1、 公告公告编号编号：2019-009 1 2018 年度报告 上古彩 NEEQ:870626 北京上古彩科技股份有限公司 Beijing Score Technology Co.,Ltd.公告公告编号编号：2019-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 31 日，公司取得了由北京市通讯管理局颁发的 中华人民共和国增值电信业务经营许可证（经营许可证编号：京 B2-20180853），公司可从事的业务种类为：第二类增值电信业务中的在线数据处理与交易处理业务。因 2018 年 6 月公司完成了 2017 年年度权益分派，对本证的注册资本进行了变更申请，变更申请后于 2018
2、 年 9 月 12 日取得新发的许可证。2018 年 9 月 4 日，公司取得了由中华人民共和国工业和信息化部颁发的 中华人民共和国增值电信业务经营许可证（经营许可证编号：B2-20110006），准许公司按照本经营许可证（正文和附件）载明的内容经营增值电信业务。业务种类为：信息服务业务（不含互联网信息服务）。2018 年 6 月，公司完成 2017 年年度权益分派：以公司权益分派前总股本 24,114,284 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增前本公司总股本为 24,114,284 股，转增后总股本增至 48,228,568 股。2018 年 10 月 31 日
3、，公司召开第一届董事会第十七次会议，选举公司第二届董事会董事；召开第一届监事会第九次会议，选举公司第二届监事会非职工代表监事；2018 年 11 月 1 日，公司召开 2018年第一次职工大会，选举公司第二届监事会职工代表监事；2018 年 11 月 19 日，公司召开第二届董事会第一次会议，选举公司第二届董事会董事长、聘任公司总经理、董事会秘书、财务负责人；召开第二届监事会第一次会议，选举第二届监事会主席。公告公告编号编号：2019-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指
4、标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告公告编号编号：2019-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/上古彩 指 北
5、京上古彩科技股份有限公司 主办券商/天风证券 指 天风证券股份有限公司 百度 指 北京百度网讯科技有限公司 股东大会 指 北京上古彩科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京上古彩科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京上古彩科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京上古彩科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股票转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股票转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告公告编号编号：2019-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明
6、声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王筱菡、主管会计工作负责人张彩琴及会计机构负责人（会计主管人员）张彩琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或
7、无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示重要风险提示表】表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司所处行业为软件和信息技术服务业，是我国的战略性、基础性和先导性产业，在促进国民经济和社会发展信息化中具有重要的地位和作用。但是目前行业集中度偏低，从业企业数量众多，市场竞争激烈；信息技术发展日新月异，产品更新换代不断加快，进一步加剧了软件及信息服务业的市场竞争力度。如果公司不能及时有效地应对激烈的市场竞争，将面临收入增长放缓、市场份额下降的风险。业务拓展风
8、险 公司的软件产品与信息技术服务，此前主要的消费群体为金融机构、互联网公司等。在业务承接方面，这类较高端的客户群体对公司的资质、技术、资金、人员等要求较高，企业需要耗费大量的人力、物力与公司的竞争对手进行同标的竞争，如果公司未能取得订单或者在新产品研发出来后的技术推广效果不理想，将对公司未来的业绩产生较大影响。核心技术人员流失风险 公司所在的软件和信息技术服务业属于技术密集型行业，技术的研发和产品的创新工作依赖于公司的核心技术人员，核心技术人员的稳定对公司的经营和发展大有裨益。一旦公司的核心技术人员流失，将给公司的技术研发和产品更新工作带来不利影响。实际控制人控制不当的风险 公司股东王筱菡为公
9、司的实际控制人，且担任公司的法定代表人、执行董事及总经理，截至 2018 年 12 月 31 日，直接持有公司 82.94%的股权，占公司的绝对控股地位。虽然公司目前 公告公告编号编号：2019-009 6 已经按照现代企业制度建立起完善的法人治理结构以防范不当控制情况的发生，但仍然不能完全杜绝王筱菡女士利用其控股股东地位，通过行使表决权或其他方式，对公司经营业务、投融资决策、人事安排、利润分配等方面实施影响和控制，进而可能损害公司、其他股东的利益。客户集中度高 公司的主要收入来源于软件开发，客户较少，单个合同金额较大，收入集中于几家规模较大的优质客户。2017 年、2018年前五名客户收入占
10、比分别为 93.27%、99.10%，收入集中度很高，对单个大客户的依赖性较高，如果公司未来不能持续开发新的大客户，可能会出现收入下滑、利润下降的风险。税收优惠政策风险 根据财税201459 号财政部 国家税务总局 商务部 科技部 国家发展改革委关于完善技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知规定：北京上古彩科技股份有限公司在2016 年 01 月 07 日获得有效期为 3 年的中关村高新技术企业证书，证书编号为 20162010004401，经向北京市海淀区国家税务局备案申请，北京上古彩科技股份有限公司属于技术先进服务企业，减按15%税率征收企业所得税。减免时间为2016年至2018年
11、，后续公司能否继续符合条件并按照相关规定享受所得税税收优惠存在不确定性，可能对公司业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告公告编号编号：2019-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京上古彩科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Score Technology Co.,Ltd.（Beijing Score）证券简称 上古彩 证券代码 870626 法定代表人 王筱菡 办公地址 北京市海淀区西四环北路 160 号 3 层二区 305 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨欢子 职务 董事会秘书 电
12、话 010-88124890 传真 010-88124890 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市海淀区西四环北路 160 号 3 层二区 305 邮政编码 100142 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 30 日 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 软件产品的开发、销售、
13、运营维护和游戏运营 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）48,228,568 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王筱菡 实际控制人及其一致行动人 王筱菡 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告公告编号编号：2019-009 8 统一社会信用代码 91110108678783467K 否 注册地址 北京市海淀区西四环北路 160 号 3层二区 305 否 注册资本（元）48,228,568 是 公司于 2018 年 5 月 18 日召开的股东大会审议通过 2017 年年度权益分派方案，以公司权益分派前总股本 24,114,28
14、4 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。本次权益分派前本公司总股本为 24,114,284 股，权益分派后总股本增至 48,228,568 股。截至本报告期末，上述权益分派方案已实施完毕。五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 36 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈跃华、赵黎明 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报
15、告期后更新情况 适用 不适用 公告公告编号编号：2019-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 138,355,009.54 36,018,560.18 284.12%毛利率%27.95%52.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,955,834.30 6,338,397.48-351.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,876,134.65 6,026,179.54-380.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3
16、4.14%16.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-36.11%15.37%-基本每股收益-0.66 0.27-344.44%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 69,650,153.60 75,294,239.65-7.50%负债总计 30,756,044.05 20,582,906.59 49.43%归属于挂牌公司股东的净资产 38,755,498.76 54,711,333.06-29.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 2.27-64.76%资产负债率%（母公司
17、）44.23%27.34%-资产负债率%（合并）44.16%-流动比率 2.22 3.36-利息保障倍数-8.48 24.71-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-23,100,701.75 578,339.80-4,094.31%应收账款周转率 11.71 6.73-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 公告公告编号编号：2019-009 10 总资产增长率%-7.50 161.58-营业收入增长率%284.12 163.22-净利润增长率%-351.72%-五、五、股本情
18、况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,228,568 24,114,284 100%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 919,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 900.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 920,300.35 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 920,300.35
19、七、七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 -应收账款 5,418,358.59 -应收票据及应收账款 5,418,358.59-管理费用 11,701,391.97 10,437,692.93 研发费用 1,263,699.04 公告公告编号编号：2
20、019-009 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业属于“信息传输、软件和信息技术服务业”中的“软件和信息技术服务业”，行业代码 I65。自成立以来，公司专注于为客户提供高端的软件开发与服务，同时进行游戏软件的研发及运营，经过自主研发，公司形成了一批优质软件产品，公司目前已拥有 19 项软件著作权。报告期内，公司通过对现有的产品、技术资源进行整合，以应用服务的方式，与北京百度网讯科技有限公司合作，通过其开发的蓝钻服务系统为其百度贴吧提供虚拟激励服务，公司以蓝钻中心作为流量获取来源，在蓝钻中心中增加搭建应用场景，来增加用户
21、粘性，通过电商平台、游戏分发、广告平台实现商业变现。目前蓝钻作为公司主营业务较为明确，随着蓝钻商业模式地逐步成熟，蓝钻的应用场景也得到了更为广阔地拓展：1.报告期内，公司新增直播代运营业务，直播代运营业务的主要客户为百度公司，百度根据公司统一提供的直播内容进行结算，公司与百度结算后，公司收取代运营费。2.报告期内，公司为百度 Nani 小视频提供内容。Nani 小视频是百度旗下一款可以拍视频的创意短视频 APP（与抖音模式一致），该种模式受到了百度原生及资深用户的青睐，用户量及使用量也在快速增长。公司作为百度 Nani 小视频内容提供商，向公司的下游供应商直接采购短视频内容，百度根据公司采买的
22、有效（优质）短视频内容进行结算。在“传承和发扬中国传统文化”的企业愿景下，公司积极探索和提升企业软实力，在文化创意领域积极探索和调研后，从手帐（手帐，是一个日本舶来词，指用于记事的本子。在日本 90%的人都会做手帐，是一种记录生活的方式。目前国内越来越多的年轻人开始接受这种文化，手帐圈子群人也从小众人群逐渐扩大，手帐这一文化圈子开始走到大众视野。）切入泛文创市场，面向手帐爱好者推出了集手帐交流、手帐周边购买的专业手帐社区 APPBenBen。形成了互联网与文创品牌互补的格局，搭建起文创用户、品牌、设计师聚合的文创平台。通过内容、产品不断寻找更好的流量转换、导流、增加用户粘性、提升用户活跃度的新
23、模式，这有利于公司未来开展更多新型业务，也有望实现 1+12 的市场开拓效应，提高市场占有率，对加速产业整合，完善产品链的布局，助推公司高速发展起到重要作用。上述业务的开展离不开公司多年的技术积累及公司拥有的网络文化经营许可证资质，同时，把公司的软件开发、文化创意、运维服务进行有机的结合，实现了现有资源的相互交融与配合，从而更好的为平台提供全面的服务及产品，满足客户的全方位需求，在协助客户做大同时成功的将自己产品广而告之。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变
24、化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告公告编号编号：2019-009 12 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司新增直播代运营业务和百度 Nani 小视频业务，具体业务模式详见本节“一、商业模式”。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入138,355,009.54元，较上年同期增长284.12%，净利润-15,954,777.32元，经营活动产生的现金流量净额-23,100,701.75元。截止报告期末，公司资产总额69,650,153.6
25、0元；负债总额为30,756,044.05元，较上年增长49.43%。随着蓝钻商业模式地逐步成熟，蓝钻的应用场景也得到了更为广阔地拓展，报告期内，公司新增直播代运营业务和百度Nani小视频业务，提高收入水平的同时增加了采购成本以及广告宣传费，致使利润大幅下降。(二二)行业情况行业情况 信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有技术更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充分等突出特点，对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。发展和提升信息技术服务业，对于推动信息化和工业化深度融合，培育和发展战略性新兴产业，建设创新型国家，加快经济
26、发展方式转变和产业结构调整，提高国家信息安全保障能力和国际竞争力具有重要意义。2018 年，中国软件和信息技术服务业运行态势良好，收入和效益保持较快增长，吸纳就业人数稳步增加；产业向高质量方向发展步伐加快，结构持续调整优化，新的增长点不断涌现，服务和支撑两个强国建设能力显著增强，正在成为数字经济发展、智慧社会演进的重要驱动力量。工信部指出，综合来看，软件业务收入保持较快增长。2018 年，全国软件和信息技术服务业规模以上企业 3.78 万家，累计完成软件业务收入 63,061 亿元，同比增长 14.20%。盈利能力稳步提升。经初步统计，2018 年软件和信息技术服务业实现利润总额 8,079
27、亿元，同比增长 9.70%；行业人均创造业务收入 98.06 万元，同比增长 9.60%，高质量发展成效初显。从业人数稳步增加。2018 年，全国软件和信息技术服务业从业人数 643 万人，比上年增加 25 万人，同比增长 4.20%。分领域情况方面，软件产品收入实现较快增长。2018 年，全行业实现软件产品收入 19,353 亿元，同比增长 12.10%，占全行业比重为 30.70%。其中，信息安全和工业软件产品实现收入 1,698 和 1,477 亿元，分别增长 14.80%和 14.20%，为支撑信息系统安全和工业领域的自主可控发展发挥重要作用。信息技术服务加快云化发展。2018 年，全
28、行业实现信息技术服务收入 34,756 亿元，同比增长 17.60%，增速高出全行业平均水平 3.4 个百分点，占全行业收入比重为 55.10%。其中，云计算相关的运营服务（包括在线软件运营服务、平台运营服务、基础设施运营服务等在内的信息技术服务）收入 10,419 亿元，同比增长 21.40%，占信息技术服务收入比重达 30.00%；电子商务平台技术服务收入 4,846 亿元，同比增长21.90%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告公告编号编号：2019-009 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年
29、期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 26,901,907.33 38.62%35,742,054.14 47.47%-24.73%应收票据与应收账款 18,219,209.91 26.16%5,418,358.59 7.2%236.25%存货 -投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 58,036.46 0.08%60,069.38 0.08%-3.38%在建工程 -短期借款 30,000,000.00 43.07%20,000,000.00 26.56%50.00%长期借款-资产总计 69,650,153.
30、60-75,294,239.65-7.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款增加的原因为：报告期内，公司业务迅速增长，销售与结款存在一定的时间差，以致于应收账款同比增长较大；2.短期借款增加的原因为：2018 年 1 月 3 日北京银行向公司继续发放贷款 1,000 万元；2017 年 9 月 27 日的 2,000 万元短期贷款及 2018 年 1 月 3 日的 1,000 万元短期贷款，于 2018 年 8 月10 日提前还款；2018 年 8 月 15 日北京银行向公司重新发放贷款 3,000 万元（该笔款项为公司于 2017 年向北京银行申请的综合授信，贷
31、款期限为 24 个月）。该笔贷款补充了公司的流动资金，使得资金周转更加灵活，更好地拓展了业务的有序开展。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 138,355,009.54-36,018,560.18-284.12%营业成本 99,687,114.58 72.05%17,167,786.42 47.66%480.66%毛利率%27.95%-52.34%-管理费用 7,500,
32、247.54 5.42%10,437,692.93 28.98%-28.14%研发费用 6,283,405.72 4.54%1,263,699.04 3.51%397.22%销售费用 39,396,915.48 28.48%303,596.80 0.84%12,876.72%财务费用 1,683,347.22 1.22%242,006.65 0.67%595.58%资产减值损失 402,610.40 0.29%349,918.27 0.97%15.06%其他收益 919,400.00 0.66%-投资收益-公允价值变动收益-公告公告编号编号：2019-009 14 资产处置收益-汇兑收益-营业
33、利润-15,920,330.70-11.51%6,026,179.54 16.73%-364.19%营业外收入 1,200.35 0.0009%312,217.94 0.87%-99.62%营业外支出 300.00 0.0002%-净利润-15,954,777.32-11.53%6,338,397.48 17.60%-351.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，为积极应对蓝钻业务的单一模式，公司通过对现有的产品、技术资源进行整合，以应用服务的方式，与北京百度网讯科技有限公司合作，通过其开发的蓝钻服务系统为其百度贴吧提供虚拟激励服务，公司以蓝钻中心作为流量获取来源，在蓝钻中心增加搭
34、建应用场景，更好地开拓了直播代运营业务和百度Nani小视频业务，为公司带来一定的销售收入，同时也影响了收入和成本的结构变化：1.营业收入：138,355,009.54元，比上年同期增加284.12%，主要原因为公司加大蓝钻的推广，同时新增直播代运营业务和百度Nani小视频业务，新增业务受市场行情影响，收入明显增长，整体收入相比上年同期增长了102,336,449.36元；2.营业成本：99,687,114.58元，比上年同期增加480.66%，主要原因为公司除原有蓝钻激励业务的摊销成本外，本期新增直播代运营业务和百度Nani小视频业务，二者较大的收入规模，导致了相应的成本大幅增加；3.报告期内
35、，公司整体毛利率为27.95%，较去年同期52.34%下降了24.39个百分点，主要原因为：1）公司报告期蓝钻激励业务收入较去年同期占比大幅减少，而其成本基本为相应的摊销成本，虽然报告期内相应的合同成本已摊销完毕，但其在报告期内摊销了5个月，比去年同期少摊销了7个月，但相应的收入占比较去年同期下降严重，二者共同影响，导致蓝钻激励业务毛利率较去年同期有所下降；2）报告期内新增直播代运营业务和百度Nani小视频业务，业务开展初期，公司以较低的毛利来开展业务，其中直播代运营业务占收入的比重为70.40%，而相应的毛利率仅为18.40%；视频业务主要是采买Nani小视频向百度公司销售，向百度销售小视频
36、采取较低毛利率的原因是为了获取后期的数据流量，故以较低的毛利率向百度公司销售，促使毛利率较低。4.销售费用：39,396,915.48元，比上年同期增加了39,093,318.68元，主要原因为报告期内新增直播代运营业务和百度Nani小视频业务，业务初期通过资本的投入，摸索更多的转化渠道，以期通过推广提升用户转化率和业务的快速发展，增加业务收入。5.管理费用：7,500,247.54元，比上年同期减少了28.14%，主要原因为公司报告期内将房屋租赁费按照部门进行了合理分配，改变了之前统一规划至管理部的模式；其次，根据公司整体效益降低了部分管理人员的工资以及奖金。6.研发费用：6,283,405
37、.72元，比上年同期增加了397.22%，主要原因为报告期内增加了研发部门的房屋租赁费，同时为提高蓝钻交易结算效率，委托山东至驰信息技术股份有限公司研究开发了蓝钻平台实时撮合交易结算系统，以致研发费用大幅上升。7.财务费用：1,683,347.22元，比上年同期增加了595.58%，主要原因为本期贷款利息导致财务费用增加；8.营业利润及净利润：本年营业利润为-15,920,330.70元，净利润为-15,954,777.32元，公司净利润较去年同期大幅降低的主要原因是：（1）公司报告期蓝钻激励业务收入较去年同期大幅减少，而其成本基本为相应的摊销成本，成本金额较为稳定；（2）公司报告期内新增直播
38、代运营业务和百度Nani小视频业务毛利率较低，二类业务为公司新增业务，业务开展初期推广成本较大，未成为明显的利润来源；（3）公司报告期内为提高蓝钻交易结算效率，委托外部公司开发了蓝钻平台实时撮合交易结算系 公告公告编号编号：2019-009 15 统，加大了研发投入。9.其他收益：919,400.00元，公司获得了挂牌中介费用补贴款及新三板挂牌企业融资费用补贴款。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 138,355,009.54 36,018,560.18 284.12%其他业务收入-主营业务成本 99,687,1
39、14.58 17,167,786.42 480.66%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%服务费收入 137,022,920.03 99.04%32,470,560.18 90.15%软件开发收入-3,548,000.00 9.85%装饰品销售 1,277,450.04 0.92%-其他 54,639.47 0.04%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内没有涉及到软件开发的项目，主要收入为
40、信息服务费收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京百度网讯科技有限公司 135,811,233.69 98.16%否 2 北京传美科技有限公司 1,215,098.36 0.88%否 3 奥博睿思（北京）信息技术有限公司 38,620.60 0.03%否 4 北京故宫宫廷文化发展有限公司 25,716.50 0.02%否 5 今磨房（北京）健康科技有限公司 9,433.96 0.01%否 合计合计 137,100,103.11 99.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应
41、商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 徐州光芒网络科技有限公司 25,777,306.17 19.52%否 2 徐州润铭网络科技有限公司 13,988,194.57 10.59%否 3 徐州探春文化咨询服务有限公司 18,447,512.00 13.96%否 4 北京今商道电子商务有限公司 22,220,000.00 16.82%否 5 山东至驰信息技术股份有限公司 23,034,600.00 17.44%否 公告公告编号编号：2019-009 16 合计合计 103,467,612.74 78.33%-3.
42、3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-23,100,701.75 578,339.80-4,094.31%投资活动产生的现金流量净额 5,939,182.71-6,740,473.32-188.11%筹资活动产生的现金流量净额 8,321,372.23 39,758,092.22-79.07%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额为-23,100,701.75元，与上年经营活动产生的现金净流量相比变动较大，主要原因为本期蓝钻相关业务收入大幅增加，以及对应的成本费用支付的款项也随之上升
43、。本期投资活动产生的现金流量净额为5,939,182.71元，上期投资活动产生的现金流量净额为-6,740,473.32元，变动方向及金额较大，主要原因为以前年度支付的5,950,000.00元投资保证金的退回。筹资活动分析：2018年筹资活动产生的现金流量净额相对2017年减少，主要原因为：1.2018年没有发行股票募集资金，对应的筹资活动现金流入减少；2.银行贷款提前还款再续贷原因，使筹资活动偿还债务支付的现金增加；由此导致筹资活动产生的现金流量净额较少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.1.控股子公司控股子公司 名称：
44、天津梳风文化传播有限公司（以下简称“天津梳风文化”）注册资本：11.7647 万人民币 统一信用代码：91120118MA05NLCG1D 注册地址：天津自贸试验区（空港经济区）保航路 1 号航空产业支持中心 645AQ158 房间 经营范围：组织文化艺术交流活动；网上销售文具、工艺品（不得从事金融业务）；技术开发、技术推广、技术服务、技术转让（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年，公司与天津梳风文化签订了投资协议，投资金额为 75 万元，持股比例为 15.00%。2018 年 1 月 2 日，公司与梳风文化签订了股权转让协议，公司以现金 50 万元人民币的价格
45、收购殷甦持有的天津梳风文化 60.00%股权。根据公司章程及北京上古彩科技股份有限公司对外投资管理制度的相关规定，此次投资金额 50 万元，未触及董事会召开条件，因此该对外投资无需提交公司董事会或者股东大会审议。报告期内，公司总计持有天津梳风文化 75.00%的股权。2.控股孙公司控股孙公司 名称：北京梳风文化传播有限公司（以下简称“北京梳风文化”）类型：其他有限责任公司 住所：北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地环科中路17号26幢1至3层102-Y611 法定代表人：陈露 公告公告编号编号：2019-009 17 注册资本：11.7627 万元 经营范围：组织文化艺术交流活动；
46、销售文化用品、工艺品（不含文物）；技术开发、技术推广、技术服务、技术转让。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本区产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）为更好地推进公司发展战略，整合资源并理顺业务架构，公司将控股子公司北京梳风文化的 75%股权转让给控股子公司天津梳风文化。因公司尚未实际出资，故本次转让的交易价格为 0 元人民币。同时，北京梳风文化股东殷甦、陈露分别将其持有的 20.75%、4.25%股权以 0 元人民币的交易价格（上述股东亦尚未实际出资）转让给天津梳风文化，转让完成后，天津梳风文化持有北京梳风文化 1
47、00%的股权，北京梳风文化变更为公司的控股孙公司。具体条款以最终签订协议为准。本次交易为公司与控股子公司之间的股权转让，不会变更公司的合并报表范围。本次交易不构成重大资产重组。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下:序号 受影响的
48、报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额增加+/减少-1 应收票据 应收账款-5,418,358.59 应收票据及应收账款 5,418,358.59 2 管理费用-1,263,699.04 研发费用 1,263,699.04 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，孙公司共 1 户，详见本期年报财务报表附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 2 户，详见本期年报财务报表附注六“合并范围的变更”。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在战略发展的重要位
49、置，将社会责任意识融入到发展的实践中，诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司将积极履行企业应尽的义务，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成 公告公告编号编号：2019-009 18 果，支持国家经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，公司不断完善法人治理结构，建立、健全了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司未受到监管部门和行政主管部门的处罚
50、。报告期内，公司加大了对新产品的投入，目前除与百度就百度贴吧平台提供激励系统及服务外，新增了直播代运营业务和百度Nani小视频业务，受市场各类行情影响，收入明显增长，公司实现营业收入138,355,009.54元，同比增长了284.12%，实现净利润-15,954,777.32元；本年度销售费用有所上升，利润暂时为负，但是可以促进次年收入的增长。报告期内，未发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.市场竞争风险市场竞争风险 公司所处行业为软件和信息技术服务业，是我
