1、1 2018 年度报告 达茵新材 NEEQ:871620 广州达茵新型材料股份有限公司 GUANGZHOU REALIZE GREEN NEW MATERIAL INCORPORATED COMPANY 2 公司年度大事记公司年度大事记 9 2018 年 6 月 4 日，公司与炎陵县福祥复合材料制品厂共同出资设立的控股子公司株洲达茵新材料有限公司成立。2018 年 12 月 3 日，公司全资子公司广州狼图腾酒业有限公司成立，同年成为中国中央电视台 CCTV爱心中国行栏目组战略合作单位。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三
2、节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司
3、、股份公司、达茵新材 指 广州达茵新型材料股份有限公司 有限公司、达茵化工 指 公司前身：广州市达茵化工科技有限公司及广州市创 至峰塑料制品科技有限公司 律达投资 指 广州律达投资合伙企业（有限合伙）甜生我菜 指 广州甜生我菜生物技术有限公司 炎陵福祥、福祥材料 指 炎陵县福祥复合材料制品厂 株洲达茵 指 株洲达茵新材料有限公司 创至峰 指 广州市创至峰化工有限公司 华茵阻燃 指 广州华茵阻燃材料有限公司 狼图腾 指 广州狼图腾酒业有限公司 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会
4、 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 广州达茵新型材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
5、其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓招明、主管会计工作负责人吴赛玲及会计机构负责人（会计主管人员）吴赛玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是
6、否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事文培中因个人原因缺席，委托董事邓招明代为表决；董事彭广文因个人原因缺席，委托董事邓招明代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不完善。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短，治理制度的执行需要一个完整经营
7、周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司厂房被拆除导致无法正常生产的 风险 2017 年 4 月 27 日，广州市番禺区国土资源和规划局发布了广州市番禺区国土资源和规划局征收土地预公告（穗番国土征预字20178 号），拟将广州市番禺区南村镇南村村、罗边村、市头村部分土地进行征收。达茵新材位于番禺区南村镇罗边村兴业路 1801 号 B3-4 号的生产厂房被划入征收范围。公司先后于 2017 年 7 月 21 日、2017 年 9 月 5 日、2017 年 9 月 126 日、201
8、7 年 10 月 18 日、2018 年 1 月 3 日、2018 年 2 月 28 日在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台（）发布的关于公司厂房拟被拆迁的公告（公告编号：2017-010）及关于公司厂房拟被拆迁的进展情况的公告、（公告编号：2017-016）、（公告编号：2017-017）、（公告编号：2017-020）、（公告编号：2018-001）、（公告编号：2018-003）。公司遭到广州市番禺区政府华工项目拆迁办拆除后，积极与南村镇人民政府、广州市番禺区政府华工项目拆迁办进行友好协商和维权，但政府部门尚未提供进一步拆迁赔偿方案。为尽快恢
9、复生产，降低停产对公司的影响，公司于 2018年 6 月与炎陵县福祥复合材料制品厂共同出资设立控股子公司株洲达茵新材料有限公司，截至报告期末株洲达茵已投产运营，但生产产品的品类有限，生产规模也未达到预期，若未来株洲达茵的生产无法满足公司需求且公司无法与政府部门就拆迁赔偿方案达成一致意见,则将对公司持续经营能力造成重大影响。实际控制人控制不当的风险 邓招明直接持有公司 67.16%的股份，且邓招明担任律达投资执行事务合伙人，通过律达投资间接持有公司 3.21%股份。张岩为邓招明之配偶，张岩通过律达投资间接持有公司 0.15%的股份。邓招明和张岩直接和间接持有公司 70.52%股份，能够对股东大会
10、的决议产生重大影响。同时，邓招明担任公司董事长，能够对公司的经营决策施加重大影响。邓招明、张岩为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不正当控制，可能损害公司利益。生产线闲置风险 公司现有 7 条 PVC 管生产线原值合计 1,384,615.40 元，截至报告期期末累计折旧 382,704.82 元，计提减值准备238,329.78 元，账面价值 763,580.80 元。这 7 条生产线上马时系为客户广州稼源农业科技有限公司生产 PVC 方管，后因该客户在征地问题上遇到困难，因此在 2015 年度和 2016 年度均未销售方管。报告期，公司
11、积极开拓新客户，清空 PVC 方管库存。由于公司厂房已被拆迁，截至本报告披露之日，公司尚未落实新的生产 PVC 方管的场所，若公司不能尽快落实生产场所公司该生产线存在闲置风险。客户集中度过高的风险 公司 2018 年度、2017 年度，向前五大客户合计的销售额分别为 4,740,619.16 元、9,266,838.89 元，占比分别为 62.90%、61.55%，客户集中度较高且相对单一，对主要客户存在一定的依赖。公司存在客户集中度较高的情况主要是由于报告期公司规模较小，业绩受少数几个大客户的影响较大。因此，如果公司不能积极的开拓业务来源和增加收入，会造成客户过于集中的风险，不利于收入的稳定
12、和增长。原材料价格波动风险 公司主营复合阻燃剂和阻燃材料、耐温改性塑料、环保 PVC管材（方管、圆管）的生产及销售，主要原材料是溴系阻燃剂、三氧化二锑、硅系阻燃剂、磷系阻燃剂、间规聚苯乙烯 SPS、玻璃纤维、耐高温填充料、增韧剂、耐寒剂、抗氧化剂、聚氯乙7 烯 PVC、碳酸钙、增塑剂、环保无毒无铅稳定剂等，其中绝大部分为塑料类原材料，而该类原材料受石油价格、市场周期性变动等因素的影响较大。由于原材料价格的变动，若公司对原材料市场价格走势判断不准确，可能导致库存材料价格较高或者不能在市场上以较低价格购买原材料来满足订单需要，进而对公司的经营成果造成不利影响。企业规模小，存在抗市场风险能力较弱 的
13、风险 公司生产经营规模较小，与行业中的龙头企业存在较大差距，在面临市场竞争、宏观经济影响、银根收紧等风险时，抗风险能力较弱。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州达茵新型材料股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGZHOU REALIZE GREEN NEW MATERIAL INCORPORATED COMPANY 证券简称 达茵新材 证券代码 871620 法定代表人 邓招明 办公地址 广州市番禺区南村镇汉溪大道东 477 号(477 号塔楼)1702-1703 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事
14、务负责人 黄常斌 职务 董事、总经理、董事会秘书 电话 020-34762813 传真 020-34693955 电子邮箱 CLPA 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市番禺区南村镇汉溪大道东 477 号(477 号塔楼)1702-1703房；邮编：511442 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 13 日 挂牌时间 2017 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-29橡胶和塑料制品业-292塑料制品业-2
15、929其他塑料制 品制造 主要产品与服务项目 公司从事环保阻燃剂及阻燃母粒、改性塑料（阻燃塑料、耐高温塑料）及其制品（环保 PVC 管材）的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,260,000 优先股总股本（股）0 控股股东 邓招明 实际控制人及其一致行动人 邓招明、张岩 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440113693568052Q 否 注册地址 广州市番禺区南村镇汉溪大道东 477 号(477 号塔楼)1702-1703 房 是 注册资本（元）16,260,000 否 五、五、
16、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远国际中心 37 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨步湘、罗晓梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 7,537,566.46
17、 15,056,694.53-49.94%毛利率%15.33%29.78%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,121,804.58 1,310,825.35-414.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,221,185.95 673,445.46-875.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.48%7.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-32.27%3.83%-基本每股收益-0.25 0.08-412.5%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例
18、资产总计 15,692,380.51 20,374,495.18-22.98%负债总计 1,815,975.09 2,134,571.57-14.93%归属于挂牌公司股东的净资产 14,118,119.03 18,239,923.61-22.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 1.12-22.32%资产负债率%（母公司）8.36%10.24%-资产负债率%（合并）11.57%10.48%-流动比率 7.84 8.39-利息保障倍数-59.81 250.30-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,572,107.
19、30 1,415,450.61-211.07%应收账款周转率 0.91 1.78-存货周转率 1.15 2.08-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-22.98%10.22%-营业收入增长率%-49.94%73.33%-净利润增长率%-432.88%247.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,260,000 16,260,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶
20、发性的税收返还、减免 1,675.34 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,780,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-488,384.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,293,291.30 所得税影响数 193,909.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,099,381.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更
21、正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 250,000.00 应收账款 7,696,733.72 应收票据及应收账款 7,946,733.72 管理费用 3,286,054.64 2,499,487.43 研发费用 786,567.21 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及控股子公司株洲达茵主要从事环保阻燃剂及阻燃母粒、改性塑料（阻燃塑料、耐高温塑料）及其
22、制品（环保 PVC 管材）的研发、生产和销售。公司采购原材料（载体、化工助剂等），通过自有生产设备及工艺技术进行产品生产，并将产品销售给下游客户以获取相关收入和利润。公司实行“以销定产”的生产模式，根据客户的需求定制产品配方、制定采购计划和生产计划，并为客户提供阻燃、耐温、改性注塑、环保材料研发生产等方面的技术咨询和整体解决方案。定价方面采用成本加成法，并参考同行业企业产品的价格，以保证产品的合理利润空间。公司有完善的研发、生产与销售服务体系，一直在积极优化公司生产、采购、销售研发等各个环节的具体工作。公司在未来将加大技术研发投入，不断提升产品品质和服务品质。另一方面，公司进行产业转型，通过全
23、资子公司广州狼图腾酒业有限公司、广州甜生我菜生物技术有限公司经营酒类批发及零售。在掌握酱香型白酒的核心勾调技术基础上，以轻资产运营自主中高端酒类品牌，通过贵州省贵阳市乌当火石坡食品工业园区进行灌装生产，走企业定制用酒和商务用酒相结合的路线，选择目标(如部分省市)设立总代理，以点渗透市场，形成酒品口碑，适度少量精准投放广告，循序渐进，逐步实现经济效益。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度发生变化，全资子公司狼图腾和甜生我菜增加经营酒类销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发
24、生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:2018 年 2 月，公司厂房遭到广州市番禺区政府华工项目拆迁办拆除，导致停产。为尽快恢复生产，降低停产对公司的影响，公司于 2018 年 6 月与炎陵县福祥复合材料制品厂共同出资设立控股子公司株洲达茵新材料有限公司。株洲达茵于 2018 年 10 月 29 日取得排放污染物许可证，主要从事塑胶粒生产，可年产 6000 吨以上塑胶颗粒，现有塑胶设备七套。为拓展公司业务板块，增强公司的盈利能力，20
25、18 年公司原有全资子公司广州甜生我菜生物技术有限公司进行产业转型，同时公司新设全资子公司广州狼图腾酒业有限公司经营酒类批发及零售。上述全资子公司注册了近两百个商标、版权和专利。目前重点策划运营的酒类品牌主要有：酒乡佰韵（情似云天、酱香珍品两个系列）、狼和熊猫、熊猫醉李白等。14 公司在掌握酱香型白酒的核心勾调技术基础上，以轻资产运营自主中高端酒类品牌，走企业定制用酒和商务用酒相结合的路线，选择目标部分省市设立总代理，以点渗透市场，形成酒品口碑，并适度少量精准投放广告，循序渐进，逐步实现经济效益。2018 年底，广州狼图腾酒业有限公司成为中国中央电视台 CCTV爱心中国行栏目组战略合作单位，狼
26、图腾酒业品牌酒是中国中央电视台 CCTV爱心中国行指定用酒。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截止至2018年12月31日，公司资产总额为15,692,380.51元，比上年期末下降22.98%，主要原因是公司受拆迁影响，为消掉库存，低售出售部分库存商品；另部分固定资产因拆迁而遭到损毁，无法修复而报废，导致总资产减少。负债总额为 1,815,975.09 元，比上年期末下降 14.93%，主要原因是受拆迁影响生产规模缩小，原材料采购减少，导致应付账款减少。报告期末，公司资产负债率为 11.57%，流动比率为 7.84，财务状况良好，偿债风险较低。报告期内，公司实现营业总
27、收入 7,537,566.46 元，其中新增白酒销售业务实现营业收入 751,006.18 元，总收入同比下降 49.94%，其原因是本年度受拆迁影响，新的生产场所未落实，而控股子公司株洲达茵成立时间较短，生产规模有限，公司以销售拆迁前的库存商品为主。公司实现净利润-4,363,518.19 元，同比下降 432.88%，主要原因是受拆迁影响，主营业务收入大幅度下降，同时为消掉库存，鼓励客户大量拿货，低价出售部分库存商品，毛利率由上年同期的 29.78%降至本期的 15.33%；另外，由于拆迁公司搬至新的办公场所，装修费、租赁费等费用开支增大，同时公司大力开拓新业务，前期费用支出较大，导致公司
28、进一步亏损。(二二)行业情况行业情况 一、我国塑料行业情况和趋势 1、我国改性塑料行业基本现状我国改性塑料行业基本现状 改性塑料作为塑料制品行业的一个重要组成部分，已被国际列为重点发展的新材料技术领域。改性塑料行业的行政主管部门主要有国家发展和改革委员会、工业和信息化部、科学技术部、国家环保部等。行业的管理目前主要由中国塑料加工工业协会（CPPIA）负责。近年来，我国改性塑料行业发展迅猛，产量、表观消费量年均增长率分别达到 2014 年20%、2015 年 15%，之后年度亦持续增长，涌现出一批国内改性塑料龙头企业。2015 年我国改性塑料行业规范、政策进一步出台，行业规模进一步扩大，工业总产
29、值超过 1500 亿元。“十三五”时期是我国改性塑料行业发展的关键时刻。预计未来改性塑料行业“十三五”主要发展目标：产量年均增长 15%左右，工业总产值年均增长 12%左右，利润总额、利税总额年均增长 16%左右，进出口贸易额年均增长 10%左右，新产品产值率和科技进步贡献率分别提高到 10%和 40%。考虑到中国是制造业大国，随着经济的持续发展以及改性塑料技术的不断提高，未来改性塑料的市场需求将十分巨大，行业规模将会待进一步扩大。2 2、改性塑料的发展趋势、改性塑料的发展趋势 （1）改性塑料高技术化 随着生产和消费的需求的提高，对改性塑料的技术提出了更高的要求。现有的技术发展方向有：纤维增强
30、技术、矿物质增韧技术、塑料共混技术、纳米复合技术等。纤维增强是改善塑料强度和刚度的重要方法，镁盐晶须和玻璃纤维均能提高通用塑料性能；增韧技术是通15 过添加碳酸钙、滑石粉、硅灰石等矿物质来优化原材料的韧性；塑料共混技术是指在一种树脂中掺入一种或多种其他树脂来提高原材料性能；纳米复合技术是用无机纳米粒子替代传统的塑料改性填料，不仅大大降低无机填料的加入量，而且能保证改性塑料的优良性能。（2）改性塑料低成本化 新型材料的运用以及研发技术的不断提升使改性塑料的成本不断降低，主要体现在：通用塑料工程化和特种工程塑料的运用。近年来，通用塑料利用填充、增强和发泡等手段提高了力学性能和耐热性，得到工程化运用
31、，成本大大降低。特种工程塑料具有电性能佳、耐高温和尺寸稳定等特性，被越来越广泛的应用于家电、汽车、仪表、涂料、石化以及宇航等领域，在对特种工程塑料改性后，即可保持其原有的高性能，又降低价格，可广泛运用于民用产品。（3）环保要求愈加严格 随着全球环保意识的日益加强，消费者对塑料制品的阻燃要求越来越高，“无卤、低烟、低毒”成了新的行业标准。目前国内塑料改性阻燃剂近 80%为含卤阻燃剂。含卤阻燃剂主要成分为多溴联苯醚和多溴联苯类，我国供出口电子、电气类产品中 70%80%都用此类阻燃剂。溴、锑阻燃体系在热裂解及燃烧时会生成大量的烟尘及腐蚀性气体。近年来欧洲一些国家认为溴系阻燃剂燃烧时会产生成有毒致癌
32、物质。2003 年 2 月，欧盟出台了 ROHS 和 WEEE两个环保禁令，除限制卤素化合物外，还对银、镉、汞、六价铬等重金属实行限量管制。二、我国白酒行业格局和趋势 2018 年，在宏观经济缓中趋稳和政策利好持续释放的情况下，白酒行业的收入和利润快速增长，延续上年的景气态势。总体看来，白酒行业仍处于结构性繁荣为特征的新一轮增长的长周期，但受经济环境、消费环境等影响存在短期的波动反复。具体有以下特征：1.白酒产业加速整合。当前白酒产业竞争格局基本形成，百亿企业进入了俱乐部时代，俱乐部的门槛还将会逐步提高，百亿企业阵营将主导白酒产业的竞争态势，中小酒企的发展将面临困境，产业内整合将会持续加速。2
33、.市场向优质品牌集中。行业进入品牌竞争、挤压式增长阶段，名酒企业的竞争优势更加明显，市场份额加速向行业龙头集中。3.行业向优质产能集中。随着消费者对白酒认知的成熟、辨别力的增强，落后产能必将被优质产能替代，成为“去产能”的对象，拥有优质产能的企业将拥有更好的发展机遇。4.企业从提供产品向提供服务和体验转变。白酒作为一种情感消费品，需要与消费者产生情感、文化以及价值的共鸣。伴随消费升级和审美升级，服务和体验将成为消费者选择品牌越来越注重的因素，也成为企业提高产业附加值的核心方向。5.商家从资源型向能力型转变。商家发展靠名酒的产品资源驱动市场的时代已经过去，或正在成为过去。资源型经销商已难以匹配市
34、场发展的要求，能力型经销商将会在下一轮竞争中占据更有利的位置，获得更大的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 347,186.83 2.21%1,963,520.69 9.64%-82.32%应收票据与8,954,802.88 57.06%7,946,733.72 39.00%12.69%16 应收账款 存货 4,615,155.60 29.41%6
35、,481,909.63 31.81%-28.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,447,896.06 9.23%2,473,150.80 12.14%-41.46%在建工程 短期借款 1,000,000.00 6.37%800,000.00 3.93%25.00%长期借款 资产总计 15,692,380.51 20,374,495.18 -22.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金较上年末减少82.32%，主要原因是报告期公司营业收入减少导致销售商品收到的现金流显著减少，且收到政府补助共计1,780,000.00元较上年2,286,000.0
36、0元减少506,000.00元 2、报告期末应收账款较上年末增加12.69%，主要原因是本年个别客户的经济形势不太好，回款较慢所致，公司将加强对该客户的应收账款管理。3、报告期末存货较上年末减少28.80%，主要原因是报告期公司厂房遭遇拆迁，生产受到限制，主要以销售库存商品为主。4、报告期末固定资产较上年末减少41.46%，主要原因是公司部分固定资产因拆迁而闲置，计提减值准备354,407.15元；部分固定资产遭到损毁，无法修复。5、报告期末短期借款较上年增加 25.00%，原因是为补充流动资金，公司向中国工商银行广州华南支行借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构
37、成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 7,537,566.46-15,056,694.53-49.94%营业成本 6,382,111.71 84.67%10,573,257.24 70.22%-39.64%毛利率%15.33%-29.78%-管理费用 4,365,864.75 57.92%2,499,487.43 16.60%74.67%研发费用 239,944.6 3.18%786,567.21 5.22%-69.49%销售费用
38、 893,845.03 11.86%327,185.43 2.17%173.19%财务费用 83,215.97 1.10%13,766.58 0.09%504.48%资产减值损失 1,252,729.03 16.62%5,022.04 0.03%24,844.62%其他收益 280,000.00 3.71%1,286,000.00 8.54%-78.23%投资收益-17 公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-5,445,423.13-72.24%2,095,095.75 13.91%-359.91%营业外收入 1,501,675.34 19.92%1,000,000.00 6.6
39、4%50.17%营业外支出 488,384.04 6.48%1,536,141.31 10.2%-68.21%净利润-4,363,518.19-57.89%1,310,825.35 8.71%-432.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年度公司营业收入为7,537,566.46元，较上期减少49.94%，主要原因系公司厂遭遇房拆迁，未能恢复生产经营，控股子公司株洲达茵投产运营时间较短，产量有限，导致订单大幅度减少；同时公司白酒销售业务尚处于前期开拓阶段，实现收入较少。2、本年度公司营业成本为6,382,111.71元，较上期减少39.64%，其主要原因是营业收入减少，营业成本相应减
40、少。3、本年度公司管理费用为4,365,864.75元，较上期增长74.67%，主要原因是报告期公司生产经营场所被强拆，公司搬至新的办公场所，租赁费及装修费较高，分别为586,044.53元、640,030.14元；并且因厂房拆迁发生停工损失482,549.83元。4、本年度公司销售费用为 893,845.03 元，较上期增长 173.19%，主要原因是受拆迁影响，公司积极开展多元化经营业务并有针对性的投放广告，报告期发生的广告费、差旅费、业务招待费大幅增加。5、本年度公司资产减值损失为 1,252,729.03 元，较上期增长 24,844.62%，主要原因是受拆迁影响，计提存货跌价损失 3
41、02,481.37 元，固定资产减值损失 354,407.15 元；同时期末应收账款回款情况不好，计提的坏账损失较多。6、本年度公司营业利润-5,445,423.13 元，同比下降 359.91%，主要原因是受拆迁影响，主营业务收入大幅度下降，同时为消掉库存，鼓励客户大量拿货，在价格上给予优惠，另费用开支增大导致亏损。7、本年度公司营业外收入较上期增长50.17%，是因为本年度收到番禺区政府“上市挂牌新三板奖励”比上年度多500,000.00元。8、本年度公司营业外支出为 488,384.04 元，较上期减少 68.21%，主要原因是公司部分固定资产因拆迁而遭到损毁，无法修复而导致发生固定资产
42、报废损失 488,382.56 元，另上年度因厂房拆迁，原厂房办公室装修费未摊销完的 1,536,141.31 一次性计入营业外支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,647,834.80 15,052,335.55-62.48%其他业务收入 1,889,731.66 4,358.98 43,252.61%主营业务成本 4,870,024.73 10,573,257.24-53.94%其他业务成本 1,512,086.98-100%18 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金
43、额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%阻燃剂 498,132.18 6.61%5,769,087.58 38.32%改性塑料及制品 4,398,696.44 58.36%9,283,247.97 61.66%白酒 751,006.18 9.96%-原材料 1,201,379.30 15.94%-代理加工 688,352.36 9.13%4,358.98 0.02%合计 7,537,566.46 100.00%15,056,694.53 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因
44、：1、本年度主营业务收入为5,647,834.80元，较上期减少62.48%，主要原因之一是公司厂房拆迁，未能恢复生产经营，控制子公司株洲达茵投产运营时间较短，产品有限，导致订单大幅度减少。受拆迁影响，上年年度新开发的大客户：东莞华伟配线器材有限公司、江门市蓬江区新仕洪五金塑料制品厂、佛山市欧帝卡电器有限公司采购量大幅下滑，以上客户上期销售额为6,711,298.29 元，本期销售额为888,888.88 元。同时公司为应对拆迁，积极开展多元化经营业务，本年新增白酒销售业务实现营业收入751,006.18元。2、本年度其他业务收入1,889,731.66元,较上期大幅增加，主要为销售原材料收入
45、1,201,379.30元以及控股子公司有来料加工业务收入688,352.36元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 厦门市泰兴达塑胶颜料有限公司 1,361,912.41 18.07%否 2 佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司 1,196,478.62 15.87%否 3 广州市立帆贸易有限公司 961,538.49 12.76%否 4 广州优聚化学科技有限公司 724,137.92 9.61%否 5 广东海化化工有限公司 496,551.72 6.59%否 合计合计 4,740,
46、619.16 62.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东顺德伦塑新材料有限公司 1,543,247.87 35.83%否 19 2 广州优聚化学科技有限公司 725,794.31 16.85%否 3 贵州传奇盛世酒业有限公司 604,176.00 14.03%否 4 东莞市新德旺塑胶原料有限公司 534,259.45 12.41%否 5 佛山市弘锦化工有限公司 344,459.19 8.00%否 合计合计 3,751,936.82 87.12%-3.3.现金流量
47、状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,572,107.30 1,415,450.61-211.07%投资活动产生的现金流量净额-171,339.90-342,422.12 49.96%筹资活动产生的现金流量净额 127,113.34 703,746.73-81.94%现金流量分析现金流量分析：1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降211.07%，主要原因是销售收入大幅减少，导致销售商品收到的现金流显著减少；且本年个别客户的经济形势不太好，回款较慢。2、报告期公司投资活动产生的现金流量净额较上年
48、同期增长49.96%，主要原因是上年因生产的需要购建固定资产较多。3、报告期公司筹资活动现金流量净额较上年同期下降81.94%，主要原因是本年偿还信用贷款800,000.00元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、2015 年 12 月 31 日，公司全资子公司广州甜生我菜新材料科技有限公司成立。名称：广州甜生我菜生物技术有限公司（2018 年 5 月 9 日完成变更）法定代表人：邓招明 统一社会信用代码：91440113MA59BC373M 注册资本：100 万元 住所：广州市番禺区南村镇汉溪大道东 477 号(477 号塔
49、楼)1702-1703 房 经营范围：生物产品的研发(不含许可经营项目);医学研究和试验发展;生物医疗技术研究;再生医学抗衰老研究服务;医疗技术研发;药品研发;基因药物研发;干细胞药物研发;药学研究服务;生物诊断试剂及试剂盒的研发(不含许可审批项目);生物技术推广服务;生物技术开发服务;生物技术咨询、交流服务;生物技术转让服务;人体科学研究成果转让服务;新材料技术推广服务;新材料技术开发服务;新材料技术转让服务;生物防治技术推广服务;生物防治技术开发服务;生物防治技术咨询、交流服务;生物防治技术转让服务;医疗技术推广服务;医疗技术咨询、交流服务;医疗技术转让服务;保健食品批发(具体经营项目以
50、食品经营许可证为准);非酒精饮料、茶叶批发;酒类批发;保健食品零售(具体经营项目以食品经20 营许可证为准);非酒精饮料及茶叶零售;酒类零售。截止到 2018 年 12 月 31 日，该子公司经营收入 363,627.19 元，净利润为-316,717.24元。2、2018 年 06 月 04 日，公司控股子公司株洲达茵新材料有限公司成立，公司持股比例为 55%。名称：株洲达茵新材料有限公司 法定代表人：邓招明 统一社会信用代码：91430225MA4PLTQE01 注册资本：700 万元 住所：湖南省株洲市炎陵县霞阳镇九龙工业区 经营范围：橡胶制品开发、生产与销售;玻璃纤维制品、树脂及树脂制
