1、1 2018 年度报告 司姆泰克 NEEQ:870194 司姆泰克文化创意（北京）股份有限公司 Themetech Culture&Creative(Beijing)Co.,LtdThemetech Culture&Creative(Beijing)Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，司姆泰克文化创意（北京）股份有限公司的全资子公司司姆泰克技术（北京）有限公司（联合体主办人）、北京佳龙九华游乐设备制造有限公司（联合体成员单位）与中国京冶工程技术有限公司签署 淮安西游记文化体验园“美猴王出世项目”设计采购安装施工一体化（以下简称“合同”），合同总金额为人民币：
2、（大写）伍仟壹佰捌拾伍万捌仟叁佰染拾元陆角玖分，（小写）￥51,858,370.69 元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业行业信息信息.32 第十节第十节 公司治理
3、及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 司姆泰克、公司、股份公司、本公司 指 司姆泰克文化创意（北京）股份有限公司 司姆泰克有限、有限公司 指 司姆泰克文化创意（北京）有限公司，公司的前身 司姆泰克技术 指 司姆泰克技术（北京）有限公司，公司全资子公司 鸿日东方 指 北京鸿日东方数码科技有限公司，公司控股股东 九德科技 指 北京九德科技开发有限公司，本公司股东 博雅融智 指 北京博雅融智教育科技有限公司，本公司股东 鼎盛泰克 指 北京鼎盛泰克投资管理中心(有限合伙),本公司股东 鼎利盛 指 鼎利盛投资管理（北京）有
4、限公司，为鼎盛泰克执行事务合伙人 浩华传媒 指 河南浩华传媒有限公司，本公司股东 天佑联创 指 北京天佑联创科技有限公司，本公司股东 永盈通泰 指 北京永盈通泰投资咨询中心（有限合伙），本公司股东 运达科技 指 成都运达科技股份有限公司,为深圳证券交易所创业板上市公司,股票代码 300440,本公司股东 股东会 指 司姆泰克文化创意（北京）股份有限公司股东会 股东大会 指 司姆泰克文化创意（北京）股份有限公司股东大会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 长城证券、主办券商 指 长城证券股份有限公司，公司主办券商 会计师、中兴华 指 中兴华
5、会计师事务所（特殊普通合伙）上海市锦天城、律师 指 上海市锦天城律师事务所 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
6、真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何鸿度、主管会计工作负责人何彩琴及会计机构负责人（会计主管人员）何彩琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重
7、要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司作为大型文化游乐设施和主题乐园创意设计整体策划的提供者，市场需求与宏观经济以及该行业的固定资产投入紧密联系,宏观经济的整体运行态势或行业固定资产投资的变动，都会对公司所处行业市场需求产生影响。同时，文化创意产业与宏观经济景气程度相关。市场风险 公司属于文化创意行业，自身持续创新能力是其经营关键，同时市场竞争对手越来越多，如果公司不能在后续发展过程中充分发挥创新力，研发出市场独有产品并保持技术领先优势，易被同行业公司赶超。持续的创意设计、项目开发和技术转化风险 公司作为主题娱乐文化创意
8、企业，核心竞争力主要体现在持续的创意设计能力，以及比较完整的项目开发能力和技术转化能力。随着市场竞争日趋激烈，不论是主题乐园,还是主题演艺、科教场馆设计创意都需要具备持续创新能力，能够根据市场变化不断开发新技术、新产品、新项目，以满足市场需求。若新开发项目得不到社会公众认可，或无法利用更先进技术对项目进行管理，易导致项目吸引力下降，进而影响经营业绩。核心人员流失风险 公司所在的行业为人才密集型行业，创意设计人员属于核心竞力。因此，拥有稳定、高素质的核心人才队伍是公司长期保持技术进步、业务发展的重要保障。公司设计能力优势来源于通过核心设计人员与设计团队的长期生产实践和经验总结，形成对客户深入理解
9、并对设计方案的整体把控。目前，公司已形成6 一批稳定的创意设计、软件开发、硬件支持等综合性人才,该类人才稳定与否将直接影响公司持续创新能力。当前行业内竞争对手对人才争夺加剧，进而存在人才流失导致竞争力下降，以及对公司经营产生不利的影响。实际控制人的风险 公司股东鸿日东方直接持有 46%股份，通过其控股子公司鼎利盛投资管理（北京）有限公司管理的北京鼎盛泰克投资管理中心（有限合伙）间接持有 8%股份，鸿日东方为公司控股股东。公司实际控制人何鸿度和吴建中为夫妻，其中何鸿度持有鸿日东方 90%股权、吴建中为鼎盛泰克 90%份额持有人。且何鸿度担任公司董事长、吴建中担任公司董事，对公司经营管理拥有较大影
10、响力。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 司姆泰克文化创意（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Themetech Culture&Creative(Beijing)Co.,Ltd 证券简称 司姆泰克 证券代码 870194 法定代表人 何鸿度 办公地址 北京市朝阳区来广营望京诚盈中心 C 座 305 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 白璐 职务 董事会秘书 电话 010-53501133 传真 010-53501177 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区来广营望京诚盈中心
11、C 座 305 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 8 月 26 日 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R89 娱乐业-R899 其他娱乐业-R8890 其他娱乐业 主要产品与服务项目 主题公园或主题娱乐综合体的创意设计、实施和管理。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京鸿日东方数码科技有限公司 实际
12、控制人及其一致行动人 何鸿度、吴建中 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101080766376496 否 注册地址 北京市海淀区善缘街 1 号 7 层2-720 否 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商联系电话（投资者沟通热线）010-88366060-8753/8019 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李
13、晖、陈志岗 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 23,840,379.01 36,466,325.91-34.62%毛利率%51.59%58.81%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,291,866.70 9,126,812.72-114.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,373,092.52 9
14、,020,897.86-115.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.94%100.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.57%99.37%-基本每股收益-0.13 0.91-114.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 29,255,476.12 25,972,536.53 12.64%负债总计 16,905,948.25 12,331,141.96 37.1%归属于挂牌公司股东的净资产 12,349,527.87 13,641,394.57
15、-9.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.36-9.56%资产负债率%（母公司）44.00%34.04%-资产负债率%（合并）57.79%47.48%-流动比率 1.7 2.06-利息保障倍数-7.34 94.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,675,952.97 2,650,765.30-427.30%应收账款周转率 1.35 4.20-存货周转率 52.93 19.17-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.64%114.05%-营业收入
16、增长率%-34.62%62.99%-净利润增长率%-114.15%203.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 391,400.00 债务重组损益-363,352.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 80,253.55 非经常性损益合计非经
17、常性损益合计 108,301.09 所得税影响数 27,075.27 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 81,225.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 0 应收账款 13,944,672.62 0 3,415,
18、449.93 0 11 应收票据及应收账款 0 13,944,672.62 0 3,415,449.93 应付票据 应付账款 4,472,529.53 0 1,333,616.70 0 应付票据及应付账款 0 4,472,529.53 0 1,333,616.70 应收利息 其他应收款 321,967.49 0 995,528.15 0 其他应收款 0 321,967.49 0 995,528.15 应付利息 其他应付款 5,972,964.56 0 5,641,362.17 0 其他应付款 0 5,972,964.56 0 5,641,362.17（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致
19、的会计政策变更 2018年6月 15日，财政部发布了 关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于文化创意行业，主要从事主题文化项目创意集成业务，包括主题公园、主题商业娱乐综合体中主题娱乐项目的创意设计、实施和管理。公司通过娱乐特效制作、主题娱乐仿真模拟、互动游戏体验将游客体验与本土文化元素融合，通过为开发商、主题娱乐综合体和主题公园的运营商提供高水准的设计和制作服务取得收入，成为中国本土新兴的主题娱乐文化创意公司。公司采取直营销售模式，毛利率与同行业公司
20、相比处于合理区间，公司具备可持续经营能力。（一）采购模式 目前，公司采用分散采购和外协加工相结合的采购模式。在设计阶段后，根据设计输出的文件、项目订单信息、创意设计深化文件等资料，项目集成事业部组织编制 MRP 计划（物料需求计划）、采购计划和外协计划。根据各个项目的采购计划和外协计划，相关部门按实施采购和外协。1、分散采购 公司的采购内容主要为适用于设计制作所需的原材料、半成品、标准件的采购。分散采购的特点为采购批量小、货值不高。公司的主要采购内容包括铝型材支架、不锈钢圆棒、玻璃钢等。上述采购内容基础，市场成熟，供应量充足。2、外协加工 公司外协加工的内容主要为技术难度较小的业务环节，例如探
21、伤检测、清洁服务、机加工等。公司掌握着业务的核心技术，例如创意设计、主题造景、机械造景，公司的外协厂商均承担辅助性工作，例如探伤检测、清洁服务、机加工等，并不涉及公司的核心业务和技术内容。同时，由公司业务特点所决定，外协服务提供的特效装置及机械玩偶均存在非标性和唯一性（既一次生产，不再重复）的特点，公司对其很难形成依赖。此外，该外协服务内容技术门槛较低，市场上同类服务提供商众多，如发生更换外协服务商的情况，不会对公司正常业务产品影响。同时，目前公司所采购的外协服务来自若干家外协服务商，相对分散。因此不存在依赖外协厂商服务或单一外协服务商的情形。公司在进行外协供应商选择时，会对外协供应商进行科学
22、、系统、有效、合理的评估。通过对拟进行外协的工作难度、人力成本等进行综合分析确认合理的价格区间，经公司询价及商业谈判后挑选合适的外协服务商。市场上类似的外协服务商众多，公司对单一外协服务商不存在重大依赖。同时，公司不断吸收新的外协服务商参与竞争，使得外协环节定价与市场保持一致，定价公允。（二）销售模式 公司目前主要的销售模式是直营销售。由于销售的内容是工程项目或设计项目，因此，对销售团队要求较高。销售团队直接与客户沟通洽谈，通过客户采购意向提供项目定制设计实施服务。销售团队本身需具备丰富的知识点，包含整体项目的大概估算，项目可实施性分析，方案设计，客户跟进程度分析，竞争对手分析，项目现场与甲方
23、洽商等。公司始终高度重视主动培育市场，历年来投入较多资金，通过参加 IAAPA（国际主题公园及游乐设施协会）、CAAPA 展会（中国游乐设备博览会）等国内外知名展会，推广公司知名度，最大限度地吸引潜在客户。（三）盈利模式 好的创意设计是主题文化项目的灵魂，规划设计是实现创意设计的最基本途径，是一个主题景观的结构与骨骼。规划设计在选址、功能分区、人流动线、交通流线等方面都对一个主题景观的成败起到决定性的作用，直接关系到主题景观后期运营和盈利的结果。自成立以来，公司一直坚持“走专业化道路，集中资源做深主题娱乐行业，充分享受产品普及所带来的市场增长，确保公司的盈利水平、行业地位和13 市场竞争力”的
24、盈利宗旨。公司集结了国外知名设计师与技术专家，结合本土资源，为客户提供量身定制的设计与实施解决方案。同时，根据公司产销量规模情况，适时购置固定资产，降低成本，使公司产品具有性能价格比优势，从而实现普及本公司产品并最终盈利的目的。公司的盈利模式主要通过为开发商、主题娱乐综合体和主题公园的运营商提供高水准的设计和制作服务取得收入。1、创意设计 高附加值的创意设计服务是公司收入的主要来源。通过有才华的创意设计师为主题文化项目注入灵魂，实现主题文化项目的商业价值。创意设计对设计团队的创造力、想象力和经验要求很高。公司中西合璧的创意团队更能符合中国市场客户的需求，在竞争中能够获得高利润的设计项目并且以此
25、为切入点为客户提供后期的制作与实施的一体化服务，从而深度挖掘项目资源，赢得项目的利润最大化。2、制作与实施 主题文化项目的制作与实施的合同额都比较大，周期也较长。优秀的项目管理团队不但能够在制作过程中保证质量、控制进度，更能有效地控制成本，提高利润。司姆泰克公司的项目管理团队的项目经理都具备良好的行业背景与经验，项目落地性很强。截至目前，已建成的项目都获得了客户的高度认可，并与客户建立了长期的战略合作关系。特别是公司与政府和开发商的合作，跟随客户项目商业模式的复制，迅速拓展异地市场，在滚动开发中获得长期稳定的利润收入。3、增值服务 除去设计和制作两大主要盈利来源以外，公司还通过设计前期的可行性
26、分析、后期的安装、调试、培训和运营咨询为客户提供增值服务。通过这样的增值服务，公司不但增加了客户关系的粘性，整合了业内所掌握的资源，同时也获得了更多的盈利点。截至报告期内，公司商业模式较上年没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一
27、一)经营经营计划计划 公司 2018 年认真遵守资本市场规则，不断完善和规范公司治理结构，潜心公司发展。实现了公司各项管理工作全面升级，报告期内主要经营情况为：一、稳步推进事业部+改革步伐。成立设计事业部、技术集成事业部、数字内容事业部+市场销售部，通过改革，公司主营业务更加清晰，治理结构进一步规范，团队经营意识显著增强，各事业部和部门负责人履职尽职，命令、支援、授权作用发挥明显。二、加强在施项目管理 14 比如加强淮安美猴王出世项目、无锡万达项目、山西长治欢乐谷项目、印尼演出行动设备及特效项目管理，通过对项目的信息采集、立项销售、投标报价、组织分工、预算执行、过程控制、风险防控、文档管理等环
28、节控制和管理，不仅降低经营成本，还赢得了客户的信赖和支持，团队整体专业化能力得到很大提高。三、加强市场开拓，充分发掘潜在客户 加强潜在项目客户的挖掘，比如美猴王二期、南京仁恒项目等，并通过公司展会开展对外合作，公司客户积累达 40 余个。四、加强内控体系建设 一是理顺了商务部与销售的关系，商务部谈判前明确客户需求；二是商务部与项目部的监督配合、商务部把持成本报价会的成本预算，项目实施过程中要进行严格监督；三是财务部与项目部的配合等，财务部进行回款追踪。全年建立各种制度体系达 4 类 12 项，通过内控体系的建设，公司治理更加规范，全员按制度、标准、按要求办事的意识显著增强。(二二)行业情况行业
29、情况（一）公司所处行业概况 1、行业分类 公司主要从事主题娱乐创意设计与项目实施，包括主题公园、主题商业娱乐综合体中主题娱乐项目的创意设计、实施和管理，属于文化创意行业。根据中国证监会 2012 年修订颁布的上市公司行业分类指引，公司所处行业属于“R 文化、体育和娱乐业”。按照国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“R 文化、体育和娱乐业”。按照挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“R-89-娱乐业”，细分行业属于“8990-其他娱乐业”。按照挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业属于“13-非日常生活消费品”，细分行业属于“13131011-电影与娱乐”。
30、公司所从事业务属于文化创意行业。2、行业概况 文化创意产业，是一种在经济全球化背景下产生的以创造力为核心的新兴产业，强调一种主体文化或文化因素依靠个人（团队）通过技术、创意和产业化的方式开发、营销知识产权的行业。文化创意产业是生产力发展到较高程度和消费结构达到较高层次的产物，以创新和创造为核心，强调知识文化与经济的融合，注重提高产品的文化和精神内涵，是知识、智慧与灵感的特定产业或行业中的物化表现，具有知识密集、技术密集、高附加值、高融合（渗透）性、高端性等特征。文化创意产业主要包括出版、音乐、表演艺术、电影、电视广播、软件、网络、广告、建筑、设计、艺术品、手工艺品及时装设计在内的多种行业。国家
31、“十一五”时期文化发展规划纲要明确提出了国家发展文化创意产业的主要任务，全国各大城市也都推出相关政策支持和推动文化创意产业的发展。公司目前主要服务的对象为主题娱乐综合体。主题娱乐综合体是为了满足旅游者多样化休闲娱乐需求和选择而建造的一种具有创意性活动方式的现代旅游场所。根据特定的主题创意，主要以文化复制、文化移植、文化陈列以及高新技术等手段、以虚拟环境塑造与园林环境为载体来迎合消费者的好奇心、以主题情节贯穿整个游乐项目的休闲娱乐活动空间。（二）公司所处行业监管体系及产业政策 1、行业主管部门和行业监管体系 文化创意产业归属中华人民共和国文化部和下级文化厅管理。文化部负责拟订文化艺术方针政策，起
32、草文化艺术法律法规草案；拟订文化艺术事业发展规划并组织实施，推进文化艺术领域的体制机制改革；指导、管理文学艺术事业，指导艺术创作与生产，推动各门类艺术的发展，管理全国性重大文化活动；推进文化艺术领域的公共文化服务，规划、引导公共文化产品生产，指导国家重点文化设施建设和基层文化设施建设；拟订文化艺术产业发展规划，指导、协调文化艺术产业发展，推进对外文化产业交15 流与合作等管理职能。2、相关产业政策 1988 年，文化部、国家工商总局联合发布了关于加强文化市场管理工作的通知，在政府文件中首次出现了文化市场的字样，文化市场的范围、管理原则和任务等做了界定，结束了文化市场管理无法可循的局面。1998
33、 年，文化部设立了文化产业司，标志着我国政府正式将文化产业纳入政府工作体系。2000 年国务院颁布了关于支持文化事业发展若干经济政策的通知，比较系统地制定了鼓励我国文化产业发展的财政、税收和金融政策。2004 年 3 月 29 日，国家统计局正式出台文化及相关产业分类、文化及相关产业指标体系框架两个文件首次将文化产业发展情况统计列入国民经济的统计框架体系。我国的文化创意产业政策比较分散，除了各地方十三五期间文化创意产业规划。从文化部、办公厅、到各省级政府甚至北京各个区县都制定了鼓励文化创意产业发展的具体政策。公司目前从事主题娱乐创意设计与项目实施。包括主题公园、主题商业娱乐综合体中主题娱乐项目
34、的创意设计、实施和管理公司通过娱乐特效制作、主题娱乐仿真模拟、互动游戏将客户体验与本土文化元素融合，为客户创造价值。国家极其地方相关具体政策对公司发展具备积极作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 104,874.92 0.36%4,813,008.87 18.53%-97.82%应收票据与应收账款 21,312,761.74 72.85%13,944,6
35、72.62 53.69%52.84%预付账款 4,001,422.41 13.68%5,624,523.00 21.66%-28.86%其他应收款 2,805,074.64 9.59%321,967.49 1.24%771.23%存货 218,064.79 0.75%218,064.79 0.84%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0 0%固定资产 149,128.02 0.51%251,395.06 0.97%-40.68%在建工程 0 0%0 0%0%长期待摊费用 89,159.25 0.30%216,150.32 0.83%-58.75%短期借款 3,200
36、,000.00 10.94%50,000.00 0.19%6,300%应付账款及应付票据 5,306,508.60 18.14%4,472,529.53 17.22%18.65%其他应付款 5,774,733.69 19.74%5,972,964.56 23.00%-3.32%长期借款 0 0%0 0 0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上期减少 97.82%，主要由于销售收入减少约 1260 万元导致收款减少，同时由于客户回款周期有所增长，且向关联方还款增加所致，本年度向关联方还款 420 多万元，上年同期归还关联方 180多万元。2.应收票据与应收账款较上期
37、增加 52.84%，主要由于有些客户回款周期比较长，2017 年的应收账款存16 在 2018 年还未收回的情况，另公司两家国外的项目以美元结算也导致结算周期增加。3.其他应收款较上期增加 771.23%，主要是由于给客户支付的保证金 250 多万元导致。4.长期待摊费用较上期减少 58.75%，主要由于装修费用本年度摊销 14 万多元，新增加邮箱总计为 3 万多元，本年度摊销 1 万多元所致。5.固定资产减少较上期-40.68%，主要是由于固定资产折旧计提所致。6.短期借款较上期增加 6300%，主要是由于本年在北京银行贷款额度增加，本期新增加借款 320 万元。2.2.营业情况营业情况分析
38、分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 23,840,379.01-36,466,325.91-34.62%营业成本 11,542,246.91 48.41%15,019,363.79 41.19%-23.15%毛利率%51.59%-58.81%-管理费用 11,496,696.84 48.22%9,330,873.74 25.59%23.21%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 1,218,960
39、.58 5.11%2,122,141.34 5.825%-42.56%财务费用 179,408.18 0.75%211,261.59 0.58%-15.08%资产减值损失 791,981.71 3.32%229,123.07 0.63%245.66%其他收益 10,388.06 0.04%0 0%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,508,207.96-6.33%9,379,510.27 25.72%-116.08%营业外收入 839,681.01 3.52%154,888.74 0.42%442
40、.12%营业外支出 731,379.92 3.07%13,668.92 0.04%5,250.68%净利润-1,291,866.70-5.42%9,126,812.72 25.03%-114.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年同期减少 34.62%，主要是本期本公司签订的无锡万达项目、印尼项目及淮安西游记项目中的设计部分未执行完毕，其次淮安西游记项目中的设备和施工延期了一年工期导致本期销售收入减少。2.销售费用较上年同期减少 42.56%，主要是由于 2018 年整体收入的减少，相应的减少整体运营费用，从而导致 2018 年销售费用减少。3.资产减值损失较上年同期增加
41、245.66%，主要是由于 2018 年度公司应收账款账款增加，导致公司计提的应收账款坏账相应增加。4.营业利润较上年同期减少 116.08%，主要由于营业收入的减少。5.营业外收入增加 442.12%，主要是由于本年度收到公司改制与挂牌的政府补助款及债务重组利得。6.营业外支出增加 5,250.68%，主要是由于与丰远集团有限公司签订房屋抵债协议债务重组所致。17 7.净利润较上年同期减少 114.15%,主要是由于公司营业收入减少 1200 多万元所致。公司本期确认的收入减少较多，为了保持公司持续的竞争能力，公司管理费用等并未降低，因此，导致公司本期净利润较上期减少较多。(2)(2)收入收
42、入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 23,840,379.01 36,454,877.83 34.62%其他业务收入 0 11,448.08 主营业务成本 11,542,246.91 15,007,915.71 23.10%其他业务成本 0 11,448.08 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%设计咨询收入 11,034,827.98 46.29%26,397,973.29 72.39%施工合同
43、收入 9,215,100.80 38.65%10,056,904.54 27.58%商品销售收入 3,590,450.23 15.06%0 0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南 1,194,839.63 5.01%8,536,226.25 23.42%华东 5,228,349.24 21.93%2,271,147.65 6.23%东北 4,222,874.23 17.71%14,350,827.79 39.37%华北 8,571,928.
44、50 35.96%8,655,166.78 23.74%西南 2,924,274.20 12.27%2,641,509.36 7.24%华中 1,698,113.21 7.12%合计 23,840,379.01 100.00%36,454,877.83 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：设计咨询收入较去年同期减少 58.2%，是由于报告期签订的设计合同额小于上期合同，施工合同收入较去年同期减少 8.37%,其他为与无锡万达及印尼项目项目签订的采购合同的商品销售收入。报告期内，公司销售收入结构未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金
45、额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长治市假日欢乐大世界旅游开发有限公司 6,153,859.35 25.81%否 2 中国京冶工程技术有限公司 4,285,404.48 17.98%否 3 THE PRODUCES GROUP,LLC 2,924,274.2 12.27%否 18 4 PT.ALFARETAILINDO 2,025,832.48 8.5%否 5 河南华英房地产开发有限责任公司 1,698,113.21 7.12%否 合计合计 17,087,483.72 71.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供
46、应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南一涵动漫有限公司 1,362,524.27 11.8%否 2 上海海秦花文化传播有限公司 989,224.14 8.57%否 3 哈工大机器人集团（哈尔滨）智新文化旅游有限公司 844,827.59 7.32%否 4 北京衡滨建筑装饰工程有限责任公司 561,363.64 4.86%否 5 上海璞迪建筑工程有限公司 404,927.69 3.51%否 合计合计 4,162,867.33 36.06%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比
47、例 经营活动产生的现金流量净额-8,675,952.97 2,650,765.30-427.30%投资活动产生的现金流量净额-15,962.26-20,022.23 20.28%筹资活动产生的现金流量净额 3,983,774.66 2,045,898.23 94.72%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 427.3%,主要是因甲方原因，淮安西游记项目中的设备和施工期限往后拖了一年工期导致收到销售商品、提供劳务收到的现金款项减少。其次较上年同期公司支付的税费增加 100 多万元。2.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 94.72%，主要是由于向北京银行贷
48、款增加。本年度从北京银行增加贷款 320 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有一家全资子公司司姆泰克技术（北京）有限公司，注册资本为 1000 万元，注册资本未实缴，主要业务：技术推广服务；施工总承包、专业承包；承办展览展示活动，产品设计等。子公司于 2015 年8 月 21 日取得北京市工商行政管理局昌平分局颁发的营业执照。公司 2018 年营业收入为 19,712,662.14元，净利润 430,334.00 元。截止报告期末，子公司正常运营，未发生重大变化。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况
49、 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 19 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。相关情况详见第三节、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 公司不存在估计变更和重大会计差错更正的情形。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，
50、在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行作为 企业应当履行的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司因受国家宏观经济增速以及行业发展速度放缓影响，所以业绩出现亏损。但由于公司具有多年经营沉淀，目前核心队伍保持稳定，经营业绩基本稳定，资产负债结构合理，财务运作规范、不存在影响持续经营能力的重大不利风险。与此同时，公司因项目回款较慢，现金流受到一定影响，但大股东、实际控制人北京鸿日东方公司已于 2018 年 8 月 6 日出具北京鸿日东方数码科技有限公司关于对司姆泰克文化创意（北京）股份有限公司财务支持承诺，将在一年以内全力支持公司经营发展。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露
