1、 1 佰 裕 科 技 NEEQ:871548 湖南佰裕科技股份有限公司 （Hunan BaiYu Technology Co.,Ltd.）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 一、2018 年 6 月 8 日，公司与中材湘潭水泥有限责任公司签署供应合同，双方全方位建立紧密的合作关系。该战略合作合同的签署，有利于公司扩大销售规模，提高公司的核心竞争力和影响力，提升公司的品牌形象，对公司的业务发展起到极为有力的推动作用。二、公司坚持走产学研道路，加快企业转型升级。除了保持与湘潭大学的医药级氢氧化钙研发合作，2018 年 12 月，公司新增了与中国农业大学老科学技术工作者
2、协会以及湖南农业大学生物科学学院的产学研合作。以“人防工程、食用菌地下规模栽培及旅游观光“为主题的研发项目于 2018 年 12 月正式启动，并正式授牌成立了中国农业大学老科学技术工作者协会驻佰裕科技工作站和湖南农业大学生物科学学院与佰裕科技的科技共创基地。公告编号：2019-001 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变
3、动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2019-001 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、佰裕科技 指 湖南佰裕科技股份有限公司 石灰石 指 主要成分为碳酸钙(CaCO),最主要的化学性质就是在较高温度下分解成氧化钙和二氧化碳。生石灰 指 主要成分为氧化钙(CaO
4、),是一种以氧化钙为主要成分的气硬性无机胶凝材料。股东大会 指 湖南佰裕科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南佰裕科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖南佰裕科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 湖南佰裕科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 铄石 指 湘潭铄石企业管理服务中心(有限合伙),系佰裕科技股东 元、万元 指
5、人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 会计师事务所、审计机构 指 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2019-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人石海金、主管会计工作负责人周文志及会计机构负责人（会计主管人员）徐思源保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具
6、了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 重大客户集中的风险 客户集中度相对较高,对大客户有一定的依赖性。由于矿源的分布具有明显的区域性特征,运输成本和运输条件
7、受到限制,辐射半径一般不超过 200 公里,导致公司的客户相对集中在湖南省内的钢铁、水泥、石灰等公司。虽然公司与主要客户保持了长期而稳定的合作关系,但如果主要客户需求量发生变动或者经营业绩下滑,将会对公司的销售收入产生不利影响。安全生产风险 公司从事石灰石的开采、加工及销售。公司生产开采过程中有室外高温作业、爆破等工作环境,生产过程会产生粉尘、噪音等,有关因素可能对员工的人身造成一定的危害;矿山周边环境存在一定的危险性,如防护不当可能造成人员伤亡;矿山开采中因地质状况复杂可能出现坍塌,加之管理上、操作上的问题,也可能造成装备损毁、火灾、人员伤亡等安全事故。若公司发生安全事故,安全生产管理部门可
8、能要求公司停产整顿,从而影响公司正常的生产经营,带来一定的法律风险及经济损失。国家环保政策风险 公司严格按照国家相关规定进行安全生产的同时,通过加大对环境保护设施的建设,提升矿区的环境,基本形成矿山开采和矿山保护同步规划、同步发展的局面。由于公司从事矿采选业,开采和生产中会排放污染物,包括废渣、粉尘、噪音等污染。虽然公司已严格按照国家环保要求建矿及开采,但未来随着国家或地方公告编号：2019-001 6 政府颁布新的环保法规,提高环保标准,可能导致公司环保费用上升,影响公司的经营效益。采矿权退出风险 公司主营业务为石灰岩开采、加工及销售，石灰岩均为公司开采入库。根据鹤岭镇 2030 整体规划及
9、雨湖区“华夏幸福”ppp 产业新城项目相关文件，公司存在矿产开采权退出的风险，目前具体退出方案、措施、实施时间尚未确定，若公司涉及采矿权退出，将对公司持续经营能力产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南佰裕科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan BaiYu Technology Co.,Ltd.证券简称 佰裕科技 证券代码 871548 法定代表人 石海金 办公地址 湖南省湘潭市雨湖区响塘乡荷花村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张婷 职务 董事会
10、秘书 电话 0731-57812567 传真 0731-57812567 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湘潭市雨湖区响塘乡荷花村兴隆组 411200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 5 日 挂牌时间 2017 年 7 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）采矿业-非金属矿采选业-土砂石开采-石灰石、石膏开采 主要产品与服务项目 石灰石、石灰 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0
11、 做市商数量 0 控股股东 石海金 实际控制人及其一致行动人 石海金 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 914303027968686565 否 注册地址 湘潭市雨湖区响塘乡荷花村兴隆组 否 注册资本 12,000,000.00 否 公告编号：2019-001 8 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵国平、谢修峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9
12、号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-001 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,699,386.40 31,281,892.24 49.29%毛利率%30.61%28.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,049,433.24 81,462.89 1,188.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 977,143.91-50,839.47
13、 2,022.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.46%0.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.01%-0.32%-基本每股收益 0.09 0.01 800.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 34,370,376.93 27,105,593.57 26.80%负债总计 17,661,340.33 11,383,030.77 55.15%归属于挂牌公司股东的净资产 16,709,036.60 15,722,562.80 6.27%归属于挂牌
14、公司股东的每股净资产 1.39 1.31 6.11%资产负债率%（母公司）50.62%42.00%-资产负债率%（合并）51.39%42.00%-流动比率 184.51%86.39%-利息保障倍数 2.06 1.26-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,698,648.28 6,974,876.69-61.31%应收账款周转率 1,370.49%974.95%-存货周转率 676.26%342.24%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%26.80%8.20%-营业收
15、入增长率%49.29%21.17%-净利润增长率%1,188.23%-62.41%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-001 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）183,137.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-83,377.87 非经常性损
16、益合计非经常性损益合计 99,760.01 所得税影响数 27,470.68 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 72,289.33 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 为了适应市场经济环境与环保态势，进一步加快企业的转型升级，公司加大了对研发的投入力度。2018 年度研发费用 2,649,716.38 元占营业收入的 5.67%，上年同期研发费用 1,726,583.99 元占营业收入的 5.52%，呈良性增长趋势。不仅有内部研发还有委外研发，其中，新型高效二氧化碳吸收剂的研制项目是与湘潭大学合作，并建立了产学研研发基地，取得了阶段性成果。人防工程、地下食
17、用菌规模栽培及旅游观光项目是与湖南农业大学、中国农业大学合作，共同研发，并已进入地下食用菌种植试验阶段，成功培育出多种菌类。八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,884,878.37 2,884,878.37 3,210,856.87 3,210,856.87 其他应收款 2
18、25,736.61 225,736.61 229,139.38 229,139.38 固定资产 8,358,882.12 8,358,882.12 8,568,342.85 8,568,342.85 在建工程-应付票据及应付账款 431,354.16 431,354.16 158,763.84 158,763.84 其他应付款 1,515,023.24 1,526,961.39 17,797.50 30,485.00 应付利息 11,938.15 12,687.50 长期应付款 477,747.03 477,747.03 626,829.69 626,829.69 管理费用 5,382,282
19、.41 3,655,698.42 3,065,990.19 3,065,990.19 公告编号：2019-001 11 研发费用-1,726,583.99-第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司是一家集石灰、石灰石、石灰石粉生产、销售的一条龙非金属采矿选业制造企业，依法取得采矿权许可证、安全生产许可证、爆破证、排污许可证等，并拥有实用新型专利 9 项,发明专利 2 项。公司拥有两条高度自动化的生产流水线，生产线具备大规模、批量化、连续化的作业模式，已具备快速响应客户需求、及时供货的能力。公司原矿开采严格按照国家规定和安全生产管理方法进
20、行生产。公司产品主要应用于钢铁、电石、电厂等行业，客户根据自身需求对石灰、石灰石产品的规格的要求均不相同。因此不同客户处理方案差异较大，规格与技术参数等指标均需结合用户实际情况和要求来设计。报告期内，公司主要销售客户为湖南华菱湘潭钢铁有限公司。报告期内，石灰销售是公司主要的收入和利润来源。石灰是由公司自有石灰石矿山直接开采，后经选矿、破碎一系列过程加工后，进行高温灼烧氧化加工而成，属石灰石的加工产品，主要涉及钢铁、电石、电厂、水泥、化工等行业。石灰及石灰石是钢铁、电厂等行业的重要生产原料。这些行业企业多以国企为主，由于炼钢工艺的复杂及原材料质量稳定性直接关系到最终产品的质量，企业对原材料供应商
21、具有相应资质及信誉度，并通过招标程序采购原材料，公司凭借优质的石灰石资源及特殊的地理位置，为公司顺利通过招投标程序获取订单奠定了基础。公司一般采取直接销售的方式向客户销售产品，部分采用招投标的管理模式，公司产品销售定价完全参照市场价格确定。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源
22、是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年公司不断挖掘细分市场需求，开拓新的销售市场，同时，公司进一步开拓了石灰石选矿粉末的市场，新开发重大客户中材湘潭水泥有限责任公司，将原来的“废料”变身为新的产品进行销售。截止至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 34,370,376.93 元，较去年同期增长 26.80%；净资产16,709,036.60 元，较去年同期增长 6.27%；负债总额为 17,661,340.33 元，较去年同期增长 55.15%；资产负债率从去年同期 42.00%上升为 51
23、.39%。资产负债率上升的原因主要为 2018 年度湖南佰裕科技股份有限公司从深圳前海致合弘慧钛业投资企业（有限合伙）取得借款 9,000,000.00 元，归还华融湘江银行借款 1,000,000.00 元，归还周银仕周转资金 930,000.00 元，归还姜凯明周转资金 580,000.00 元。公告编号：2019-001 12 报告期内公司实现营业收入 46,699,386.40 元，较 2017 年度收入增长 49.29%，主要原因为原有客户湖南华菱湘潭钢铁有限公司虽然本年度需求量与上年同期基本持平，但市场行情的利好使得销售单价增长了 17.31%；新开发的客户中材湘潭水泥有限责任公司
24、需求量的增加，使本年度石灰石的销售量比上年增加 137,649.45 吨，导致主营业务增加 7,528,884.40 元；本年度新增其他业务收入 1,442,512.73元。报告期内归属于挂牌公司股东的净利润 1,049,433.24 元，比去年同期增长 1,188.23%。主要原因为本年度销售收入大幅增加，毛利率基本持平且略有增长，及本年度支付的中介机构服务费也比去年同期减少了 779,172.76 元。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 2,698,648.28 元，较去年同期减少 4,249,228.41 元，经营活动现金流量较去年同期减少 4,288,166.56 元，主要原因为
25、：一方面 2018 年度原材料采购的货款支付方式发生改变，其中煤炭款项的支付由原来的押一付一变成现在的现款现结，另一方面子公司湖南卓裕矿业有限责任公司 2018 年 11 月-12 月才开展业务，2018 年 12 月底才进行结算，应收账款金额为：1,787,946.72 元，该款项并未于 2018 年 12 月 31 日之前收回。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为 4,084,165.17 元，主要原因为企业生产链的进一步延伸，2018 年度将收购农群采石场采矿权证及机器设备的尾款 1,200,000.00 元全额支付且子公司湖南卓裕矿业有限责任公司新购进固定资产 878,000.00
26、 元。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为 5,112,152.02 元，公司根据现有的营业情况及现金流情况，决定主动归还银行贷款 1,000,000.00 元归还周银仕周转资金 930,000.00 元，归还姜凯明周转资金 580,000.00 元，另一方面湖南佰裕科技股份有限公司分别于 2018 年 2 月及 5 月两次从深圳前海致合弘慧钛业投资企业（有限合伙）取得借款 9,000,000.00 元并支付借款利息 569,936.12 元。（二）（二）行业情况行业情况 石灰石是常见的一种非金属矿产，是用途极广的宝贵资源。石灰石是以石灰岩作为矿物原料的商品名称。石灰岩在人类文明史上，以其
27、在自然界中分布广、易于获取的特点而被广泛应用。作为重要的建筑材料有着悠久的开采历史，在现代工业中，石灰石是制造水泥、石灰、电石的主要原料，是冶金工业中不可缺少的熔剂灰岩，优质石灰石经超细粉磨后，被广泛应用于造纸、橡胶、油漆、涂料、医药、化妆品、饲料、密封、粘结、抛光等产品的制造中。石灰石也可用于制造玻璃、纯碱、烧碱等，炼铁用石灰石作熔剂，除去脉石，用生石灰做造渣材料，除去硫、磷等有害杂质。在生活中，石灰石加工制成较纯的粉状碳酸钙，用做橡胶、塑料、纸张、牙膏、化妆品等的填充料。农业上，用生石灰配制石灰硫黄合剂、波尔多液等农药。土壤中施用熟石灰可中和土壤的酸性、改善土壤的结构、供给植物所需的钙素。
28、用石灰浆刷树干，可保护树木。化工行业利用利用石灰石的化学加工制成氯化钙、硝酸钙、亚硫酸钙等重要钙盐，我国新疆地区石灰石储量丰富，鉴于石灰石开采的巨大经济价值，近年来就大力发展石灰石制粉加工行业，取得了良好的经济效益。随着科学技术的不断进步和纳米技术的发展，石灰石的应用领域正在进一步拓宽。石灰石经磨粉机粉碎加工后可应用于诸多领域，取得可观经济效益，近几年来石灰石制粉加工行业逐步趋热。石灰石不仅是水泥和钢铁工业不可缺少的重要原料，随着科学技术的发展，还广泛应用于水灰、冶炼、水泥、化工、发电厂脱硫和造纸等行业，并且可以替代塑料制成管村、包装材料，是一种新型环保原料，市场需求量正逐年增加，是 21 世
29、纪最具活力的环保、绿色矿产资源之一。我国是世界上石灰岩矿资源丰富的国家之一，除上海、香港、澳门外，在各省、直辖市、自治区均有分布。据原国家建材局地质中心统计，全国石灰岩分布面积达 43.8 万 KM2（未包括西藏和台湾），约占国土面积的 1/20，其中能供做水泥原料的石灰岩资源量约占总资源量的 1/41/3。为了满足环境保护、生态平衡，防止水土流失，风景旅游等方面的需要，特别是随着我国小城镇建设规划的不断完善和落实，可供水泥石灰岩的开采量还将减少。中国石灰石资源丰富，分布广泛。中国是世界上石灰岩矿资源丰富的国家之一。中国石灰石主要分公告编号：2019-001 13 布陕西、安徽省、广西自治区、
30、四川、重庆、山东、河北、河南、广东、辽宁、湖南、湖北、黑龙江、浙江、江苏、贵州、江西、云南、福建、山西、新疆、吉林、内蒙古、青海、甘肃、北京、宁夏、海南、西藏、天津等。2016 年中国石灰石产量为 27.6 亿吨，消费量为 27.38 亿吨。“十三五”期间，随着经济发展方式的转变，产品结构的调整，国内市场对石灰总量需求将由高速增长逐步转为稳定发展期，预计十三五期随着石灰总体水平、质量、品种的提高，致使主要石灰用户石灰消耗有所下降，而环保、精细化工、食品、饲料等行业优质高钙石灰用量会有所上升，国内石灰需求量约 2.5 亿吨。氢氧化钙依据市场预计 1000 万吨。其中高质量、高活性的高钙石灰需求量
31、约 1 亿吨，钙系列产品用功能化的石灰需求会超过 6000 万吨以上。从资源状况看，目前全国比较集中的较大型石灰石矿山，已基本上被大的水泥企业和冶金企业所垄断，新资源越来越少，从某种意义上讲，谁占有了石灰石资源，谁就占有了将来的水泥和钢铁市场。从国家和省的政策上看，产业调控政策正在引导行业的健康发展。近年来，国家先后出台关于依法做好金属非金属矿山整顿工作的意见、产业结构调整指导目录（2013）、国务院关于印发矿产资源权益金制度改革方案的通知等一系列产业政策，我国对非金属行业的宏观调控力度不断增大，淘汰高耗能、高污染、低利用率的落后生产工艺，通过产业政策引导行业向低污染、低能耗、资源利用率高、技
32、术水平强且具备深加工能力的企业集中，引导产品结构向高附加值的深加工产品倾斜。我国限制环境污染、过时设备使用及资源浪费，关停了大量的小规模、生产工艺落后的石灰企业，为行业长期健康稳定可持续发展奠定了基础。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 4,324,407.50 12.58%597,772.37 2.21%623.42%应收票据与应收账款 4,130,129
33、.25 12.02%2,884,878.37 10.64%43.17%存货 5,001,256.50 14.55%5,334,237.39 19.68%-6.24%投资性房地产 -长期股权投资 固定资产 12,928,811.27 37.62%8,358,882.12 30.84%54.67%在建工程 506,210.68 1.47%-100.00%其他非流动资产 6,000,000.00 22.14%-100.00%短期借款 5,500,000.00 16.00%6,500,000.00 23.98%-15.38%长期借款 长期应付款 9,116,999.94 26.53%477,747.0
34、3 1,808.33%资产总计 34,370,376.93-27,105,593.57-26.80%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期余额较上期增加 3,726,635.13 元，增加比例为 623.42%，原因为：一方面营业收入增加，经营性现金流入增加，另一方面湖南佰裕科技股份有限公司 2018 年度从深圳前海致合弘慧钛业投资企业（有限合伙）取得借款 9,000,000.00 元；公告编号：2019-001 14 2、应收票据与应收账款本期余额较上年增加 1,045,251.25 元，增加比例为 36.23%，原因为：子公司湖南卓裕矿业有限责任公司 2018
35、 年 11 月-12 月才开展业务，2018 年 12 月底才进行结算，应收账款金额为：1,787,946.72 元，该款项于 2019 年收回；3、存货本期余额较上年减少 332,980.89 元，减少比例为 6.24%，原因为：本年度新开发客户中材湘潭水泥有限责任公司，由于客户需求量大，一方面我们提高了产量，另一方面消化了部分库存商品；4、固定资产本期余额较上期增加 54.67%，原因为：子公司湖南卓裕矿业有限责任公司于本年度购进固定资产 6.814,259.77 元；5、在建工程本期余额较上期增加 100%，原因为：子公司湖南卓裕矿业有限责任公司于 2018 年 12 月购进钢材 506
36、,210.68 元用于绿色矿山兴建项目；6、短期借款本期余额较上期减少 15.38%，原因为：湖南佰裕科技股份有限公司主动归还华融湘江银行湘潭县支行贷款 1,000,000.00 元；7、其他非流动资产本期余额较上期减少 100.00%，原因为：2018 年度子公司湖南卓裕矿业有限责任公司对农群采石场采矿权证及机器设备的收购已完成，并将尾款 1,200,000.00 元全额支付；8、长期应付款本期较上期增加 1,808.33%，原因为：湖南佰裕科技股份有限公司分别于 2018 年 2 月及5 月两次从深圳前海致合弘慧钛业投资企业（有限合伙）取得借款 9,000,000.00 元；2、营业情况分
37、析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 46,699,386.40-31,281,892.24-49.29%营业成本 32,405,740.62 69.39%22,390,226.30 71.58%44.73%毛利率 30.61%-28.42%-管理费用 4,026,956.77 8.62%3,655,698.42 11.69%10.16%研发费用 2,649,716.38 5.67%1,726,5
38、83.99 5.52%53.47%销售费用 3,673,026.54 7.87%2,528,414.56 8.08%45.27%财务费用 1,374,068.69 2.94%527,781.35 1.69%160.35%资产减值损失 105,946.60 0.23%-5,144.48 0.02%2159.41%其他收益 103,137.88 0.22%100%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 1,148,534.57 2.46%-30,355.28-0.10%3,883.64%营业外收入 80,000.00 0.17%204,502.58 0.65%-60.81%营
39、业外支出 83,377.87 0.18%41,524.83 0.13%100.79%净利润 1,049,433.24 2.25%81,462.89 0.26%1,188.23%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入本期 46,699,386.40 元，较上年同期增加 49.29%，原因为：原有客户湖南华菱湘潭钢铁有公告编号：2019-001 15 限公司虽然本年度需求量与上年同期基本持平，但销售单价却增长了 17.31%；新开发的客户中材湘潭水泥有限责任公司需求量的增加，使本年度石灰石的销售量比上年增加 137,649.45 吨，导致主营业务收入增加 7,528,884.40 元；本
40、年度新增其他业务收入 1,442,512.73 元；2、营业成本本期 32,405,740.62 元，较上年同期增加 44.73%，原因为：本期营业收入较去年增加1,001,551.32 元，因此成本相应增加；3、销售费用本期 3,673,026.54 元，较去年同期增加 45.27%，原因为：本年度新开发的客户销售量增加 102,832.11 吨，运输费也相应增加 1,082,846.36 元；4、研发费用本期 2,649,716.38 元，较去年同期增加 53.47%，原因为：本年度加大了对新产品研发的投入力度，新增人防工程、食用菌地下规模栽培及旅游观光研发项目和新型高效医用二氧化碳吸收剂
41、的研制项目，因此本期研发费用有所增加；5、财务费用本期 1,374,068.69 元，较去年同期增加 160.35%，原因为：一方面本年度新增一笔借款9,000,000.00 元，利息支出相应增加 536,016.57 元，另一方面本年度与银行开展电子票据贴现业务，贴现手续费相应增加 139,300.33 元；6、营业利润本期 1,148,534.57 元，较去年同期大幅增加 3,883.64%,原因为：管理费用有所减少，本年度支付的中介机构服务费相比上年同期减少 779,172.33 元，因此，在营业收入增加的情况下，营业利润大幅增长；7、营业外收入本期 80,000.00 元，较上年同期减
42、少 60.81%，原因为：本年度收到的政府补贴比上年度减少 124,500.00 元；8、营业外支出本期 83,377.87 元，较去年同期增加 100.79%，原因为：本年度支付的罚款比上年度增加 50,000.00 元；（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,256,873.67 31,281,892.24 44.67%其他业务收入 1,442,512.73 100.00%主营业务成本 31,833,422.76 22,390,226.30 42.18%其他业务成本 1,102,340.13 100.00%按
43、产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%生石灰 33,366,199.35 71.45%28,420,107.00 90.85%石灰石 11,890,674.32 25.46%2,861,785.24 9.15%合计 45,256,873.67 96.91%31,281,892.24 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现主营业务收入45,256,873.67元，较上年同期增加44.6
44、7%，实现其他业务收入1,442,512.73元，较上年同期增加100.00%。其中生石灰本期销售占比比上年同期减少19.40%，石灰石 本期销售占比比上年同期增加16.31%。主要原因为：1、2018年度新开发客户中材湘潭水泥有限责任公司新增运输费收入1,442,512.73元，而上年同期则没公告编号：2019-001 16 有类似收入；2、2018年度新开发客户中材湘潭水泥有限责任公司，增加石灰石销售收入7,068,895.84元。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 湖南华菱湘潭钢铁
45、有限公司 31,415,507.78 67.27%否 2 中材湘潭水泥有限责任公司 7,068,895.84 15.14%否 3 湘潭钢铁集团有限公司 3,327,693.55 7.13%否 4 湖南金裕氢氧化钙有限公司 1,770,345.23 3.79%是 5 湘潭市建发石灰厂 1,632,840.35 3.50%否 合计合计 4 45 5,2,21515,2,282.7582.75 9 96.86.83 3%（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山西科兴能源发展有限公司 6,
46、142,709.37 22.66%否 2 株洲丰茂矿业有限责任公司龙潭里煤矿 5,857,730.61 21.61%否 3 刘海林 2,075,177.34 7.66%否 4 中国石化销售有限公司湖南湘潭石油分公司 1,271,330.68 4.69%否 5 晋城市银利达工贸有限公司 1,227,371.48 4.53%否 合计合计 1 16,574,319.486,574,319.48 6 61.15%1.15%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,698,648.28 6,974,876.6
47、9-61.31%投资活动产生的现金流量净额-4,084,165.17-7,000,087.43 41.66%筹资活动产生的现金流量净额 5,112,152.02 536,483.22 855.13%现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内经营活动现金流量较去年同期减少 4,288,166.56 元，主要原因为：一方面 2018 年度原材料采购的货款支付方式发生改变，其中煤炭款项的支付由原来的押一付一变成现在的现款现结，另一方面子公司湖南卓裕矿业有限责任公司 2018 年 11 月-12 月才开展业务，2018 年 12 月底才进行结算，应收账款金额为：1,787,946.72 元，该款项并未于
48、 2018 年 12 月 31 日之前收回；2、投资活动现金流量变动的原因为：一方面 2018 年度子公司湖南卓裕矿业有限责任公司支付农群采石场收购尾款 1,200,000.00 元，新购入固定资产 756,159.77 元及支付石灰石生产线基建工程款项506,210.68 元，另一方面 2018 年度湖南佰裕科技股份有限公司新购入固定资产 855,189.12 元；3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为 5,112,152.02 元，公司根据现有的营业情况及现金流情况，本期归还上期银行借款并比上年同期减少银行借款 1,000,000.00 元，归还周银仕周转资金930,000.00 元
49、，归还姜凯明周转资金 580,000.00 元；另一方面湖南佰裕科技股份有限公司分别于公告编号：2019-001 17 2018 年 2 月及 5 月两次从深圳前海致合弘慧钛业投资企业（有限合伙）取得借款 9,000,000.00 元并支付借款利息 569,936.12 元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股主要控股子公司、参股公司情况子公司、参股公司情况 主要控股子公司为湖南卓裕矿业有限责任公司，为股份公司 100%控股的子公司。公司成立于 2017年 11 月，注册资金 720 万元，经营范围为：石灰岩制品的研究与开发；石灰岩开采、加工及销售；普通道路货物运输服务（依法
50、须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内营业收入为 1,566,716.45 元，净利润为-341,463.27 元，财务报表已经合并。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账
