1、吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 1 证券代码：证券代码：870238870238 证券简称：吉林一机证券简称：吉林一机 主办券商：恒泰证券主办券商：恒泰证券 吉林一机 NEEQ:870238 吉林省一机分离机械制造股份有限公司（Jilin Yiji Separation Equipment Co，Ltd.）年度报告 2018 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 截至报告期末，公司扭亏为盈，全年实现营业收入 24,751,043.59 元，较上年同
2、期增长 16.36%；实现净利润 1,942,272.07 元，较上年同期增加3,879,333.43 元，增长 200.27%。吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配
3、情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息.3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、吉林一机、股份公司 指 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 子公司、全资子公司、云瀚电力 指 吉林市云瀚电力设备科技开发有限公司 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 信永中和、会计
4、师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）重庆渝能 指 重庆渝能滤油机制造有限公司 泰州宏泰 指 泰州市宏泰电力设备有限公司 日本加藤 指 日本加藤（KATO）公司 麦克菲尔（MICAFIL）ABB 指 瑞士麦克菲尔（Micafil）真空技术有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书及董事会认定的其他高级管理人员 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 吉林省一机分离机械制造股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本
5、期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期期末 指 2017 年 12 月 31 日 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱生、主管会计工作负责人徐晓东及会计机构负责人（会计主管人员）徐晓东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永
6、中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1.市场竞争风险 我国滤油机行业中小企业居多，主要集中在安徽、重庆、江苏、吉
7、林等地，比较大的滤油机厂家主要是吉林一机、重庆渝能、泰州宏泰等，部分企业主要在国内中低端市场展开竞争，市场竞争激烈。另外，国外麦克菲尔（MICAFIL）ABB、日本加藤等外资企业主要在高端滤油机领域与国内滤油机厂家竞争。若公司不能保持自己的竞争优势，不断更新产品性能，提高服务质量，在不断加剧的竞争中，公司存在产品落后、市场份额萎缩的风险。2.季节性波动导致的经营风险 公司的客户主要是变压器厂、电网公司、送变电工程公司及电建公司等，以国有企业为主，这些单位对产品的采购一般遵守较为严格的预算管理制度。通常在上期末制定下一年度的采购计划，需要通过预算、审批、招标、合同签订等流程，采购周期相对较长，第
8、一季度基本上没有招投标活动，实质上的招投标一般在第二季度开展，第一、二季度通常是采购淡季。公司第一、二季度投标较少，导致该期间的营业收入和利润较少，业绩存在季节性波动。同时较少的现金流入可能导致公司在部分时段存在资金紧张的风险，进而影响公司业务的拓展。3.公司总体规模较小、抗风险能力较弱的风险 截 至 报 告 期 末，公 司 总 资 产 和 净 资 产 分 别 为25,579,248.80 元、7,730,429.19 元，公司资产规模较小。2018年，公司营业收入为 24,751,043.59 元，公司收入金额较小。吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019
9、-007 6 公司资产和收入规模较小，导致公司抵御市场风险的能力较弱。4.应收账款账面价值较大的风险 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值分别为 8,497,497.35 元、16,170,706.69 元，占相应期末资产总额的比例分别为 39.54%、63.22%。公司应收账款账面价值占资产总额的比例逐年增加，给公司带来回款压力，一旦公司的应收客户款项由于行业系统性风险等原因无法收回，可能引起公司发生大额坏账的风险。5.公司偿债能力风险 2018 年 12 月 31 日，母公司资产负债率为 62.06%，合并报表资产负债率为 69.78%，
10、资产负债率偏高。未来公司若有大量应收账款不能及时收回，或者银行压缩贷款额度，可能造成公司短期流动资金紧张，从而给公司的经营业绩产生较大不利影响。6.主营业务依赖单一市场的风险 公司主要客户为变压器厂、电网公司、送变电工程公司及电建公司。2018 年 12 月 31 日，公司前 5 名客户中电力行业销售收入占当期营业收入的比例为 44.40%，公司来自电力行业的收入占比较高。虽然公司在细分行业的市场份额较为稳定，客户忠诚度较高，由于公司对电力建设项目投入规模存在较大依赖，存在客户市场相对单一的风险。电力行业属于国家战略性基础行业，受国家宏观经济政策及产业政策导向影响较大。如果由于政策变化等原因导
11、致公司主要客户的订单减少，将对公司的销售收入产生不利影响。7.业绩依赖退税及税收优惠的风险 本公司的全资子公司云瀚电力属于安置残疾人单位。报告期内，根据关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知（财税200792 号），实际安置的每位残疾人每年可退还的增值税的具体限额，由县级以上税务机关根据单位所在区县适用的经省级人民政府批准的低工资标准的 6 倍确定，但高不得超过每人每年 3.5 万元，单位支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。根据财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652 号），从 2016 年 5 月 1
12、 日起，安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县适用的经省人民政府批准的月低工资标准的 4 倍确定。公司 2018 年度由于上述政策享受的增值税退税金额为1,342,931.56 元，占当期利润总额比例为 42.12%，占比较高，公司业绩对增值税退税存在较大的依赖。若上述税收优惠政策发生变化或公司所安置的残疾人员达不到税收优惠政策的要求，将会对公司的业绩造成不利影响。8.公司实际控制人不当控制风险 公司股东朱生、朱珊系兄弟关系，朱生与李春梅之间系夫妻关系，朱珊与高育红之间系夫妻关系，朱虹烨为朱珊与高育红的儿子。上述五人于 2016 年 1 月 31 日签
13、订了一致行动人吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 7 协议，是公司的实际控制人。截至报告期末实际控制人朱生、朱珊、李春梅、高育红和朱虹烨共持有公司 71.86%的股份，朱生担任公司董事长，朱珊担任公司总经理，朱虹烨担任公司董事会秘书。实际控制人在公司经营决策、财务、人事管理等方面有重大影响，如果其利用对公司的实际控制权对公司的经营决策、财务、人事管理等方面进行不当控制，公司和少数权益股东将面临实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 8 第二
14、节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Yiji Separation Equipment Co.,Ltd.证券简称 吉林一机 证券代码 870238 法定代表人 朱生 办公地址 永吉经济开发区工业园区长春街 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱虹烨 职务 董事会秘书 电话 0432-64206277 传真 0432-64205533 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 吉林市永吉经济开发区工业园区长春街 6 号 132000 公司指定信息披露平台的网址
15、 公司年度报告备置地 吉林省一机分离机械制造股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 6 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-C3463 气体、液体分离及纯净设备制造 主要产品与服务项目 油净化相关设备的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）6,220,000 优先股总股本（股）0 控股股东 公司无控股股东 实际控制人及其一致行动人 朱生
16、、朱珊、李春梅、高育红、朱虹烨 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 912202217295477720 否 注册地址 永吉经济开发区工业园区长春街 6 号 否 注册资本（元）6,220,000.00 否 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 9 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师
17、姓名 许志扬、胡燕来 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,751,043.59 21,271,326.45 16.36%毛利率%53.34%33.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,942,272.07-1
18、,937,061.36 200.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 654,350.79-1,410,578.33 146.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.73%-28.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.68%-20.88%-基本每股收益 0.31-0.31 200.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,579,248.80 21,493,583.35 19.01%负债总计 17,848,819.61 15,7
19、05,426.23 13.65%归属于挂牌公司股东的净资产 7,730,429.19 5,788,157.12 33.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 0.93 33.56%资产负债率%（母公司）62.06%32.84%-资产负债率%（合并）69.78%73.07%-流动比率 1.18 1.04-利息保障倍数 5.22-1.37-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,953,545.67 5,107,686.39-138.25%应收账款周转率 1.86 2.05-存货周转率 4.48 4.28-四、四、成
20、长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.01%-18.85%-营业收入增长率%16.36%-1.62%-净利润增长率%200.27%-687.70%-吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 11 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,220,000 6,220,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,032.00 计入当期损益的政
21、府补助 1,721,347.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,086.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,717,228.381,717,228.38 所得税影响数 429,307.10 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,287,921.281,287,921.28 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上
22、年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 800,000.00-应收账款 8,497,497.35-10,215,347.77-应收票据及应收账款-9,297,497.35-10,215,347.77 应收利息-应收股利-其他应收款 454,497.50 454,497.50 707,255.40 707,255.40 固定资产清理-固定资产 2,235,510.44 2,235,510.44 2,660,706.41 2,660,706.41 应付票据-应付账款 5,411,529.17-2,638,824.78-应
23、付票据及应付账款-5,411,529.17-2,638,824.78 应付利息 15,983.24-21,209.87-应付股利-其他应付款 1,457,588.07 1,473,571.31 2,279,487.39 2,300,697.26 管理费用 6,252,439.28 6,252,439.28 7,718,105.81 7,718,105.81 研发费用-吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:吉林一机是一家以滤油机、真空机组和干燥空气发生
24、器为主要产品的通用设备制造企业，拥有中国质量认证中心颁发的 ISO9001质量管理体系认证证书。公司以自主研发和合作研发的方式进行产品开发和工艺优化，并通过投标等方式进行油净化设备销售，以及为客户提供售后服务，从而获得持续性收入。公司的商业模式可分解为研发模式、采购模式、生产模式和销售模式。1.研发模式 公司专注于电力行业油净化处理设备、真空处理设备的研发生产，通过自主研发、设计净化处理设备结构形式，最大限度满足客户需求。在公司总体发展规划统一部署下，紧跟客户需求进行产品研发，使成熟、可靠的技术应用到产品生产制造当中。公司研发与生产部门相互协作，将研发、设计、加工紧密联系在一起。生产部门在加工
25、、检测中积累的技术经验及时向研发部门反馈，对优良的技术经验研发部门予以吸收，对于未成熟的技术经验研发部门予以改进。2.采购模式 公司生产所需的原材料、辅料、包装材料、五金配件及其他物资均通过采购部门集中统一采购。公司严格规范采购行为，确保产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。同时，公司持续进行供应商管理，目前已与几大主要供应商建立了稳定、良好的合作关系。3.生产模式 生产部门根据月度销售计划及库存情况制定生产计划，按计划安排生产。公司严格执行 ISO9001生产管理标准，按照标准操作规程、质量标准进行生产。质检人员对原辅料、半成品、产成品的质量进行检测，确保产品质量。同时，公司严格执行
26、库存管理制度，以保证产品存量能够满足市场合理需求。4.销售模式 公司主要客户为变压器厂、电网公司、送变电工程公司及电建公司。公司通过招投标方式取得定单，以定制生产的方式，快速响应客户最新需求。通过客户需求的变化捕捉市场发展趋势，扩展产品种类，完善产品功能。公司紧紧围绕客户特定的产品使用环境和技术要求开展研发、生产工作，积极拓展产品应用领域、开拓市场空间，通过核心工艺积累、研发能力储备、精益科学生产管理等措施，强化自身产品的品牌效应，扩大油净化产品市场占有率，与客户建立长期稳定的合作关系。报告期内至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或
27、否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 截至报告期末，公司全年实现营业收入 24,751,043.59 元，较上年同期增长 16.36%；本期利润总额和净利润分别为 3,188,263.78 元和 1,942,272.07 元，较上年
28、同期增长 264.56%和 200.27%，公司总资产为 25,579,248.80 元，净资产为 7,730,429.19 元。2018 年度，国内经济走势前高后低，上半年经济出现复苏势头，趋势平稳，下半年出现增速走缓趋势，通用设备制造增长与国家总体制造业一样，全年从上半年稳定增长转为下半年总体增长趋缓，公司努力适应行业发展环境，克服困难，全年营业收入同比增长 16.36%。1.报告期内业务情况 截至报告期末，公司巩固原有的市场份额，并努力开拓新的市场。通过内部各部门的协作努力，公司的产品结构得到优化，产品品质不断提升，为公司以定制化产品服务为主的发展战略打下了坚实基础，同时，公司产品的售后
29、服务水平不断提升，与广大客户形成了互惠共赢、和谐共生的局面。2.报告期内经营情况 截至报告期末，电力行业市场虽然低迷，但公司克服市场疲软，凭借原有的销售网络、优质的产品、完备的售后服务体系及客户的良好口碑，本年度公司扭亏为盈，实现净利润 1,942,272.07 元，较上年同期增加 3,879,333.43 元，增长 200.27%。（二）（二）行业情况行业情况 一、2018 年通用设备制造业发展基本情况回顾（数据来源包括但不限于：搜狐财经、中国通用机械工业协会、中国报告网）：2018 年，通用机械行业在国家宏观经济环境稳定增长的大环境下，深化供给侧改革，坚持稳中求进，持续推进产业结构优化和创
30、新发展，落实高质量发展，加强内部管理、加大技术创新力度。2018年行业经济运行稳中有升，主要指标取得较好的成绩。据国家统计局数据显示，截至 2018 年末，通用机械行业规模以上企业 5,339 家，拥有资产总计7,836.96 亿元，同比增长 7.3%，实现主营业务收入 7,989.73 亿元，同比增长 10.7%；利润总额 553.68亿元，同比增长 15.1%，出口交货值 1,114.62 亿元，同比增长 9.11%。2018 年，通用机械行业在国家统计局统计的 6 种主要产品产量完成稳中有增，2018 年产量完成增速趋稳、态势趋缓。通用机械行业工业增加值同比增速高于机械行业，但总趋势增速
31、放缓。2018 年四季度经济增速为 6.4%，中国制造业 PMI 回落，中国 12 月官方 PMI49.4，低于前值 50.0，已滑落至荣枯线之下，12 月市场需求下行压力加大。由于国家供给端结构性变化持续进行，需求端预期压制有望进一步缓解。在从 2018 年 7 月份的“基建补短板”，到之后“六稳”全面稳增长政策后，在稳定和提升实体经济信心方面已经有明显的效果，未来政策效应的持续显现会带动投资消费数据逐步企稳改善。二、2018 年通用设备制造业行业分析（数据来源包括但不限于：搜狐财经、中国通用机械工业协会、中国报告网）：通用设备行业利润保持增长，但增速下降，市场竞争加剧，2018 年 12
32、月份累计额为 7.3%，与前三季度比较来看，出现了停滞状态。根据国家统计局公布经济数据，国内经济整体承压趋势不变，作为跟宏观经济联系较为紧密行业，通用设备制造业景气度受到一定影响。从宏观经济数据来看，国内整体经济形势、私营工业企业资金面面临压力仍然较大。虽然宏观经济承压大趋势不变，但基建及设备购置指标有所好转。2018 年下半年，国家固定资产投资完成额累计同比增速分别为 5.7%及 5.9%，保持上升趋势。制造业固定资产投资完成额累计同比仍然保持向上势头，分别为 9.1%及 9.5%，说明四季度制造业投资情况持续乐观。与三季度相比，一是从基础设施建设投资指标来看基建推动力量有所上升，10-11
33、 月累计同比达到 3.7%，改变前 9 个月下行趋势有所反弹，对设备制造行业尤其是项目型市场景气度有所带动；二是从设备工器具购置指标来看设备投资规模有吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 14 所回暖，10 月累计同比下滑至 0.5%的低点后，11 月回升至 2.9%。另外 10-11 月通用及专用设备工业增加值当月同比也呈现回升态势，说明制造业通用设备上的需求体量有所回暖，增速有所回升。分行业看，主要产品产量同比增长同时，受国家电网在特高压方面的投资限制，1-11 月受机械工业重点监测产品中，发电设备同比下降6.8%，其中水电机组同比下降17.
34、03%、风电设备同比下降11.1%、汽轮机同比下降 4.02%；输变电设备相关产品变压器同比下降 4.8%、互感器同比下降 7.03%、电力电容器同比下降 9.21%，电工仪器仪表同比下降 3.23%。从趋势看，这些产品市场短期也难见明显起色。2018 年下半年以来，供给侧改革及环保督查等对全行业产生影响，基建投资及资金较为宽松的上游企业改造需求落地，表现优异。国内特高压建设提速、城网改造，利好通用设备企业，外部经营环境持续向好，对 2019 年的经营形势产生良好影响。三、公司发展面临的形势和任务：1.行业产能过剩，产品同质化严重，恶性竞争延续。当前市场需求较低，主要因为行业需求升级，对高品质
35、产品需求量能增加，产能过剩恶性竞争就使得企业产品不能优质优价，严重影响了公司的效益，面对这样的形势，公司将理智应对，发挥比较优势，做好细分市场。2.公司面临转型升级，转型的投入不同于以往的技术改造，投入大，技术含量高，公司将正视差距，加强企业管理，提高产品质量，追求质量效益型发展，持续推进精益制造。报告期内，在通用设备制造行业复苏的背景前提下，公司及时改变销售策略，加大销售力度，确保公司抓住行业复苏机遇，实现了公司营业收入增长目标。（三）（三）财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期
36、末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,655,617.59 6.47%3,573,967.05 16.63%-53.68%应收票据与应收账款 16,170,706.69 63.22%9,297,497.35 43.26%73.93%存货 2,736,420.57 10.70%2,414,798.37 11.23%13.32%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,767,666.81 6.91%2,235,510.44 10.40%-20.93%在建工程 192,331.12 0.75%182,331.12 0
37、.85%5.48%短期借款 7,450,000.00 29.13%7,550,000.00 35.13%-1.32%长期借款-应收账款账面价值 17,328,460.23 67.44%9,327,152.62 37.10%85.79%应付票据及应付账款 4,660,484.91 18.54%5,411,529.17 25.18%-13.88%应付账款 4,660,484.91 18.54%5,411,529.17 25.18%-13.88%其他应付款 2,601,547.38 10.35%1,473,571.31 6.86%76.55%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.货
38、币资金 截至报告期末，货币资金较上年同期减少 1,918,349.46 元，降低 53.68%，造成降低的主要原因为：报告期内，公司营业收入较上年同期增加 3,479,717.14 元，增长 16.36%，且因公司单笔合同金额较大，回款周期较长，导致经营活动资金紧张。吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 15 2.应收票据与应收账款 截至报告期末，应收票据与应收账款较上年同期增加 6,873,209.34 元，增长 73.93%，造成增长的主要原因为：（1）报告期内，公司营业收入较上年同期增加 3,479,717.14 元，增长 16.36%，营
39、业收入增加导致应收票据与应收账款增加；（2）报告期内，公司新增客户国网青海省电力公司物资公司增加应收票据与应收账款 5,790,99.98 元、国网青海省电力公司应收票据与应收账款增加2,005,709.40 元。3.应收账款账面价值 截至报告期末，应收账款账面价值较上年同期增加 8,001,307.61 元，增长 85.79%，造成增长的原因和应收票据与应收账款增长的原因基本一致。4.其他应付款 截至报告期末，其他应付款较上年同期增加 1,127,976.07 元，增长 76.55%，造成增长的主要原因为：（1）报告期内，在符合相关规定的情况下，经总经理办公会议审议通过，非公司关联方股东、员
40、工借款增加 571,075.85 元、外部人员借款增加 500,000.00 元；（2）报告期内，增加吉林市宝航物流有限公司运费 204,351.00 元。2 2、营业情况分析营业情况分析（1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 24,751,043.59-21,271,326.45-16.36%营业成本 11,548,976.40 46.66%14,208,195.07 66.80%-18.72%毛利率 53
41、.34%-33.20%-管理费用 6,012,095.08 24.29%6,252,439.28 29.39%-3.84%研发费用-销售费用 4,159,743.84 16.81%2,652,564.80 12.47%56.82%财务费用 769,783.55 3.11%840,079.44 3.95%-8.37%资产减值损失 520,454.29 2.10%-365,532.26-1.72%242.38%其他收益 1,345,983.60 5.44%1,264,017.58 5.94%6.48%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-2,032.00-0.01%-汇兑收益-营业利润 2,8
42、14,987.00 11.37%-1,352,454.31-6.36%308.14%营业外收入 387,595.87 1.57%408,739.65 1.92%-5.17%营业外支出 14,319.09 0.06%993,720.80 4.67%-98.56%净利润 1,942,272.07 7.85%-1,937,061.36-9.11%200.27%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.营业收入 报告期内，公司实现营业收入较上年同期增加 3,479,717.14 元，增长 16.36%，造成收入增长的主要原因为：（1）本年度公司新增客户国网青海省电力物资公司，实现营业收入 4,992,2
43、41.37 元、国网青海省电力公司，实现营业收入 2,470,085.47 元；（2）报告期内，公司新签订技术服务合同，其中吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 16 辽宁蒲石河抽水蓄能有限公司合同金额为 880,000.00 元。2.营业成本 报告期内，营业成本较上年同期减少 2,659,218.67 元，降低 18.72%，造成成本降低的主要原因为：2017 年 10 月公司为扩大市场份额，向国网湖南电力公司销售油处理系统，实现销售收入4,415,384.61 元，占公司全年销售收入的 20.51%，销售成本为 4,086,367.44 元，
44、毛利率仅为 7.45%，2018 年公司未发生此类合同，营业成本恢复正常水平。3.销售费用 报告期内，销售费用较上年同期增加 1,507,179.04 元，增长 56.82%，造成费用增长的主要原因为：（1）由于公司为拓展业务，改变销售策略，大幅增加销售人员、销售后勤人员数量，导致职工薪酬较 2017 年度增加 494,255.77 元；（2）报告期内，公司主要客户国网青海省电力公司、国网西藏电力有限公司要求单独包车运输产品，导致运输费用较 2017 年度增加 345,637.69 元；（3）报告期内，公司为开发新客户扩展市场，导致业务招待费较 2017 年增加 669,686.03 元。4.
45、资产减值损失 报告期内，资产减值损失较上年同期增加 885,986.55 元，增长 242.38%，增长的主要原因为：报告期内，由于应收票据及应收账款增加 8,001,307.61 元，使计提的坏账准备增加 328,098.27 元，资产减值损失增长系上述原因共同影响所致。5.营业利润 报告期内，营业利润较上年同期增加 4,167,441.31 元，增长 308.14%，增长的主要原因为：（1）2017 年 7 月 13 日，公司遭受洪水灾害，共造成 958,220.48 元的直接经济损失，2018 年度未遭受自然灾害；（2）报告期内，公司营业收入增加 3,479,717.14 元，增长 16
46、.36%；（3）2017 年度，公司为扩大市场份额，向国网湖南电力公司销售油处理系统，实现销售收入 4,415,384.61 元，占公司全年销售收入的 20.51%，销售成本为 4,086,367.44 元，毛利率仅为 7.45%，拉低了 2017 年度营业利润；营业利润增长系上述原因共同影响所致。6.营业外支出 报告期内，营业外支出较上年同期减少 979,401.71 元，降低 98.56%，降低的主要原因为：公司在 2017 年 7 月 13 日遭受洪水灾害，共造成 958,220.48 元的直接经济损失。报告期内，由于公司未遭受自然灾害，导致营业外支出较 2017 年度大幅减少。7.净利
47、润 报告期内，净利润较上年同期增加 3,879,333.43 元，增长 200.27%，增长的主要原因为：（1）2017年度公司为扩大市场份额，向国网湖南电力公司销售油处理系统，实现销售收入 4,415,384.61 元，占公司全年销售收入的 20.51%，销售成本为 4,086,367.44 元，毛利率仅为 7.45%，拉低了 2017 年度净利润；报告期内，公司无此类合同，且因新增客户国网青海省电力物资公司、国网青海省电力公司，分别实现销售收入 4,992,241.37 元、2,470,085.47 元，以正常价格中标导致公司净利润有所提高。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目
48、本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,461,026.41 19,899,349.28 7.85%其他业务收入 3,290,017.18 1,371,977.17 139.80%主营业务成本 10,367,810.90 13,547,364.19-23.47%其他业务成本 1,181,165.50 660,830.88 78.74%吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 17 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入
49、金额 占营业收入比例占营业收入比例%滤油机 15,761,362.22 63.68%16,104,733.89 75.71%真空机组 3,298,505.73 13.33%3,794,615.39 17.84%干燥空气发生器 1,840,813.63 7.44%-真空泵 560,344.83 2.26%-合计合计 21,461,026.4121,461,026.41 86.71%86.71%19,899,349.2819,899,349.28 93.55%93.55%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报 告 期 内，公 司 实现 营 业收 入
50、 24,751,043.59元，较 2017年 的 21,271,326.45 元 增加 了3,479,717.14元，增长16.36%；其中，滤油机系列产品收入为15,761,362.22元，较2017年的16,104,733.89元减少了343,371.67元，降低2.13%；真空机组系列产品收入为3,298,505.73元，较2017年的3,794,615.39元减少了496,109.66元，降低13.07%；干燥空气发生器系列产品及真空泵系列产品由于客户需求变化，导致报告期两类产品收入分别为1,840,813.63元、560,344.83元，增长幅度较大。由于公司客户主要为国家电网等国
