1、1 2018 年度报告 威迪股份 NEEQ:870419 广东威迪科技股份限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 16 日，公司实用新型专利一种电镀无铬粗化化学溶液提纯回用系统ZL 2017 2 0745761.9 获得授权。2018 年 1 月 23 日，公司外观设计专利电镀液智能过滤机ZL 2017 3 0388357.6 获得授权。2018 年 2 月 6 日，公司发明专利铜片研磨废水处理回用系统ZL 2015 1 1002603.6 获得授权。2018 年 6 月 8 日，公司实用新型专利一种电镀液净化系统ZL 2017 2 1290224.6 获得授权。201
2、8 年 8 月 24 日，公司发明专利线路板除胶渣循环处理系统ZL 2015 1 1002284.9 获得授权。2018 年 9 月 18 日，公司发明专利喷漆清洗废水处理回用系统及方法ZL 2015 1 1007927.9 获得授权。2018 年 12 月，广东威迪科技股份有限公司联合东莞理工学院、北京师范大学研发的城市生态系统健康诊断与提升技术体系及应用项目荣获2018 年中国产学研合作创新成果一等奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层
3、讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 广东威迪科技股份有限公司 威迪环保、东莞子公司、威迪环保公司 指
4、东莞市威迪环保装备有限公司 江西威迪、江西子公司 指 江西威迪环保科技有限公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 波迪实业 指 东莞市波迪实业投资合伙企业（有限合伙）会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 广东威迪科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
5、 12 月 31 日 PPP 项目 指 宜黄县乡镇污水处理设施及配套污水管网 PPP 工程项目 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张燕厚、主管会计工作负责人彭方军及会计机构负责人（会计主管人员）彭方军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉
6、及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收的风险 截至 2018 年 12 月 31 日公司应收账款余额 10,026,204.46 元,占当期营业收入比例为 61.94%,公司应收账款
7、的金额较大，存在一定的坏账的风险。市场竞争加剧的风险 随着国家对环保要求越来越严格，市场上涌现越来越多的水处理同行竞争企业。2018 年度公司营业收入为 16,187,033.58 元，净利润为1,197,370.81元,公司业务规模较小,盈利能力较弱,发展需要一定的时间,公司存在资本抵御市场变化能力较弱的风险。人才流失的风险 膜法水处理行业为技术与知识密集型行业，属于国家大力发展的重点高新技术领域，对研发人员专业素质和业务能力的要求较高。本行业内各公司对技术人才的争夺十分激烈，面临着较大的核心技术人员的流失及技术泄密风险。公司治理的风险 公司逐步建立了健全的法人治理结构，制定了适应企业现阶段
8、发展的内部控制制度体系，但是公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善，同时，随着公司的发展，对公司治理将会提出更高的要求。公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，进而影响公司稳定、健康发展的风险。实际控制人控制不当的风险 截至报告期末,公司实际控制人张燕厚直接持有公司65.29%的股份，间接控制公司 2.34%的股份，合计控制公司 67.63%的股份。此外，张燕厚担任股份公司董事长、总经理。实际控制人可利用其控制地位，对公司人事任免、经营战略决策等事项施加重大影响，若权利行使不当则可能对公司经营及其他股东利益产6 生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节
9、公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东威迪科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Vicdi Technology Co.,Ltd.证券简称 威迪股份 证券代码 870419 法定代表人 张燕厚 办公地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区科技十路5号国际金融 IT研发中心第14 号研发楼 A 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 卢倩婷 职务 董事会秘书 电话 0769-88620222 传真 0769-85150225 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 地址：东莞市松山湖高新技术产业开发区科技十路 5 号国际金融
10、IT 研发中心第 14 号研发楼 A 座，邮编：523808 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 21 日 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专业设备制造-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3597 水资源专用机械制造 主要产品与服务项目 智能过滤机，工业废水处理设备，RO 反渗透设备及其它产品和定制化系统设计与实施及维护服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本
11、（股）36,666,667 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张燕厚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张燕厚，其一致行动人为东莞市波迪实业投资合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900725102530W 否 注册地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区科技十路 5 号国际金融 IT 研发中心第 14 号研发楼 A 座 否 注册资本（元）36,666,667 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报
12、告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 金顺兴、辛均亮 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,187,033.58 20,824,295.88-22.27%毛利率%36.36%32.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,197,370.81 1,969,86
13、0.18-39.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-247,213.22 1,306,467.67-118.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.68%6.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.55%4.15%-基本每股收益 0.03 0.07-57.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,389,941.68 47,434,033.00 2.02%负债总计 3,178,328.87 3,419,791.00-7.06%归属于
14、挂牌公司股东的净资产 45,211,612.81 44,014,242.00 2.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.2 2.5%资产负债率%（母公司）7.55%3.92%-资产负债率%（合并）6.57%7.21%-流动比率 14.365 13.1879-利息保障倍数 30.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,263,362.10-2,531,492.87 10.59%应收账款周转率 1.61 2.58-存货周转率 1.25 2.91-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例
15、增减比例 总资产增长率%2.02%66.98%-营业收入增长率%-22.27%16.95%-净利润增长率%-39.22%351.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,666,667 36,666,667-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-28,809.44 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,258,312.14
16、 委托他人投资或管理资产的损益 531,236.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,560.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,763,300.27 所得税影响数 318,716.24 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,444,584.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述
17、前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 50,000.00 应收账款 9,487,564.42 5,736,801.12 应收票据及应收账款 9,537,564.42 5,736,801.12 应付账款 1,323,219.12 2,831,266.08 应付票据及应付账款 1,323,219.12 2,831,266.08 管理费用 4,522,096.32 3,226,182.90 4,427,324.88 3,159,975.58 研发费用 1,295,913.42 1,267,349.30 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一
18、、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于研发及应用环保工程、纯水工程、工业废水循环回用技术，重点开拓能源节约、环境保护等领域。1.所处行业 公司所处的行业为水资源专用机械制造行业。根据公司主营业务和主要产品，公司细分行业为膜法水处理行业，中国膜法水处理行业正处于快速发展的黄金阶段成长期。2.主营业务和收入来源 公司主营业务为膜、膜组件、水处理设备、组件的研发、销售、技术服务及维修，废水处理及废水回用系统的技术方案设计、工艺设计与实施，及提供定制化的膜法水处理整体解决方案。2018 年公司主营业务收入占营业收入的比重为 93.64%，公司收入主要来源于主营业务收入。3.公司主要产品或
19、服务 公司主要产品是 IFIL 电镀液智能过滤机、工业废水处理设备、RO 反渗透设备及其他产品，公司主要服务是定制化系统设计与实施及维修服务。4.客户类型 公司客户主要是环保科技公司、水处理工程公司，环保机械设备公司、电镀、线路板、汽车等行业公司。5.销售渠道 公司的销售渠道主要为直接销售给终端客户以及通过经销商的方式销售给终端客户两种销售渠道。6.关键资源 公司具有较强的工业废水处理产品的研发能力和市场开拓能力，具有扎实的技术储备，并聚集了丰富经验的行业人才。公司以市场需求为导向，对研发、采购、生产和销售业务流程进行不断的梳理和优化，并加以严格执行，提高对市场需求的反应速度，促进研发、技术创
20、新、服务水平及销售持续、全面、协调发展，提升公司的核心竞争力。7.商业模式 公司始终将研发和技术创新作为公司业务发展的核心和动力，不断提高公司的技术水平和研发实力，并将公司主要资源运用在膜技术研发、产品设备销售及污水处理解决方案的设计实施上，研发出符合市场需求和客户个性化要求的产品和服务实现盈利；此外，在经营过程中，公司以市场需求为导向，对研发、采购、生产和销售业务流程进行不断的梳理和优化，并加以严格执行，提高对市场需求的反应速度，促进研发、技术创新、服务水平及销售持续、全面、协调发展，不断增强公司的盈利能力和持续经营能力。报告期内，公司商业模式无重大变化；报告期后至报告披露日，公司商业模式未
21、发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营情况如下：1、公司的财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 48,389,941.68 元，相比上年 47,434,033.00 元增幅 2.02%，变化不大；负债总额为 3
22、,178,328.87 元，同比上年 3,419,791.00 元下降 7.06%，主要原因是应交税费的减少；公司净资产总额为 45,211,612.81 元，比上年度末 44,014,242.00 元增长了 1,197,370.81 元，增幅 2.72%，整体变化不大。2、公司经营成果 2018 年度，公司营业收入 16,187,033.58 元，比上年同期下降 22.27%，营业收入下降原因主要是其一：受 2018 年整个经济大环境的疲软以及贸易摩擦影响，市场需求下降以及订单量的减少导致公司营业收入有所下滑；其二：江西子公司报告期内将业务重点放在 PPP 项目中，其收益将体现在报告期后。2
23、018 年度，公司营业成本 10,300,626.92 元，比上年同期下降 27.04%，营业成本的下降主要是因为营业收入的下降而导致营业成本同步下降；净利润为 1,197,370.81 元，比上年同期下降了 39.22%，主要是营业收入的下降导致。3、公司现金流量情况 2018 年，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,263,362.10 元，比上年同期增加了 10.59%，主要是报告期内公司加大了应收账款回收力度所致。投资活动产生的现金流量净额为 14,860,727.80 元，比上年同期增加了 184.63%，主要是江西子公司前期购买银行理财产品 15,000,000.00 元在本期收
24、回所致。筹资活动产生的现金流量净额为 457,141.11 元，比上年同期下降 97.69%，主要原因是上期有发行股票募集资金 2000 万元所致。公司报告期内现金及现金等价物净增加 13,054,506.81 元。4、技术研发情况 报告期内，公司继续注重研发，已拥有多项自主知识产权。2018 年度，公司新取得 6 项专利授权，其中发明专利 3 项，实用新型专利 2 项，外观设计专利 1 项，并荣获了中国产学研合作促进会颁发的 2018年中国产学研合作创新成果奖一等奖。(二二)行业情况行业情况 因污水排放量日益增加，污水对流域环境污染及居民健康造成众多严重的影响，近几年来我国越来越注重污水的治
25、理，国务院印发的水污染防治行动计划（俗称“水十条”）中提到到 2020 年，全国水环境质量得到阶段性改善，污染严重水体较大幅度减少，饮用水安全保障水平持续提升，地下水超采得到严格控制，地下水污染加剧趋势得到初步遏制，近岸海域环境质量稳中趋好，京津冀、长三角、珠三角等区域水生态环境状况有所好转。到 2030 年，力争全国水环境质量总体改善，水生态系统功能初步恢复。到本世纪中叶，生态环境质量全面改善，生态系统实现良性循环。随着经济发展水平的不断提高，工业废水的组成成分也日益复杂，加之一年四季的气候变化，导致工业污水处理难度较大，传统污水处理工艺技术有待改进。其次，我国目前使用的众多污水处理技术，大
26、多延续了以往的经验和技术，但是在现阶段的社会环境等因素的影响下，处理质量可能不尽相同，污水处理技术容易受到外界的影响。所以需要污水处理行业中的企业不断的创新和改革，从此看来污水处14 理行业市场前景可观。国内水污染处理需求巨大，市场空间广阔，必将带来水处理行业的快速发展。目前污水处理行业厂家多而小，公司在工业污水处理细分领域拥有多项国家专利技术，公司的产品高效环保、使用方便、综合成本低，在市场具有明显的竞争优势。随着国家对环保监察力度的持续加强，必将会对公司的经营产生积极影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年
27、期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,369,111.71 50.36%11,314,604.90 23.85%115.38%应收票据与应收账款 9,309,145.51 19.24%9,537,564.42 20.11%-2.39%存货 9,589,956.39 19.82%6,871,459.38 14.49%39.56%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 2,135,774.87 4.41%1,956,160.22 4.12%9.18%在建工程-1,065,3
28、39.30 2.25%-短期借款 498,000.23 1.03%-长期借款-其他流动资产 97,532.61 0.2%15,212,729.32 32.07%-99.36%资产总计 48,389,941.68 47,434,033.00 2.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动原因：主要是前期购买的理财产品 1500 万元在报告期末赎回。存货变动原因：主要是为子公司江西威迪中标 PPP 项目备货形成。在建工程变动原因：公司装修的办公大楼在报告期内竣工转入长期待摊费用所致。报告期末，公司资产总计 48,389,941.68 元，较上期增长了 2.02%；公司负债
29、总计 3,178,328.87 元，较上年 3,419,791.00 元下降了 7.06%；资产负债率（合并）为 6.57%。公司资产负债率较低，偿债能力强，负债规模较小，负债对公司现金流影响不大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 16,187,033.58-20,824,295.88-22.27%营业成本 10,300,626.92 63.64%14,117,580.
30、92 -27.04%毛利率%36.36%-32.21%-管理费用 3,693,047.14 22.81%3,226,182.90 15.49%14.47%15 研发费用 1,771,291.07 10.94%1,295,913.42 6.22%36.68%销售费用 639,174.62 3.95%450,668.87 2.16%41.83%财务费用 27,101.08 0.17%-176,515.62-0.85%115.35%资产减值损失 145,685.32 0.90%225,089.38 1.08%-35.28%其他收益 258,312.14 1.60%810,703.35 3.89%-6
31、8.14%投资收益 531,236.73 3.28%公允价值变动收益 资产处置收益 -12,644.11-0.06%汇兑收益 营业利润 293,997.79 1.82%2,386,134.56 11.46%-87.68%营业外收入 1,002,600.71 6.19%5,254.71 0.03%18,980.04%营业外支出 28,849.31 0.18%21,000.27 0.10%37.38%净利润 1,197,370.81 7.40%1,969,860.18 9.46%-39.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用本期与上年同期相比增幅 36.68%，主要是因为本期母公司加大了
32、研发力度。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 15,158,183.63 20,294,002.06-25.31%其他业务收入 1,028,849.95 530,293.82 94.02%主营业务成本 9,785,860.53 13,840,712.22-29.30%其他业务成本 514,766.39 276,868.70 85.92%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工业废水
33、处理设备 7,393,774.51 45.68%16,211,902.64 77.85%智能过滤机 1,344,920.41 8.31%2,070,256.42 9.94%RO 反渗透设备 3,362,552.38 20.77%891,823.95 4.28%其他产品 982,239.38 6.07%762,128.55 3.66%技术服务收入 2,074,696.95 12.82%357,890.50 1.72%材料收入 1,028,849.95 6.35%530,293.82 2.55%合计 16,187,033.58 100%20,824,295.88 100%按区域分类分析按区域分类分
34、析：适用适用不适用不适用 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.工业废水处理设备类产品收入报告期较上期有 54.39%的降幅，主要因为外部市场环境的影响，对此类产品需求下降，公司订单量减少导致此类产品收入下滑。2.智能过滤机类产品收入较上期有 35.04%的降幅，影响因素有二：其一是外部市场环境影响到了对公司产品的需求；其二是智能过滤机在智能自动化过滤、清洗方面仍需做技术方面更新完善，影响到此类产品的销售，所以此类产品本期收入有所下降。3.RO 反渗透设备类产品收入较上期增幅 277.04%，此类产品为公司已经很成熟的产品，其本期收入有大幅增加主要是因为公司对本期新增客户广东世运电
35、路科技股份有限公司和鹤山市世安电子科技有限公司实现了近 185 万的营业收入所致。4.技术服务类营业收入较上期增幅 479.70%，此项目收入增加较大主要是因为报告期公司对新增客户深圳劲鑫科技有限公司实现营业收入近 113 万所致。5.材料收入较上期增幅 94.02%，其它业务收入为公司向客户销售的原材料、耗材维修更换用的物资产生，本期变动主要原因是本期客户维修服务业务增多，导致公司材料收入的上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市顺捷工业科技有限公司 2,897,413.
36、92 17.90%否 2 鹤山市世安电子科技有限公司 2,461,391.42 15.21%否 3 深圳劲鑫科技有限公司 1,129,796.31 6.98%否 4 新阳（广东）半导体技术有限公司 697,054.73 4.31%否 5 格瓦诺模具（常州）有限公司 689,655.17 4.26%否 合计合计 7,875,311.55 48.66%-报告期末公司前 5 大客户应收账款余额情况：(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 惠州市长翔贸易有限公司 2,146,507.3
37、1 19.98%否 2 广东昌华海利科技有限公司 1,251,203.42 11.65%否 3 广西姚勋建筑材料有限公司 897,611.66 8.36%否 4 修水县沃环商贸有限公司 551,724.11 5.14%否 5 广东联塑科技实业有限公司 427,350.43 3.98%否 合计合计 5,274,396.93 49.11%-报告期末公司前 5 大供应商应付账款余额情况：17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,263,362.10-2,531,492.87 10.59%投资活动产
38、生的现金流量净额 14,860,727.80-17,559,721.61 184.63%筹资活动产生的现金流量净额 457,141.11 19,794,000.00-97.69%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额 2018 年较 2017 年增加了 10.59%，增加的主要原因是本期加大了应收账款回收力度。2.投资活动产生的现金流量净额 2018 年较 2017 年增加了 184.63%，主要是前期江西子公司购买的理财产品 1500 万元在报告期内赎回所致。3.筹资活动产生的现金流量净额 2018 年较 2017 年下降了 97.69%，主要是上期有发行股票募集到资金 2
39、000 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）公司于 2016 年 6 月 6 日设立了全资子公司东莞市威迪环保装备有限公司（企业法人营业执照注册号 91441900MA4UQE2E90），注册资本 100 万元；公司于 2016 年 6 月 27 日以生产设备评估价 111.00万元向东莞子公司增资。上述两次出资合计 211 万元。报告期内，东莞子公司威迪环保只为股份公司提供生产，产品统一销售给股份公司，没有其它对外销售的情况。报告期内，东莞子公司实现销售收入6,284,938.80 元和净利润-76,933.73
40、元。（2）公司于 2017 年 7 月 11 日投资设立了全资子公司江西威迪环保科技有限公司（营业执照社会统一信用代码：91361026MA363LPL2W），注册资本 2000 万元。报告期内，江西子公司江西威迪环保科技有限公司实现销售收入 1,214,397.84 元和净利润-438,315.42 元。报告期内，公司无其他设立或处置子公司的情形。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 （1）报告期内，公司于 2018 年 4 月 3 日至 2018 年 4 月 17 日购买了东莞银行理财产品人民币 100万元，产品名称：平稳增利系列莞利宝理财计划，产品简称：莞利宝，产品编
41、号：GLB001，产品类型：非保本浮动收益类，此理财产品已于 2018 年 4 月 17 日赎回。公司于 2018 年 4 月 20 日申购了东莞银行“玉兰理财”稳健收益系列理财宝 1 号（产品编号 A80001，理财期代码：03D201）周末滚动理财产品人民币 150 万元，产品类型：保本浮动收益型，2018 年 9 月 22 日公司将购买此理财产品增至 300 万元，该产品报告期内已赎回。18 （2）江西威迪环保科技有限公司于报告期内购买了中国农业银行“本利丰步步高”开放式理财产品人民币 1801 万元，产品代码：BFBBG160001,收益类型：保本浮动收益，该产品已于报告期末赎回。(五
42、五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策的变更（1）本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表科目和金额如下：1）应收票据原列报 50,000.00 元；应收账款原列报9,487,564.42 元，现合并列报于应收票据及应收账款科目 9,537,564.42 元。2）管理费用原列报4,522,09
43、6.32 元，现拆分分别列报于管理费用 3,226,182.90 元和研发费用 1,295,913.42 元。（2）财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。2会计估计的变更 公司报告期内无重大会计估计变更事项。3.前期会计
44、差错更正 公司报告期内无重大会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 由于公司规模较小，仅能给于本企业困难职工力所能及的帮助，解决困难职工子女就业，可带动近50 人就业，缓解当地的就业压力；推动了当地经济的发展，增加了当地的税收，对国家整个污水处理行业的长远发展有着积极作用。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的持续经营能力在一定程度上取决于技术进步和持续创新的能力。通过多年的生产经营实践，公司在国内该行业的技术领先优势已经不断转化为产品质量优势、成本（价格）优势和品牌优势，这些优势将对公司持续经营能力产生积极的影
45、响。目前，公司产品在国内市场形成了良好的销售口碑，部分产品销售规模在国内处于领先地位。公司经营策略稳健务实。资产负债率处于较低水平，经营风险可控。此外，受环保行业政策利好的刺激，未来市场需求潜力巨大。公司现阶段资金流充裕，备货充足，不存在资金压力和货源不足现象，公司完全具备持续经营能力。19 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.应收账款回收的风险 公司截至 2018 年 12 月 31 日应收账款余额 10,026,204.46 元,占当期营业收入比例 61.94%,公司应收账款的金额较大，存在一定的
46、坏账的风险。应对措施：公司已充分了解客户的经营情况和财务状况，密切跟踪其信用变化情况，通过事前把关、事中监控、事后催收等控制措施，增强风险识别能力和风险管理能力，加强应收账款的管理，以有效减少应收账款发生坏账的风险。另一方面公司根据会计政策，已对应收账款充分计提了坏账准备。2.市场竞争加剧的风险 随着国家对环保要求越来越严格，市场上涌现越来越多的水处理同行竞争企业。报告期内，公司 2018 年营业收入为 16,187,033.58 元，净利润为 1,197,370.81 元,公司业务规模较小,盈利能力较弱,发展需要一定的时间,公司存在资本抵御市场变化能力较弱的风险。应对措施：公司自成立至今一直
47、以来注重研发创新，多年来的沉淀，已集合了一帮优秀的技术人才，截至报告期末，公司拥有 30 项专利技术。所以市场的严格需求，公司有强大的后备力量。随着新股东的加入和挂牌新三板，现有资金流充裕，同时公司内部控制越来越完善，管理日趋成熟，形成了较强的市场竞争力，可以抵御外部风险。3.人才流失风险 膜法水处理行业为技术与知识密集型行业，属于国家大力发展的重点高新技术领域，对研发人员专业素质和业务能力的要求较高。本行业内各公司对技术人才的争夺十分激烈，面临着较大的核心技术人员的流失及技术泄密风险。应对措施：公司已建立了完善的人才和薪酬管理机制，近年来，核心技术人才没有出现较大的流失。同时公司为了填充扩大
48、规模的需要，也在准备组建后备的技术资源。4.公司治理的风险 公司逐步建立了健全的法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度体系，但是公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善，同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，进而影响公司稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级理人员对公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关规定的知识，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行公司法、公司章程及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。5.实
49、际控制人控制不当的风险 截至报告期末公司实际控制人张燕厚直接持有公司 65.29%的股份，间接控制公司 2.34%的股份，合计控制公司 67.63%的股份。此外，张燕厚担任股份公司董事长、总经理。实际控制人可利用其控制地位，对公司人事任免、经营战略决策等事项施加重大影响，若权利行使不当则可能对公司经营及其他股东利益产生不利影响。应对措施：公司将严格按照三会议事规则和公司章程的规定来加强公司内部的管理，完善内控制度，规范股东及实际控制人的决策行为，确保公司各项重大投资、经营、管理事项能够得到规范、科学决策，并得到有效执行。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五
50、节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、
