉资源以及优秀的团队媒体运营能力，成翼传媒为电视综艺节目、影视剧等提供节目包装和娱乐营销服务，与营销平台合作，开展强粘合度的线上与线下推广业务，满足客户需求，并收取相应的宣传推广费、服务费以及策划设计费用以获取利润。公司营销渠道主要包括传统媒介营销、互联网营销以及线下活动商业品牌整合营销等。（一）销售模式 公司
21、销售的重要方式是自身业务开拓和业内资源的引荐。通过与客户深入沟通，介绍公司及成功案例分享，获取客户的需求信息，根据不同的客户需求和产品特质，制定有针对性的个性化宣传策划案。公司与客户达成一致协议后签署商务合同，根据合同规定，公司内部各部门通力配合，提供策划服务等内容。通过一些制度安排，鼓励内部员工参与到销售中，针对公司的目标客户主动提供解决方案和行业政策动态分析，最终达成销售服务，提高公司知名度和口碑，实现客户产品价值提升。（二）采购模式 公司采购通过比价的方式寻找合格供应商。在内部团队不足以满足客户需求的情况下，公司会邀请经济学家、社会学家、教育学家、传播学家等外部大脑与公司一起分析研究，产
22、出报告；寻找最适合公司的数据研发公司，为公司的策划和决策以及客户的决策提供数据支持；当客户有新闻发布会、专家研讨会和粉丝见面会等需求时，通过比价、全程监管和策略支持等来完成；来自自由撰稿人提供的稿件供公司宣传；对供应商的内部综合评价机制，稳定了与优质供应商的合作关系，同时增加了公司采购的宽度和节省了成本。随着公司发展，客户需求增加，公司的采购模式和内容也在同步与时俱进。（三）服务模式 公司所属行业为商务服务业，商务部分一经确定，由事业部组建的项目团队直接对接客户，秉承“客户的需求是公司服务发展的方向和目标”的理念，项目团队对项目一对一直接负责和参与，由该项目的项目负责人专门管理，同时项目的督导
23、员监控和配合项目负责人的工作，全程与客户沟通、协调，做到提供的服务让客户满意，产生良好的口碑和业内品牌，推动公司销售和采购业务的发展。（四）盈利模式 公司有详细的报价流程和相应的管理模式，根据不同的项目，结合公司的成本和合理利润给出报价，报价包含公司的直接成本、间接成本和合理利润。客户付款条款分为预付款、项目结束款和尾款等，结合项目本身服务内容制定相应付款条款。随着公司规模的扩大，客户数量稳定增长，服务质量得到客户认可，回款及时，公司的盈利就有保障。报告期内，公司的商业模式各项要素没有发生变化,对公司经营没有影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化
24、 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、财务状况分析 截至报告期末，公司总资产为 739.40 万元，较上年期末 859.57 万元减少 120.17 万元，减少13.98%；净资产为 622.68 万元，较上年期末 712.11 万元减少净额 89.43 万元，减
25、少 12.56%。主要原因为公司仍处于由传统媒体营销向新媒体营销转型的过程中，粉丝平台、短视频等新产品开发的投入较大，公司仍处于亏损状态，导致净资产下滑。报告期内，公司实现营业收入 903.01 万元，比上年同期 747.71 万元增加 155.30 万元，上涨幅度 20.77%。归属于公司股东的净利润-89.43 万元，较去年同期-98.52 万元增长 9.23%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润比去年减少 41.44 万元，减少比例 42.06%。公司近两年通过对业务内容、业务人员和业务客户的持续调整，报告期内实现了业务突破，除继续为腾讯视频提供服务外，还成为腾讯影业的年度合
26、作伙伴，使得公司的服务能力及品牌得到极大的提升，为公司开拓新客户垫定了基础，报告期内新增了拉近影业、爵美影视、华策影业等新客户，实现了营业收入 20.77%的增长。但同期，公司主营业务成本 569.43 万元，比上年同期 382.83 万元增长了 48.74%，主要原因是公司为了进一步满足客户需求，提升服务质量，加大了项目海报、视频等服务内容，不断拓宽项目渠道传播途径，导致项目海报制作以及信息发布服务费等外包成本大幅增长。同时，公司在转型的过程人，通过提高薪酬等手段优化人员结构，使得主营业务成本中的职工薪酬成本同比也增长了 51.58%。由于主营业务成本上涨速度超过了收入上涨的速度，导致项目的
27、毛利率比上年同期下降了 11.86 个百分。此外，在短视频市场快速发展的大趋势下，公司增加了对短视频产品研发的投入，以及为了推进粉丝营销而对粉丝平台的搭建及推广也加大了投入，使得报告期内销售费用比上年同期有所增长，销售费用 210.36 万元，比上年同期增长 27.82%，增长净额 45.79 万元。由于毛利率的下降及销售费用的增长，导致报告期扣除非经常性损益后的净利润大幅下跌。2018 年经营活动产生的现金流量净额为-73.38 万元，比上年同期多流入 211.52 万元，增长74.24%，主要原因一为报告期收到怀柔区政府发放的“新三板”挂牌补贴及前三年的税收返还共计68.38 万元；二为上
28、年期末多个执行的项目在报告期内应收账款回款，销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 427.73 万元，增长 72%，虽然采购货款、支付的各项税费及期间费用的增加导致经营活动现金流出也增加了 305.11 万元，增长 34.20%，但总体而言经营活动产生的现金流量净额比上年同期有所上涨，公司的现金流状况有所好转，尽一步保证了公司的持续经营能力。投资活动产生的现金流量净额为 105.36 万元，上年同期净额为-500 万元，主要原因为上年用暂时闲置募集资金购买银行理财产品，未进行理财产品的赎回，所以上年未有投资活动的现金流入。报告期内对购买的理财产品进行了赎回，并收到了理财产品的投资收益，使
29、得投资活动现金流入比上年大幅增长 605.36 万元。报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期少流入 586.92 万元，主要原因为去年同期进行了北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 14 定增募资，以现金形式募集资金 600 万元，报告期内未发生募集资金行为。二、报告期业务分析 报告期内，公司继续对业务内容、业务人员和业务客户进行调整。业务内容从传媒媒体营销向新媒体营销转化，基本实现了业务内容传统媒体和新媒体的全覆盖。尤其新媒体业务占据了业务的绝大部分，海报制作日趋成熟。公司在报告期内在短视频营销上取得了突破性进展，在多个项目上获得了创新性成就，
30、得到了战略客户的认可，已经成为公司拳头产品。公司还自主运营了短视频矩阵，打造内容涵盖明星艺人、影视综艺及泛娱乐化等方面的 60 个独家账号，覆盖时下年轻人最喜爱的抖音、微视、快手等 10 余家短视频聚集地。目前单条视频全网播放量超过百万，已经成为半成熟性产品，是娱乐营销客户推广的重要选择，该矩阵对公司未来的战略发展奠定了坚实的基础。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境：宏观环境不确定性增加。文化产品的供给会持续增加，但优秀产品还很匮乏。2、行业发展：传统的广告业务因为新媒体的兴起而没落，公司以视频为基础的发展会有较快生长速度和较大发展空间。3、周期波动：公司受宏观经济波动影响。4、市场竞争的
31、现状：竞争公司目前还没有出现独角兽，整体规模都不算高，但随着大公司对影视娱乐营销公司的重视，随着新技术的不断发展，不排除部分竞争对手脱颖而出的可能，但一家独大的局面发生的概率极低。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,012,362.01 13.69%692,632.28 8.06%46.16%应收票据与应收账款 1,528,650.93 20.67%2,
32、335,549.49 27.17%-34.55%存货 185,619.26 2.51%94,993.74 1.11%95.40%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 98,814.28 1.34%84,570.84 0.98%16.84%在建工程 短期借款 长期借款 其他流动资产 4,050,000.00 54.77%5,000,000.00 58.17%-19.00%资产总计 7,393,960.91-8,595,695.88-13.98%北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年应
33、收账款净额为 1,528,650.93 元，较上年同期减少 34.55%，减少净额 806,898.56 元，主要原因为 2017 年末签订的多个大金额合同，款项回收情况良好，在报告期内全部回款。而相较于上年期末，2018 年执行的项目，大部分客户在当年已经支付完相应的款项，报告期期末跨年度项目减少，使得报告期末应收账款余额比上年期末大幅下降。2、2018 年存货为 185,619.26 元，较上年同期增加了 95.40%，增加净额 90,625.52 元，主要原因是公司 2018 年执行项目有部分未能达到收入确认的标准，因此项目实施过程中已发生的信息发布费用、差旅费用、工资费用、办公费用、物
34、料等未能进行结转，导致存货余额比例大幅增加。3、2018 年末其他流动资产为 405 万元，比上年同期减少 19%，减少净额 95 万元。报告期其他流动资产余额为用闲置的募集资金购买的中国建设银行开放型保本理财产品，至报告期末尚未赎回的金额。报告期内，因公司经营的需要，使用了部分募集资金，使得可用于购买理财产品的闲置募集资金减少，所以导致其他流动资产金额比上年期末有所减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业
35、收入占营业收入的的比重比重 营业收入 9,030,109.91-7,477,121.14-20.77%营业成本 5,694,278.27 63.06%3,828,296.84 51.20%48.74%毛利率%36.94%-48.80%-管理费用 2,783,061.45 30.82%2,925,027.14 39.12%-4.85%研发费用 0.00 0.00 -销售费用 2,103,636.69 23.30%1,645,759.79 22.01%27.82%财务费用 4,122.71 0.05%-2,447.78-0.03%-268.43%资产减值损失 182,461.80 2.02%41,
36、230.90 0.55%342.54%其他收益 673,803.00 7.46%4,150.65 0.06%16,133.67%投资收益 157,870.13 1.75%0.00 100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00 -资产处置收益 0.00 0.00 -汇兑收益 0.00 0.00 -营业利润-939,906.56-10.41%-991,393.82-13.26%-5.19%营业外收入 0.00 0.00 -营业外支出 0.00 4,150.65 0.06%-100.00%净利润-894,291.11-9.90%-985,236.74-13.18%-9.23%项目重大变动原因项
37、目重大变动原因：1、报告期内，主营业务成本为 569.43 万元，比上年同期 382.83 万元增长了 48.74%，主要原因是公司为了提升服务质量，进一步满足客户需求，加大了项目海报、视频等服务内容，不断拓宽项目渠道传播途径，导致项目设计制作以及信息发布服务费等外包成本大幅增长；此外，为适应客户及业务内容的变化，公司进行了人员结构的调整，通过提高薪酬招募优秀人才，使得主营业务成本中的职北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 16 工薪酬成本比上年同期也增长了 51.58%。基于以上因素导致主营业务成本上涨较快，项目的毛利率水平比上年同期下降了 11.8
38、6 个百分点。2、2018 年管理费用 278.31 万元，与上年同期 292.50 万元基本持平，略为下降了 4.85%。公司在毛利率下降的形势下，努力控制后台成本，通过各种途径减少管理费用支出。3、报告期内，销售费用 210.36 万元，比上年同期增长 27.82%，增长净额 45.79 万元。增长原因主要是因为公司为了推进粉丝营销而对粉丝平台的搭建及推广扩大了投入，同时，在短视频市场快速发展的大趋势下，公司打造了自主运营的短视频矩阵，推出独家账号，并且通过对短视频矩阵的推广宣传，希望能加大市场影响力，为老客户提供更好的服务以及吸引更多新客户，因此 2018 年销售费用比上年同期有所增长。
39、4、2018 年资产减值损失 18.25 万元，比上年同期 4.12 万元相比增长 342.54%。报告期资产减值损失的增长最主要的因素是为长沙觅糖装饰设计工程有限公司提供了 10 万元的宣传推广服务，但由于客户方未支付款项并且无法再联系，报告期内全额计提了 10 万元应收账款的坏账准备。5、报告期内实现其他收益 67.38 万元，同比大涨 16133.67%。2018 年其他收益包含收到怀柔区喇叭沟门满族乡人民政府发放的“新三板”挂牌补贴 42 万元，以及前三年的税收返还款项 25.38 万元，而 2017 年仅有 0.4 万元个税手续费返还款项，因此导致比例大幅上涨。(2)(2)收入收入构
40、构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 9,030,109.91 7,477,121.14 20.77%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 5,694,278.27 3,828,296.84 48.74%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%影视剧 6,390,823.96 70.77%4,198,911.30 56.16%综艺节目 2,352,007.48 2
41、6.05%551,396.66 7.37%企业娱乐营销 270,125.64 2.99%2,396,624.51 32.05%粉丝运营 17,152.83 0.19%330,188.67 4.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2018 年公司收入构成全部来自于主营业务收入，报告期内未产生其他业务收入。2、报告期内公司影视剧收入占营业收入的比例持续上涨，占比较上年同期增长了 14.42 个百分点，已成为公司最主要的收入来源。公司根据行业变化，自 2016 年起对主营业务内容进行了微整，大力拓展影视剧，特别是网络剧市场，2017 年新市场
42、的开拓初见成效，2018 年公司继续加强与搜狐、腾讯等大客户的合作，此外，粉丝开发、短视频平台等新产品的研发及投入，使得针对于影视的娱乐营销服务质量得到了提升，为影视剧的娱乐营销带来了更多的收入。北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 17 3、企业娱乐营销收入占比下降 29.06 个百分点。企业娱乐营销越来越寻求除冠名、赞助之外的新玩法，因此对于传统意义上的宣传推广需求力度减弱，公司也顺应市场趋势的变化，及时对主营业务内容进行了调整，投入更多人力物力加大对影视剧市场的开拓，使得其他几类产品的收入占比有所下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：
43、元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 贺州爵美影视传媒有限公司 2,169,811.25 24.03%否 2 上海腾讯企鹅影视文化传播有限公司 1,631,591.09 18.07%否 3 天津金狐文化传播有限公司 1,433,962.23 15.88%否 4 北京拉近影业有限公司 1,301,886.77 14.42%否 5 华策影业（天津）有限公司 1,037,735.82 11.49%否 合计合计 7,574,987.16 83.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额
44、采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京尔玛互动文化传媒有限责任公司 459,128.50 8.06%否 2 宁波益众文化传播有限公司 418,278.00 7.35%否 3 深圳天眼影视有限公司 245,670.95 4.31%否 4 上海凝易信息科技有限公司 216,906.00 3.81%否 5 北京烹小鲜文化传媒有限公司 179,147.60 3.15%否 合计合计 1,519,131.05 26.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-733,
45、822.80-2,848,994.63 74.24%投资活动产生的现金流量净额 1,053,552.53-5,000,000.00 121.07%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 5,869,171.25-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-73.38 万元，比上年同期增长 74.24%，增长净额 211.52 万元。主要原因为 2017 年年末跨年度项目较多，多个大金额项目均在报告期内回款，使得报告期销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增长 72%。此外，报告期内收到怀柔区政府下发的税收返还及“新三板”挂牌补贴 67 万元，使得经营活动现金流入总体
46、比上年同期增长了 85.10%。同期经营活动产生的现金流出增长 34.20%，合并导致经营活动产生的现金流量净额增长 74.24%。2、报告期投资活动产生的现金流量净额为 105.36 万元,较上年同期增加了 605.36 万元，主要原因为 2017 年公司收到定增募集的资金，并将其中暂时闲置的资金 500 万元用于购买银行理财产品，在 2017 年未进行任何赎回。报告期内公司将 500 万元理财产品全部赎回，后根据公司经营需要，继续将部分暂时闲置的募集资金购买或赎回了银行的理财产品。赎回理财产品的操作以及当年北京成翼文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 18
47、 收到到期理财产品的投资收益导致投资活动现金流入比上年同期增加大幅增长 555.79 万元，而投资活动现金流出 450.43 万元，比上年同期减少 49.57 万元，使得投资活动产生的现金流量净额增长121.07%。3、筹资活动产生的现金流量净额为 0，较上年同期 586.92 万元减少了 100%。2017 公司向特定对象进行了新股发行，共募集现金 600 万元，扣除发行费用后，募集资金净额 586.92 万元，而报告期内未发生任何筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 3 月 3 日召开了第一届董事会第五次
48、会议审议通过了 关于公司设立全资子公司霍尔果斯成翼文化传媒有限公司的议案（公告编号：2017-006），并经 2017 年第二次临时股东大会审议通过此议案（公告编号：2017-014）。2017 年 6 月 12 日，成翼传媒完成全资子公司的工商注册登记手续，取得伊犁哈萨克自治州工商行政管理局霍尔果斯口岸工商分局核发的营业执照。全资子公司名称：霍尔果斯成翼文化传媒有限公司。注册资本 300 万元人民币。截至报告期止，该子公司未开展任何业务。2018 年 5 月 2 日召开了第一届董事会第十二次会议，审议通过了关于公司拟注销全资子公司霍尔果斯成翼文化传媒有限公司的议案（公告编号：2018-010
49、），并经 2018 年第一次临时股东大会审议通过了该议案（公告编号：2018-013）。2019 年 2 月 13 日霍尔果斯成翼文化传媒有限公司经霍尔果斯市市场监督管理局审查准予注销，并出具准予注销登记通知书（伊霍市工商）登记内销字2019第 071067 号。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 6 月 21 日召开了第一届董事会第八次会议和第一届监事会第三次会议审议通过了关于拟使用闲置募集资金购买理财产品的议案（公告编号：2017-030，2017-032），并经 2017 年第四次临时股东大会审议通过此议案（公告编号：2017-033）。2018 年
50、7 月 4 日召开了第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第九次会议，审议通过了关于公司拟继续使用闲置募集资金购买理财产品的议案（公告编号：2018-026，2018-028，）并经 2018年第三次临时股东大会审议通过此议案（公告编号：2018-027）。2017 年 7 月 25 日，公司用暂时闲置的募集资金 500 万元购买了中国建设银行保本理财产品乾元-周周利开放式保本理财产品，2018 年 7 月前将 500 万元理财产品全部赎回。后根据公司经营对资金的需求安排，继续使用暂时闲置的募集资金购买了中国建设银行保本理财产品乾元-周周利开放式保本理财产品，至报告期末，投资收益为 157,8
