1、 1 金晖股份金晖股份 NEEQ:870102NEEQ:870102 江西金晖锂电材料江西金晖锂电材料股份有限公司股份有限公司 JIANGXI JINHUI JIANGXI JINHUI L LITHIUM ELECTRIC MATERIALS COITHIUM ELECTRIC MATERIALS CO.LTD.LTD 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公司于 2018 年上半年进行了 IATF16949 体系认证工作，于 2018 年 6月通过了二阶段审核，9 月成功取得 IATF16949 体系认证证书。江西金晖锂电材
2、料股份有限公司因战略调整和发展需要，2017 年从江西省宜春市整体搬迁至江西省抚州市乐安县厚发工业园区，并办理了以下与生产经营相关的事项：1、2018 年 9 月，我司取得抚州市乐安县公安消防大队出具的建设工程竣工验收消防备案抽查通知书（乐公消验备字【2018】第 0026 号），并通过了消防验收。2、2018 年 11 月，我司取得抚州市乐安县环境保护局出具的关于对江西金晖锂电材料股份有限公司年产 20000 吨锂动力电池电解液建设项目竣工环境保护验收批复函（乐环字【2018】89 号），并通过了环评验收。3、2018 年 6 月，我司安全设施设计专篇通过专家评审，2018 年 8 月我司组
3、织专家进行现场试生产方案及应急预案的评审，进行试生产工作，2018 年 12 月，我司安全验收评价工作正式完成。公告编号：2019-010 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、
4、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 金晖股份、公司、本公司 指 江西金晖锂电材料股份有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江西金晖锂电材料股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、万元 锂离子电池 指 是一种二次电池(充电电池),它
5、主要依靠锂离子在正极和负极之间移动来工作 电解液 指 化学电池、电解电容等使用的介质,为它们的正常工作提供离子,并保证工作中发生的化学反应是可逆的 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林金成、主管会计工作负责人何业峰及会计机构负责人（会计主管人员）李娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。
6、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2019-010 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1 社会保险及住房公积金缴纳不规范风险 由于公司 2018 年度整体搬迁及部分参保新农合员工不愿意重复缴纳社保，
7、所以公司在报告期内存在部分员工未足额缴纳社会保险住房公积金的情形,为员工缴纳社保及住房公积金是企业的法定义务,一旦未足额参保或未缴纳住房公积金的员工后期对公司法定义务未履行进行追溯,或公司未能及时规范上述社会保险及住房公积金缴纳行为,而受到相关部门的处罚,可能对公司经营带来一定影响。因此,公司存在社会保险费及住房公积金缴纳不规范风险以及由此引发的潜在诉讼风险。2 经营流动资金相对紧张的风险 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-4,907,867.35元。经营活动产生现金的能力有所不足,如果无法实现货款的及时回笼,则会造成公司资金周转困难、陷入财务困境,影响公司的正常经营及未来发展。3
8、应收账款过高及坏账风险 报告期末,应收账款余额为 25,328,203.54 元,占本年度营业收入的 109.06%。主要原因是 2018 年营业收入同比上年增长87.54%，同时公司本年度由于锂电行业市场竞争激烈，为促进销售业绩公司放宽赊销政策，优质战略客户信用期限一般在 6 个月至 1 年，普通客户信用期限 3 个月左右,导致应收账款增加。如果公司不能对应收账款实施有效的管理,公司的营运资金可能不足,一旦公司客户由于资金紧张而拖欠公司货款,发生坏账,将会对公司生产经营及经营业绩造成不利影响。4 客户集中度过高风险 报告期内,公司前五名客户销售金额合计 12,481,637.07 元,占本年
9、度销售总额的 60.59%。由于公司投产时间较短,市场份额较小,导致客户集中度较高,可能给公司的经营带来一定风险,若主要客户因经营状况发生变化导致其对公司业务的需求量下降,或其转向公司竞争对手,将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。5 供应商相对集中的风险 报告期内,公司前五大供应商采购的金额占本年度采购金额的54.59%。虽然目前市场货源充足,供应渠道畅通,但如果未来公司供应商不能及时、足额、保质地提供产品,或主要供应商的经营状况恶化,或者与公司的合作关系发生变化,将对公司经营产生负面影响。6 原材料价格波动风险 公司原材料成本占主营业务生产成本的比重较大,报告期内,锂离子电池电解液主要原
10、材料六氟磷酸锂和主要溶剂价格波动幅度较大,公司电解液产品成本受原材料价格波动影响较为显著,从而对产品毛利率影响较大。如果未来主要原材料价格仍持续大幅波动,将对公司的生产经营造成较大影响。7 市场开拓与竞争风险 公司所处锂电池产业链中游,技术门槛相对较低,锂电池制造行业竞争者日益增多,市场竞争加剧。公司目前正处于起步发展阶段,锂电池生产和市场拓展还不是非常成熟,较同行业优秀的公司相比抗风险能力较弱,如果市场发生剧烈波动,将对公司发展造成不利影响。公告编号：2019-010 7 本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信
11、息 公司中文全称 江西金晖锂电材料股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGXI JINHUI LITHIUMELECTRIC MATERIALS CO.LTD 证券简称 金晖股份 证券代码 870102 法定代表人 林金成 办公地址 江西省抚州市乐安县厚发工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑莎 职务 董事会秘书 电话 0794-6621913 传真 0794-6621923 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省抚州市乐安县厚发工业园区 344300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转
12、让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 26 日 挂牌时间 2016 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C384 电池制造-C3841锂离子电池制造 主要产品与服务项目 锂电池电解液的生产、研发和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）25,912,700 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林金成、万宴元、何业峰 实际控制人及其一致行动人 林金成、万宴元、何业峰 四、四、注注册册情况情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 9
13、1360900578773894Q 否 注册地址 江西省抚州市乐安县厚发工业园区 否 注册资本 25,912,700.00 否 公告编号：2019-010 9 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层、10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘莉、胡立凯 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 10 层 1008 室 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后
14、更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 23,223,133.14 12,382,786.30 87.54%毛利率%19.12%14.33%-归属于挂牌公司股东的净利润-509,029.66-3,658,894.69 86.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,952,752.45-3,401,394.24 42.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.85%-16.13%-
15、加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.08%-15.00%-基本每股收益-0.03-0.17 82.35%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 66,909,085.62 40,766,964.08 64.13%负债总计 39,368,372.38 13,164,876.91 199.04%归属于挂牌公司股东的净资产 27,540,713.24 27,602,087.17-0.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.07-0.93%资产负债率%（母公司）58.84%32.29%
16、-资产负债率%（合并）58.84%32.29%-流动比率 110.72%286.09%-利息保障倍数-16.23-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,907,867.35-9,415,124.95 47.87%应收账款周转率 123.00%117.00%-存货周转率 654.00%508.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%64.13%66.69%-营业收入增长率%87.54%-34.20%-净利润增长率%86.09%-4,275.62%-五、五、股本情况股本
17、情况 公告编号：2019-010 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,912,700 25,912,700 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,894,807.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,156.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,924,963.72 所得税影响数 481,240.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性
18、损益净额 1,443,722.79 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是一家集锂电池电解液的研发、生产、销售、服务的国家高新技术企业。公司主要产品为锂电池电解液，其中锂电池电解液主要是生产电芯的材料，其产成品广泛应用于仪器仪表、现代物流、交通管理、安全防护等领域。客户类型方面，主要是因为前期为了打开市场，对客户质
19、量要求较低，随着业务规模的扩大，公司逐渐淘汰掉质量较差的客户，同时开拓优质的战略合作客户（江西迪比科股份有限公司、哈尔滨光宇电源股份有限公司、梅州市量能新能源科技有限公司、湖南庆胜新能源科技有限公司等）。销售渠道方面，公司销售部采取直销的方式进行公司锂离子电池电解液的销售。整个销售流程大致包括：1、销售部负责制定年度销售计划，策划市场推广活动，建立品牌形象；2、收集客户信息，确定目标客户，实现销售；3、销售合同草拟以及组织合同评审；4、合同执行情况跟踪与问题解决；5、产品质量问题反馈与跟踪解决；6、销售款项跟踪与回收；7、客户关系管理。收入来源主要来自于主营业务收入-锂电池电解液，公司通过多年
20、的市场开拓和技术创新，利用自身资源，进行了锂离子电池电解液配方、电解液体系的改良以及对原材料杂质的净化，改善了电解液性能。与同类电解液相比，公司产品不仅兼顾了性价比、而且在电池使用寿命、储存性能和安全性能等方面取得了显著的效果与优势。公司目前还是传统制造业销售模式，即以销定产。收入来源为销售锂电池电解液，电解液主要型号约有：JH-9028A、JH-1083、JH-301D、JH-3033C 等。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是
21、否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司实现营业收入：23,223,133.14 元，净利润：-509,029.66 元 公司因战略调整和发展需要，2017 年从江西省宜春市整体搬迁至江西省抚州市乐安县厚发工业园区，2018 年公司处于试生产状态，并在此期间办理了以下与生产经营相关的事项：2018 年 9 月，我司取得抚州市乐安县公安消防大队出具的建设工程竣工验收消防备案抽查通知书（乐公消验备字【2018】第 0026
22、 号），并通过了消防验收。2018 年 11 月，我司取得抚州市乐安县环境保护局出具的关于对江西金晖锂电材料股份有限公司年产 20000 吨锂动力电池电解液建设项目竣工环境保护验收批复函（乐环字【2018】89 号），并通过了环评验收。2018 年 6 月，我司安全设施设计专篇通过专家评审，2018 年 8 月我司组织专家进行现场试生产方案及应急预案的评审，进行试生产工作，2018 年 12 月，我司安全验收评价工作正式完成。公告编号：2019-010 13 1、公司财务状况：报告期内，公司资产总额为：66,909,085.62 元，比上年同期增长 64.13%，负债总额 39,368,372
23、.38元，比上年同期增长 199.04%，主要原因为公司于 2018 年 4 月 10 日向江西乐安农村商业银行股份有限公司借款 1,000.00 万元，2018 年 9 月 26 日向中国农业银行股份有限公司乐安县支行借款 500.00万元。2018 年新建厂房及办公楼竣工，增加新的生产设备及办公设备。本年度由于锂电行业市场竞争激烈，为促进销售业绩公司放宽赊销政策，优质战略客户信用期限一般在 6 个月至 1 年，普通客户信用期限 3 个月左右,导致应收账款大幅增加。主要原因是公司 2018 年短期借款比上年同期增加 1,500万元，2018 年递延收益比上年同期增长 28.99%，2018
24、年由于公司产量扩大，部分供应商付款期限延长，因此应付账款有所增长。导致公司 2018 年负债比上年同期上升。2、公司经营成果：报告期内，公司净利润-509,029.66 元，较上年同期增长 86.09%。经营成果增长的主要原因是公司 2018 年营业收入为 23,223,133.14 元，较上年同期增长 87.54%，2018 年公司对主要产品加大市场投入力度，开拓新的区域市场，扩大销售范围，开发了许多优质的新客户，提升业绩，因此销售收入增加。新增客户中深圳市惠和通科技有限公司和哈尔滨光宇电源股份有限公司是公司最大的优质客户，深圳市惠和通科技有限公司 2018 年销售收入为 2,680,444
25、.05 元，占全年销售收入 11.68%，哈尔滨光宇电源股份有限公司 2018 年销售收入为 1,545,327.59 元，占全年销售收入 6.73%。3、公司现金流量情况：报告期内，公司实现经营现金流量为-4,907,867.35 元，比上年同期增加净流入量 4,507,257.60元，较上年同期增长了 47.87%，主要原因是 2018 年公司积极开拓新市场，提升业绩，销售收入增长，销售回款收到的现金增加，从而使得经营现金流入增加。（二）（二）行业情况行业情况 随着行业的不断成熟与发展，锂电池产业链条已经形成。全球各企业凭借自身的比较优势参与到锂电池产业链的竞争中，整个锂电池产业迅速发展。
26、锂电池的产业可分为上中下游，其中上游为锂矿资源，为锂电池提供锂矿产品，中游是材料领域，分为正负极材料、隔膜与电解液四类，四大材料共同助力了电芯制作与电池组装环节；下游是锂电池终端应用领域，分为消费电子、工业储能与新能源汽车三类。电解液企业的核心竞争力在于以添加剂为核心的配方，通过强大的技术开拓能力和客户服务能力能够进入顶尖电池厂商的供应链体系，通过协同合作进一步提升自身实力，达到一种良性循环。电动汽车作为全球汽车行业的发展趋势，在未来几年必将迅猛发展，所以作为动力电池必需品的六氟磷酸锂电解液产品市场潜力巨大。锂电池的容量比高，重量轻，循环次数多，材料环保，被广泛应用在消费电子、动力和储能市场。
27、近年来，随着智能手机的普及以及新能源汽车的兴起，锂电池市场需求快速增长，从业企业、电池产能产量持续增加，从行业生命周期的阶段来看，锂电池行业目前正处于快速成长期。电解液作为带动锂离子流动的载体，对电池的比容量、工作温度范围、循环效率和安全性能等至关重要，是锂离子电池获得高电压、高比能的保证，对锂电池的运行和安全性具有举足轻重的作用。电解液成本中电解质比重最大，也是电解液中技术壁垒最高的环节。六氟磷酸锂以其独特的性能优势成为目前最广泛的电解质。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与公告编号：
28、2019-010 14 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 上年上年期末金期末金额变动比额变动比例例 货币资金 4,555,407.68 6.81%843,747.03 2.07%439.90%应收票据与应收账款 23,088,529.91 34.51%10,783,676.41 26.45%114.11%存货 3,320,369.90 4.96%2,424,641.17 5.95%36.94%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 24,194,331.69 36.16%15,227,554.57 37.35%58.89%在建工程 2,078,285
29、.89 5.10%-100.00%短期借款 15,000,000.00 22.42%长期借款 无形资产 7,732,707.63 11.56%7,897,942.03 19.37%-2.09%资产总计 66,909,085.62 5,178,479.00%28,143.75 64.13%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：2018 年货币资金变动比例为 439.90%，主要原因是公司于 2018 年 4 月 10 日向江西乐安农村商业银行股份有限公司借款 1,000.00 万元，2018 年 9 月 26 日向中国农业银行股份有限公司乐安县支行借款 500.00 万元，导致货币
30、资金增加。2018 年应收票据与应收账款变动比例为 114.11%，主要原因是 2018 年营业收入同比上年增长87.54%，同时公司本年度由于锂电行业市场竞争激烈，为促进销售业绩公司放宽赊销政策，优质战略客户信用期限一般在 6 个月至 1 年，普通客户信用期限 3 个月左右,导致应收账款增加。2018 年存货变动比例为 36.94%，主要原因是 2018 年原材料比上年增加 662,105.22 元，同比上年增长 42.33%,主要原因是 2018 年公司销售量增加，预算原材料的库存量相应增加。2018 年固定资产变动比例 58.89%，主要原因是 2018 年新建厂房及办公楼竣工在建工程转
31、固定资产，生产车间增加机器设备办公楼新购办公设备。2018 年在建工程变动比例为-100%，主要原因是2018 年新建厂房及办公楼竣工，在建工程全部转入固定资产。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 23,223,133.14 100%12,382,786.30 100%87.54%营业成本 18,782,856.19 80.88%10,608,565.36 85.67%77.05%
32、毛利率 19.12%-14.33%-管理费用 2,130,042.00 9.17%1,706,512.62 13.78%24.82%研发费用 2,107,429.71 9.07%1,440,351.46 11.63%46.31%销售费用 1,150,752.33 4.96%1,037,987.41 8.38%10.86%财务费用 592,803.01 2.55%247,518.45 2.00%139.50%公告编号：2019-010 15 资产减值损失 772,804.63 3.33%515,142.86 4.16%50.02%其他收益 1,894,807.72 8.16%-投资收益-公允价值
33、变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-638,532.77-2.75%-3,444,346.47-27.82%81.46%营业外收入 30,156.00 0.13%508,495.88 4.11%-94.07%营业外支出-851,829.81 6.88%-100.00%净利润-509,029.66-2.19%-3,658,894.69-29.55%86.09%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年公司营业收入 23,223,133.14 元，较上年同期增长 87.54%，主要原因是因为 2018 年恢复正常生产，产能大幅度增大，年产能达到 2 万吨，销售策略进行相
34、应的调整，2018 年公司开发了两家优质新客户深圳市惠和通科技有限公司和上市公司哈尔滨光宇电源股份有限公司，深圳市惠和通科技有限公司 2018 年销售收入为 2,680,444.05 元，占全年销售收入 11.68%，2018 年深圳市惠和通科技有限公司是本公司的主要代理商，公司 2019 年预算数据显示深圳市惠和通科技有限公司销售量比 2018 年增长百分之十。哈尔滨光宇电源股份有限公司 2018 年销售收入为 1,545,327.59 元，占全年销售收入 6.73%，公司与哈尔滨光宇电源股份有限公司于 2018 年 10 月份建立合作关系，初期我司给贵公司供货量为每月 50 吨，公司打算在
35、 2019 年成为哈尔滨光宇电源股份有限公司的主要供应商。营业成本 2018 年公司营业成本 18,782,856.19 元，较上年同期增长 77.05%。主要原因为公司营业收入大幅增长，成本相应增加。毛利率 2018 年公司毛利率 19.12%，较上年同期增长 4.79%，主要原因为公司 2018 年公司加强了管理制度，调整了相应的营销策略，提高了销售量，控制了成本，其次 2018 年公司开发了许多新客户，销售量大幅度增长，产量上升了，成本又得到了控制，毛利率也相应的增长了。研发费用 2018 年研发费用 2,107,429.71 元，较上年同期增长 46.31%,主要原因是 2018 年研
36、发项目比上年度增加了几个新研发项目，2018 年公司加强了研发投入力度，研发团队不断壮大，聘用了一些新领域的研发人员，同时在 2018 年更新了一些新型的研发机器设备。2、财务费用 2018 年公司财务费用 592,803.01 元，较上年同期增长 139.50%.主要原因为 2018 年 4 月 10 日向江西乐安农村商业银行股份有限公司借款 1,000.00 万元，年利率为 5.67%，2018 年 9 月 27 日向中国农业银行股份有限公司乐安县支行借款 500.00 万元，年利率为 4.75%，2018 年利息支出 617,180.77元，同比上年增长 138.82%，导致公司 201
37、8 年财务费用增加。资产减值损失 2018 年资产减值损失 772,804.63 元，较上年同期增长 50.02%,主要原因是公司 2018 年应收账款账面余额较上年同期增长105.97%，2018年应收账款计提坏账损失比上年同期增加43.79%。导致2018年资产差值损失增加。3、营业外收入 2018 年公司营业外收入 30,156.00 元，较上年同期下降 94.07%。主要原因为是 2017 年收到开发公告编号：2019-010 16 区财政局新三版上市财务补贴 20 万元，收到六个一工程补贴 20 万，计入营业外收入。2018 年收到政府补贴款计入其他收益，导致 2018 年营业外收入
38、下降。4、营业利润和净利润 2018年公司营业利润-638,532.77元，较上年同期增长81.46%。2018年公司净利润-509,029.66元，较上年同期增长86.09%。主要原因是2018年公司搬迁完成恢复生产，产能大幅度增加，年产能达到2万吨。吸引了一些周边客户。在2018年公司加强了管理制度，调整了营销策略，控制了成本。对主要产品加大市场投入力度，开拓新的区域市场，扩大销售范围，开发了许多优质的大客户，提升业绩，公司每个月销量不断增加，2018年10月份与上市公司哈尔滨光宇电源股份有限公司建立合作关系，初期我司给贵公司每月供货50吨，公司销售量大幅度增长，导致销售额也增长，同时成本
39、也得到了控制，因此2018年营业利润和净利润有所增长。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,950,848.22 12,382,786.30 85.34%其他业务收入-272,284.92-主营业务成本 18,782,856.19 10,608,565.36 77.05%其他业务成本-按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 （3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江西迪比科股份有限公司 7,681,02
40、7.59 33.47%否 2 深圳市惠和通科技有限公司 2,680,444.05 11.68%否 3 哈尔滨光宇电源股份有限公司 1,545,327.59 6.73%否 4 深圳市浩然电池有限公司 1,063,179.31 4.63%否 5 江西酷电新能源有限公司 936,417.24 4.08%否 合计合计 13,906,395.78 60.59%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 邵武永
41、太高新材料有限公司 4,130,818.97 18.07%否 2 江苏九九久科技有限公司 3,655,017.24 15.98%否 3 苏州华一新能源科技有限公司 1,718,793.10 7.52%否 4 福建中科宏业化工科技有限公司 1,558,593.97 6.82%否 5 东营石大胜华新材料有限公司 1,418,413.79 6.20%否 公告编号：2019-010 17 合计合计 12,481,637.07 54.59%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期
42、金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,907,867.35-9,415,124.95 47.87%投资活动产生的现金流量净额-5,661,169.80-834,367.60-578.50%筹资活动产生的现金流量净额 14,280,697.80 10,551,236.96 35.35%现金流量分析：现金流量分析：2018 年经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加净流入 450,725.76 元。较上年同期增长了47.87%，主要原因是 2018 年公司积极开拓新市场，提升业绩，销售收入增加，销售回款收到的现金增加，从而使得经营现金流入增加。2018 年投资活动产生的现
43、金流量净额比上年同期下降 482，680.22 元变动比例为-578.50%，主要原因是 2018 年公司完成整体搬迁工作，在计划的产能内，购买所需的生产设备，2018 年初新建办公楼竣工购买了一些办公设备。2018 年没有产生投资活动现金流量收入。2018 年筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 3,729,460.84 元，变动比例达到 35.35%，主要原因为公司于 2018 年 4 月 10 日向江西乐安农村商业银行股份有限公司借款 1,000.00 万元，2018年 9 月 26 日向中国农业银行股份有限公司乐安县支行借款 500.00 万元，导致筹资活动产生的现金流量净额增加。
44、（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股主要控股子公司、子公司、参股公司情况参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司时刻关注国家对行业的政策指导，积极配合政府各部门工作，执行国家的发展战略，在公司的生产经营中，始终肩负着环保及安全生产的使命，同时积极的雇佣当地员工，
45、尤其是贫困户，为当地政府脱贫攻坚作出一点贡献，依法为公司员工办理保险，积极促进当地经济发展，承担公司的社会责任，与社会共享公司的发展成果。三、三、持续经营评价持续经营评价 公告编号：2019-010 18 报告期内，公司业务、人员、资产、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营的能力；财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，行业及市场继续保持增长趋势，新市场开发进展正常，合作研发进展正常，经营管理层和员工队伍稳定。2018 年较上年同期，营业收入有所增长，公司新厂设计生产产能 20000 吨，比旧厂提升 10 倍左右；2018 年公司加大对市场营销
46、的方面的投入，发展优质客户（现已与哈尔滨光宇电源股份有限公司等公司启动合作事宜），公司目前与供应商达成大宗采购协议，给与价格上的优惠，延长付款账期。来年公司争取扭亏为赢，实现盈利。综上，公司拥有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 随着行业的不断成熟与发展，锂电池产业链条已经形成。全球各企业凭借自身的比较优势参与到锂电池产业链的竞争中，整个锂电池产业迅速发展。锂电池的产业可分为上中下游，其中上游为锂矿资源，为锂电池提供锂矿产品，中游是材料领域，分为正负极材料、隔膜与电解液四类，四大材料共同助力了电芯制作与电池组装环节；下游是锂电池终端
47、应用领域，分为消费电子、工业储能与新能源汽车三类。电解液企业的核心竞争力在于以添加剂为核心的配方，通过强大的技术开拓能力和客户服务能力能够进入顶尖电池厂商的供应链体系，通过协同合作进一步提升自身实力，达到一种良性循环。电动汽车作为全球汽车行业的发展趋势，在未来几年必将迅猛发展，所以作为动力电池必需品的六氟磷酸锂电解液产品市场潜力巨大。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 公司致力成为为客户提供高品质锂电池产品的领先企业。公司定位为专注于锂电池电解液的研发、生产和销售，以锂电池电解液为公司的基本产品，为公司的长期发展提供支撑；以超级电容电解液为公司的重点拓展领域，为公司的持续增长提供动力。公司将
48、引进、优化自动化生产设备，不断改良工艺，提高产品品质，巩固国内市场，积极探索、拓展国外市场，提高公司的市场竞争能力；加强人才引进能力，细化管理能力和企业文化建设能力的打造，提高公司的综合竞争力。（三）（三）经营计划或目标经营计划或目标 未来三年公司主要发展目标是成为锂电池电解液制造行业的一流企业。公司已采用自动化生产设备，以锂电池电解液制造产品为核心，稳步拓展国内电池行业市场；以“与时俱进的创新发展”为思路，紧跟市场发展趋势，顺应锂电池产品不断更新换代的发展需求，公司每年投入一定比例的研发资金进行新品开发，当有其他企业模仿跟进时，公司已经开始实现规模化生产；当市场需求进行更新换代时，公司能迅速
49、响应市场变化，快速切入；同时，为了规避客户行业群单一化的风险，公司在稳步拓展国内电池行业市场的基础上，将逐步拓展新的领域，发展三家以上上市公司及有影响力的行业客户。（四）（四）不确定性因素不确定性因素 本项目不确定性因素主要是产品生产过程中原料价格变动和新型产品的出现，同时可能出现的资金异常情况和问题，企业应依法保护自身知识产权，加快项目建设，不断完善生产技术，尽快让项目公告编号：2019-010 19 产品占领市场，不断巩固开拓市场。五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、社会保险及住房公积金缴纳不规范风险 由于公司2018年度整体搬迁及部分参
50、保新农合员工不愿意重复缴纳社保，所以公司在报告期内存在部分员工未足额缴纳社会保险住房公积金的情形,为员工缴纳社保及住房公积金是企业的法定义务,一旦未足额参保或未缴纳住房公积金的员工后期对公司法定义务未履行进行追溯,或公司未能及时规范上述社会保险及住房公积金缴纳行为,而受到相关部门的处罚,可能对公司经营带来一定影响。因此,公司存在社会保险费及住房公积金缴纳不规范风险以及由此引发的潜在诉讼风险。应对措施：2019年3月开始公司按照相关规定缴纳社会保险和公积金。二、经营流动资金相对紧张的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-4,907,867.35 元。经营活动产生现金的能力有所不足，如
