1、1 2018 年度报告 峰华铁信 NEEQ:871222 郑州峰华铁信科技股份有限公司 Fenghua Railway Informatization Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 11 月，公司被重新认定为国家高新技术企业并取得由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁发的高新技术企业证书。2、2018 年，公司取得峰华施工现场管理系统 V1.0、峰华办公自动化系统 V1.0、峰华车站综合运输及应急指挥系统 2.0、峰华铁路客运旅客查询系统 V2.0等 8 项计算机软件著作权登记证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示
2、.5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4
3、141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、峰华铁信 指 郑州峰华铁信科技股份有限公司 西安峰华 指 西安峰华信息工程有限公司 武汉峰华 指 武汉峰华科技有限公司 郑州晟迪 指 郑州晟迪信息科技有限公司 公司高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会 指 郑州峰华铁信科技股份有限公司股东大会 董事会 指 郑州峰华铁信科技股份有限公司董事会 监事会 指 郑州峰华铁信科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法法 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 山西证券 指
4、 山西证券股份有限公司 会计师事务所 中勤万信会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市盈科（郑州）律师事务所 审计报告 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信审字【2019】第 0698 号审计报告 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 本期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会
5、及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人 何义刚 、主管会计工作负责人赵磊 及会计机构负责人（会计主管人员）何静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、
6、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司客户群集中及重大客户依赖的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来源于铁路行业，公司的客户群主要集中在郑州铁路装备制造有限公司、中国铁路郑州局集团有限公司、中国铁路西安局集团有限公司、中国铁路武汉局集团有限公司、西安思源科创轨道交通技术开发有限公司等，本报告期内公司收入前五名客户的收入占比达到 64.86%，公司面临客户群集中的风险和对重大客户依赖的情形，若未来公司与其合作关系发生不利
7、变化，将对公司盈利能力产生重大的不利影响。核心技术人员流失的风险 公司主要从事铁路信息化软件研发与运营维护服务，以及相关移动互联产品的研发与销售。对核心技术人员的依赖程度相对较高，因此核心技术人员的稳定性是公司可持续发展的关键因素。公司近年来注重对研发团队的培养，已形成一支具有丰富经验、高素质的技术团队，并逐步完善了人员管理、薪酬管理制度，注重为员工提供多样化的发展平台。6 但随着市场多元化发展，相关行业对技术人员的争夺加剧、市场竞争更加激烈，若公司不能吸引新的优秀人才加入或现有核心技术人员离职，公司亦面临人才短缺及核心技术人员流失的风险，从而对公司的技术研发产生影响，进而对公司长远发展造成影
8、响。所得税优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法等相关规定，公司通过高新企业技术认定后，未来三年将享受高新技术企业的相关税收优惠政策。公司 2018 年 11 月 29 日取得证书编号为GR201841001037的高新技术企业复审证书，有效期为3年，公司企业所得税减按 15%的税率征收。如果未来公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。应收账款余额较大的风险 报告期末公司应收账款净额为 5,198.34 万元，占公司资产的比例为 76.73%，应收账款净额占公司总资产的比重较高，公司客户主要为各个铁路
9、局、郑州铁路装备制造有限公司等，客户的规模大且信誉度较高，发生大额坏账损失的风险较小，应收账款总体质量较好，但仍不排除随着公司业务规模扩大导致应收账款余额继续增加，将使公司面临一定的坏账风险，同时可能直接影响到公司的资金周转速度和资产安全。控股股东、实际控制人控制不当风险 截至报告期末,何义刚、赵磊和施强合并持有公司股份数量为 23,251,400 股,占公司总股本的 75.00%,三人签署一致行动协议,被认定为控股股东、实际控制人。同时,何义刚担任公司董事长职务,赵磊担任公司董事兼总经理职务,施强担任公司董事兼董事会秘书职务。虽然公司在法人治理结构、重大投资与经营决策机制、关联交易决策机制、
10、内控制度等方面都做了适应股份公司的规范安排,对减少大股东控制、保护中小股东利益起到制度保障作用。但何义刚、赵磊7 和施强依然可以利用其控股股东地位,通过在董事会、股东大会行使表决权的方式影响公司的重大决策。若公司控股股东、实际控制人利用其实际控制权,对公司日常经营、人事、财务等决策进行不当控制和施加影响,可能会给公司日常运营和其他股东带来不利影响,侵害公司或公众投资者的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州峰华铁信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fenghua Railway Informatization C
11、o.,Ltd 证券简称 峰华铁信 证券代码 871222 法定代表人 何义刚 办公地址 郑州市陇海中路 97 号鑫苑商务大厦 505 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 施强 职务 董事会秘书 电话 0371-56531020 传真 0371-56531020-8003 电子邮箱 公司网址 http:/ 郑州市陇海中路 97 号鑫苑商务大厦 505 室 邮编：450015 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 8 月 28 日 挂牌时
12、间 2017 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务 主要产品与服务项目 铁路信息化软件的设计与集成、移动互联软件产品的研发与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）31,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵磊 何义刚 施强 实际控制人及其一致行动人 赵磊 何义刚 施强 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100724146718J 否 注册地址 郑州市
13、经济技术开发区航海东路 1356 号商鼎 115 号 否 注册资本（元）31,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张宏敏、宋伟杰 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期
14、上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 48,651,282.98 45,298,814.54 7.40%毛利率%33.96%49.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,078,722.66 6,043,367.01-49.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,034,886.95 5,589,141.18-81.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.76%15.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.61%14.48%-基本每股收益 0.10 0.19-47.37%二、偿债能力偿债能力
15、 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 67,748,760.59 57,268,921.78 18.30%负债总计 27,935,232.38 17,744,116.23 57.43%归属于挂牌公司股东的净资产 39,813,528.21 39,524,805.55 0.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.27 0.79%资产负债率%（母公司）28.95%24.58%-资产负债率%（合并）41.23%30.98%-流动比率 2.19 2.82-利息保障倍数 12.88 1,128.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年
16、同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,088,572.98 982,290.69-414.43%应收账款周转率 0.99 1.09-存货周转率 8.17 6.57-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.30%9.83%-营业收入增长率%7.40%3.19%-净利润增长率%-49.06%-12.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,000,000 31,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单
17、位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 54,832.16 计入当期损益的政府补助 2,354,163.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,482.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,404,512.60 所得税影响数 360,676.89 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,043,835.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同
18、期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 150,000.00 0.00 451,137.00 0.00 应收账款 40,147,653.60 0.00 37,357,485.83 0.00 应收票据及应收账款 0.00 40,297,653.60 0.00 37,808,622.83 12 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 9,286,764.66 0.00 7,971,273.62 0.00 应付票据及应付账款 0.00 9,286,764.66 0.00 7
19、,971,273.62 管理费用 13,261,168.00 7,187,347.75 7,330,890.64 5,707,302.92 研发费用 0.00 6,073,820.25 0.00 1,623,587.72 合计：62,845,586.26 62,845,586.26 53,110,787.09 53,110,787.09 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以软件与信息服务为主营业务的高科技信息技术企业。公司的主营业务包括铁路信息化软件的设计与集成、移动互联软件产品的研发与销售等。公司主要针对中国铁路行业，
20、包括客货运铁路和高速铁路，为其运营管理提供软件产品和 IT 服务，包括 IT 运维服务、软件产品开发、IT 系统集成，IT 及弱电工程施工等方面，具体应用和项目涉及铁路的建设、物资、客运、货运、机务、电务、工务、房建等各个部门。目前公司的产品主要服务于中国铁路郑州局、西安局和武汉局集团有限公司。公司处于铁路信息化行业，为铁路局、铁路行业相关建设单位等提供软件开发维护、铁路信息化系统集成、相关设备维保以及方案解决等多元化定制服务。公司建立投、产、研、运维服务四维一体的经营模式，设立严格的采购、销售、运维、研发内部运营机制并严格执行。公司拥有十多年铁路行业的经验，对客户的当前需求和未来发展制定专业
21、化和定制化产品，提供专网解决方案的 TURN KEY 一揽子交钥匙解决方案。在研发技术团队和销售团队的精细化对接下，公司研发部门设计的产品更能够满足客户要求，并向客户提供专业、全面的售后服务与技术支持。公司在软件技术服务、信息系统集成方面具有丰富的技术经验，熟悉铁路业务及运行模式，依靠技术优势及行业经验，在行业内有稳定的客户群体，良好的质量口碑。报告期内，公司的主营业务发展稳定，未发生重大变化。公司业务的发展符合行业发展的趋势和国家政策的支持方向，有利于公司业务的可持续发展和盈利的可持续性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发
22、生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕发展战略及经营目标，坚定信心，扎实工作，积极开拓市场。通过强化技 术创新、加强内部运营，开拓销售市场，持续夯实和深化研发、产品和运维服务等方面的核心竞争力，通过各种形式不断满足铁路信息化的需求，提升市场竞争力。报告期主要经营业绩：本年度公司实现营业收入 4,865.13 万元，同比增长 7.40%，净利润 30
23、7.87万元，同比减少 49.06%。报告期末公司总资产为 6,774.88 万元，净资产为 3,981.35 万元，较 2017 年末分别增长 18.30%、0.73%，从各项财务指标来看，2018 年营运资产效率略有下降，由于产品销售结构变化较大，毛利率普遍降低，经营业绩总所有所下降。2019 年公司将通过优化企业组织结构，加强内部管理和协同效应，形成公司内部高效稳定的管理机制。搭建专业的产品和方案规划团队，规范项目管理，构建项目交付体系，严格把控项目的交付周期，确保实施项目能够按时、保质、成本可控的完成。使公司公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系以及主要财务、业务等
24、经营指标健康运行。(二二)行业情况行业情况 根据政府的“十三五规划”，中国的铁路发展将处于一个非常重要的关键时期，铁路也将注重围绕全面建成小康社会这个目标进行布局和建设，服务支撑三大战略、脱贫攻坚和区域的协调发展。在“十三五”期间，铁路的建设安排会根据需求与可能，统筹经济效益和社会效益，保持一个合适的节奏和力度。总的目标是到 2020 年铁路里程达到 15 万公里，高速铁路达到 3 万公里，铁路总规模是增加 2.9 万公里，其中高速铁路增加 1.1 万公里。从建设的重点来看，一个是要完善高速铁路网，高速铁路“四纵四横”正在加快建设，“十三五”期间“四纵四横”大部分将建成，同时新开一些“八纵八横
25、”的新的铁路通道项目，使高速铁路能够逐步联网，发挥综合效益。依据国家的发改基础20161536 号中长期铁路网规划，到 2020 年，一批重大标志性项目建成投产，铁路网规模达到 15 万公里，其中高速铁路 3万公里，覆盖 80%以上的大城市，为完成“十三五”规划任务、实现全面建成小康社会目标提供有力支撑。到 2025 年，铁路网规模达到 17.5 万公里左右，其中高速铁路 3.8 万公里左右，网络覆盖进一步扩大，路网结构更加优化，骨干作用更加显著，更好发挥铁路对经济社会发展的保障作用。展望到 2030年，基本实现内外互联互通、区际多路畅通、省会高铁连通、地市快速通达、县域基本覆盖。公司所处的行
26、业面临着巨大的发展空间，有着较多的政策红利，为公司良好的持续经营发展奠定了好的基础，未来公司的发展面临着巨大的发展机遇。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,238,247.66 6.26%2,192,393.40 3.83%93.32%应收票据与应收账款 51,983,422.78 76.73%40,297,653.60 70.37%29.00%存
27、货 2,547,694.56 3.76%5,321,908.03 9.29%-52.13%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 6,012,076.75 8.87%6,753,993.89 11.79%-10.98%在建工程 短期借款 10,000,000.00 14.76%2,000,000.00 3.49%400.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款比上年同期相比增加 29.00%，主要原因：公司年末完工结算项目较多，客户完工结算至年末周期时间比较短，回款一般都在下一年度进行。如：新增加的北京经纬信息技术公司操作的客票系统双中心项目已开票
28、完工结算未回款 1290 万元。2、固定资产与上年同期相比减少 10.98%。主要原因：母公司在本报告期内清理出售了宝马汽车和尼桑汽车各 1 辆所致。其余为固定资产使用期间正常摊销。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 48,651,282.98-45,298,814.54-7.40%营业成本 32,128,303.66 66.04%22,820,293.37 50.38%
29、40.79%毛利率%33.96%-49.62%-管理费用 7,831,506.47 16.10%7,187,347.75 15.87%8.96%研发费用 3,650,576.25 7.50%6,073,820.25 13.41%-39.90%销售费用 3,314,151.98 6.81%3,884,616.46 8.58%-14.69%财务费用 312,299.14 0.64%13,453.30 0.03%2,221.36%资产减值损失 802,062.36 1.65%-271,457.07-0.60%395.47%其他收益 1,483,962.72 3.05%1,886,978.30 4.1
30、7%-21.36%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 16 资产处置收益 54,832.16 0.11%40.94 0.01%133,832.98%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 1,703,452.56 3.50%6,904,833.76 15.24%-75.33%营业外收入 1,992,757.64 4.10%537,629.28 1.19%270.66%营业外支出 13,077.20 0.03%3,225.27 0.01%305.46%净利润 3,078,722.66 6.33%6,043,367.01 13.34%-49.06%项目重大变动原因项
31、目重大变动原因：1、营业成本比上年同期相比增加 40.79%。主要原因：本报告期营业收入的构成与去年同期相比变化较大，毛利率较低的电子设备销售收入比去年相比增加 98.38%，毛利率相对较高的软件产品销售与去年同期相比下降 64.92%，导致总体毛利率水平下降较明显。按项目分析，上年同期有数个毛利率相对比较高的完工结算项目。比如：上年完工结算的城际铁路汉孝线项目合同额 130 万元，毛利率 44.75%；武汉城际铁路项目合同额286万元，毛利率30.51%；物资配送管理信息系统合同额160万元，毛利率53.72%。本报告期的项目与去年同期相比毛利率总体相对较低，如：北京经纬信息技术公司操作的客
32、票系统双中心合同额 1290 万元，毛利率 11.06%，路局办公自动化项目合同额 120 万元，毛利率 19.5%。所以导致本报告期毛利率下降较为明显。2、研发费用比上年同期相比减少 39.90%。主要原因：人员人工费减少 226 万，减少比率 41.07%，本报告年度公司研发人员变动调整，部分老员工离职后重新招聘了新入职员工，新入职的员工人员人工费相对较低，减少了人员人工费的支出；还有部分研发技术人员在实际工作中参与到了项目系统集成和运维业务上面，相应的人员人工费用分配到营业成本中。所以本报告期研发费用减少较为明显。3、营业利润比上年同期相比减少 75.33%。主要原因：本报告期内产品销售
33、收入结构变动较大，毛利率较低的电子设备销售收入比例大幅增加，毛利率较高的软件产品销售收入比例下降较多，导致整体毛利率下降较多，所以本报告期营业利润减少较为明显。4、净利润比上年同期相比减少了 49.06%。主要原因：毛利率下降较多，营业利润减少比较明显所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 48,651,282.98 45,298,814.54 7.40%其他业务收入 0 0 主营业务成本 32,128,303.66 22,820,293.37 40.79%其他业务成本 0 0 17 按产品分类分析按产品分类分
34、析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%信息系统集成销售收入 13,148,584.26 27.03%14,245,800.27 31.45%电子设备销售收入 25,120,039.62 51.63%12,662,761.51 27.95%软件产品自主开发销售收入 3,944,041.54 8.11%11,243,554.92 24.82%信息系统运维服务收入 6,438,617.56 13.23%7,146,697.84 15.78%合计 48,651,282.98 100.00%45,
35、298,814.54 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、电子设备销售收入与去年同期相比增加 98.38%。主要原因：本报告期内完工结算了几个大的硬件电子设备项目。如：客票系统双中心合同额 1290 万元，安阳、商丘、长治车站综合应急指挥项目硬件采购 510 万元，2018 年春运设备采购 288 万元，路局办公自动化 120 万元，既有车站自动售票项目142 万元，国家电投新增 MES 系统硬件采购项目 130 万元。2、软件产品自主开发销售收入与去年同期相比减少 64.92%。主要原因：上年同期公司销售了几个较大的软
36、件产品，如：综合运输及应急指挥输系统 425 万元；铁路站段货车占用综合分析系统 149 万元；铁路干部履职系统 121 万元；铁路物资供应管理系统 142 万元；客运生产组织系统 137 万元等。本报告年度内销售自主研发软件产品数量及金额与去年相比减少较为明显。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国铁路装备制造有限公司 11,917,264.33 24.50%否 2 中国铁路郑州局集团有限公司 9,854,433.82 20.26%否 3 中国铁路西安局集团有限公司 6,267
37、,038.92 12.88%否 4 中国铁路武汉局集团有限公司 2,091,755.94 4.30%否 5 西安思源科创轨道交通技术开发有限公司 1,422,639.65 2.92%否 合计合计 31,553,132.66 64.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京中铁信息科技有限公司 6,529,915.55 22.25%否 2 河南万兴电子科技有限公司 1,539,934.99 5.25%否 3 武汉无为广域网络技术有限公司 1,014,957.25 3.4
38、6%否 18 4 北京经纬信息技术公司 849,056.60 2.89%否 5 陕西西华科创软件技术有限公司 844,051.73 2.88%否 合计合计 10,777,916.12 36.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,088,572.98 982,290.69-414.43%投资活动产生的现金流量净额-75,572.76-231,415.07 67.34%筹资活动产生的现金流量净额 5,210,000.00-3,006,597.50 273.29%现金流量分析现金流量分析：1
39、、经营活动产生的现金流量净额与去年同期相比减少 414.43%。主要原因：（1）经营活动现金流入合计项目与去年同期相比减少 329 万元，减少比率 6.66%。本报告期应收账款增加较多，资金回流有所减少，导致销售商品、提供劳务收到的现金与去年同期相比减少 300 万元；本期销售自主开发的软件减少明显，致使收到的税费返还减少 27 万元。（2）经营活动现金流出合计项目与去年同期相比增加 78 万元，增加比率 1.60%。本报告期用于购买商品、接受劳务支付的现金增加 323 万元，营业收入的增加导致公司支付的各项税费增加 37 万元。所以本报告期内经营活动产生的现金流量净额与去年同期相比减少变动幅
40、度较大。2、投资活动产生的现金流量净额与去年同期相比增加 67.34%。主要原因：处置出售了固定资产两辆汽车增加了投资活动现金流入。3、筹资活动产生的现金流量净额与去年同期相比减少 273.29%。主要原因：本报告期内分批取得中国银行金水支行发放的短期借款增加了 800 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有 3 家全资子公司，具体信息如下：1、武汉峰华科技有限公司，主要业务：系统集成、产品销售、信息系统工程施工、运维服务、应用系 统研发。注册资本：500 万元，总资产：2,194.55 万元，净资产：6
41、95.21 万元，营业收入 1,488.02 万元，净利润 87.51 万元。2、西安峰华信息工程有限公司，主要业务：信息系统运维（客票系统等）、应用系统研发、系统集成、信息系统工程施工。注册资本：500 万元，总资产：1,382.09 万元，净资产：568.51 万元，营业收入997.85 万元，净利润-21.28 万元。19 3、郑州晟迪信息科技有限公司，主要业务：计算机系统运维，注册资本：500 万元。总资产：730.30 万元，净资产：585.21 万元，营业收入 829.69 万元，净利润 69.67 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准
42、审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）变更前后会计政策的介绍 1、变更前采取的会计政策：财务报表格式执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）相关规定。2、变更后采取的会计政策：财务报表格式执行关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。（二）变更原因及合理性 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财
43、务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)的相关要求，自 2018 年起财务报表按照新的格式进行编制。此项会计政策变更采用追溯调整法，根据相关要求按照一般企业财务报表格式编制财务报表，相应追溯重述了比较期报表。公司执行前述会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。（二）具体调整项目内容及数据有：1、原“应收
44、票据”和“应收账款”项目合并为“应收票据及应收账款”项目：变更前 2017 年 12 月 31日“应收票据”余额 150,000.00 元、“应收账款”余额 40,147,653.60 元，变更后 2017 年 12 月 31 日“应收票据及应收账款”余额 40,297,653.60 元。2、原“应付票据”和“应付账款”项目合并为“应付票据及应付账款”项目；变更前 2017 年 12 月 3120 日“应付票据”余额 0.00 元“应付账款”余额 9,286,764.66 元，变更后 2017 年 12 月 31 日“应付票据及应付账款”余额 9,286,764.66 元。3、进行研究与开发过
45、程中发生的费用化支出，单独列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目：变更前 2017 年度“管理费用”为 13,261,168.00 元，变更后 2017 年度“管理费用”为 7,187，347.75 元、“研发费用”为 6,073,820.25 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司注重员工权益保护，坚持以人为本的核心价值观，高度重视员工权益。依照劳动合同法等各项法律法规，建立包括社保、公积金、节假日、员工生日等薪酬福利制度。公司重视员工的个人成长，建立完善的员工培养、激励和晋升奖励机制。公司始终把社会责任放在
46、公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发展中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司未来将积极并继续履行社会责任，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，各项财务指标处于正常范围，不存在重大财务风险；公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等内控系统运行正常；公司的经营模式、产品或服务的品种结构、所处行业的经营环境未发生重大变化；报告期内，公司不存在实际控制人失联或高
47、级管理人员无法履职情况。报告期内公司不存在对持续经营能力有重大影响或重大潜在影响的其他事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 21 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司客户群集中及重大客户依赖的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来源于铁路行业，公司的客户群主要集中在郑州铁路装备制造有限公司、中国铁路郑州局集团有限公司、中国铁路西安局集团有限公司、中国铁路武汉局集团有限公司、西安思源科创轨道交通技术开发有限公司等，本报告期内公司收入前五名客户的收入占比达到 64.86%，公司面临客户群集中的风险和对重大客户依赖的情形，若未来公司与
48、其合作关系发生不利变化，将对公司盈利能力产生重大的不利影响。对应措施：公司已经意识到此类风险，针对上述风险公司制定相应的措施：一方面实施市场开发战略应对此类风险，将现有的产品、服务销售至其他地区的客户，开发新市场；另一方面积极加强自身的研发能力，提升自主创新意识，提升自己在行业中的竞争地位，增强自身的竞争力。2、核心技术人员流失的风险 公司主要从事铁路信息化软件研发与运营维护服务，以及相关移动互联产品的研发与销售。对核心技术人员的依赖程度相对较高，因此核心技术人员的稳定性是公司可持续发展的关键因素。公司近年来注重对研发团队的培养，已形成一支具有丰富经验、高素质的技术团队，并逐步完善了人员管理、
49、薪酬管理制度，注重为员工提供多样化的发展平台。但随着市场多元化发展，相关行业对技术人员的争夺加剧、市场竞争更加激烈，若公司不能吸引新的优秀人才加入或现有核心技术人员离职，公司亦面临人才短缺及核心技术人员流失的风险，从而对公司的技术研发产生影响，进而对公司长远发展造成影响。应对措施：完善人员管理、建立薪酬激励机制，提供行业交流、学习机会，提升员工对工作的满意度及对企业的归属感；同时，公司持续扩充研发团队，培养团队的阶梯层次，保证研发团队的人员供给。3、企业所得税税收优惠变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法等相关规定，公司通过高新企业技术认定后，未来三年将享受高新技术企业的相关税收优惠政策。公
50、司 2018 年 11 月 29 日取得证书编号为 GR201841001037 的高新技术企业复审证书，有效期为 3 年，公司企业所得税减按 15%的税率征收。如果未来公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。应对措施：公司将继续加大项目研发支出，保持行业技术的先进性，单独建立明细科目核算研发支出。符合费用化的进入当期损益，符合资本化的根据支出性质进入研发支出或产品成本，对于产品成本中的研发性支出进行辅助记账管理，保证达到标准，避免取消优惠税率的风险。同时，公司研发水平提22 升有利于产品技术含量提升，进而提升公
