1、1 2018 年度报告 友联盛业 NEEQ:872262 宁波友联盛业文化发展股份有限公司 Ningbo Youlian Shengye Culture Development Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 友联盛业 2017 年年度股东大会于2018 年 5 月 17 日在公司四楼顺利举 行。2018 在美丽乡村的大背景下，友联盛业受邀为光明新村进行进一步的村庄面貌提升设计。友联盛业从精神文明和发展现状出发，提取了“和”为主题元素，以人为本对光明新村进行全面的提升设计，通过该方案的指导完成建设后，在次年召开的全国精神文明现场会中受到省、市、区级领导的高度认可。3 目 录
2、第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一
3、节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我司、本公司、友联盛业 指 宁波友联盛业文化发展股份有限公司 公司章程 指 宁波友联盛业文化发展股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 券商法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规范（试行）主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日到 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报
4、告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张梅生、主管会计工作负责人温传明 及会计机构负责人（会计主管人员）朱林辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的
5、董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司内控及治理的风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够完善，内部控制有欠缺。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理控制制度的执行需要经过一定经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发
6、展需要，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2018 年公司关联方共占用公司资金 38.57 万元，截至 2018 年 12 月 31 日，尚有 33.83 万元未归还。实际控制人不当风险 报告期内，公司实际控制人为张梅生、卢茂英夫妇。截至本公开转让说明书签署日，张梅生直接持有公司 33%的股份，卢茂英直接持有公司 30%的股份；张梅生、卢茂英夫 妇直接控制了公司 63%的股份。自公司成立以来，张梅生先后担任有限公司执行董事兼 经理、股份公司董事长，卢茂英先后担任有限公司监事、股份公司董事，且二人签署了 一致行动协议，就一致行动的范围、方式进行了详细约定，以保障控制权的持续稳 定。若二人利用其
7、对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来发展带来风6 险。应对措施：进一步完善公司治理结构，加强企业内部监督机制，逐步将企业的决策权、执行权和监督权相互分离，形成制衡。进一步完善公司内控制度，提高公司高管企业风险控制意识和对制度的认知水平，并严格执行内控制度。报告期内公司收入规模较小及盈利能力较弱的风险 2018 年度，公司营业收入为 7199913.59 元，净利润为-457,948.08 元。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司的累计亏损为人民币 3998841.07 元。报告期内公司亏损，盈利能力较弱。报告期内对公司主要客户有重大依赖的
8、风险公司 2018 年度来自前五大客户的收入占营业收入的比重为83.33%，来自公司第一大客户江西省宜春市樟树公安局的销售收入占年度营业收入的 32.24%；来自公司第二大客户信丰县公报告期内对公司主要客户有重大依赖的风险公司安局的销售收入占年度营业收入的 19.48%。报告期内发生频繁的关联方资金拆借未收取或支付利息的风险 公司报告期内发生频繁的关联方资金拆借未收取或支付利息，考虑到公司体量较小，未收取利息对公司的净利润影响较大。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波友联盛业文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Ni
9、ngbo Youlian Shengye Culture Development Co.,LTD.证券简称 友联盛业 证券代码 872262 法定代表人 张梅生 办公地址 宁波镇海区庄市街道中官西路 777 号（大学科技园区）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑芸芳 职务 董事会秘书 电话 15824550155 传真 0574-87611933 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波镇海区庄市街道中官西路 777 号（大学科技园区）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转
10、让系统 成立时间 2013 年 3 月 5 日 挂牌时间 2017 年 9 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-729 其他商务服务业-7299 其 他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧的制作、复制、发 行；文化艺术交流策划咨询；企业形象、城市形象、品牌形象、产品形象、展示展览 的设计、策划；动漫设计制作；营销策划咨 询；体育赛事活动策划；旅游咨询策划（不 得从事旅行社业务）；地产项目策划；广告设计、制作、发布、经营；企业管理咨询；商 务咨询；图文设计制作；翻译服务；会务服务；公共活动
11、组织策 划；网络技术服务；礼仪服务；钢结构、标识安装。普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张梅生 8 实际控制人及其一致行动人 张梅生、卢茂英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330211062909893D 否 注册地址 宁波镇海区庄市街道中官西路 777 号（大学科技园区）否 注册资本（元）5,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会
12、计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘光斌、林刚 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 7,199,913.59 3,386,512.35 112.61%毛利率%20.00%24.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-457,948.08-3,520,225.67 86.99%归属于挂牌公司股东
13、的扣除非经常性损益后的净利润-1,358,084.63-3,737,500.31 63.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-35.88%-107.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-106.41%-114.46-基本每股收益-0.09-0.70 90.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 4,098,206.28 2,961,729.52 38.37%负债总计 3,050,854.47 1456429.63 109.47%归属于挂牌公司股东的净资产
14、1,047,351.81 1,505,299.89-30.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.21 0.30-30.00%资产负债率%（母公司）74.44%49.17%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.33 1.88-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 958,084.97-2,102,493.57-145.57%应收账款周转率 3.03 1.47-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%38.37%-48.21%-营业收入增长率%112.6
15、1%-46.05%-净利润增长率%86.99%-3,245.14%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补贴除外）900,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 136.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 900,136.55 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非
16、经常性非经常性损益净额损益净额 900,136.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 2,599,436.93 应收票据 11 应收票据及应收账款 2,599,436.93 应付账款 2,224,789.57 应付票据 应付票据及应付账款 2,224
17、,789.57 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的商业模式是以数字创意策划为中心，围绕创意、创新，提供顶层设计，创意表现，项目落地执行及文化展厅制作等一系列智力服务。公司以数字创意策划及设计为核心，利用策划人员的专业知识和行业经验，为客户提供旅游项目宣传方案策划、地产销售项目前期策划、地方主题节会策划执行、主题文化展厅策划设计制作、影视制作、会展服务等业务，并收取项目策划费用、设计费用、执行费用等产生企业收入。公司主要为政府部门、各企事业单位提供创意策划方案，主要客户为各政府职能部门及企事业单位。公司主要通过建立口碑的方式进
18、行营销，即服务好既有客户，形成口碑效应，老客户转介绍新客户，直接面向客户进行顾问式销售。公司通过盘活各类资源，在资源的重构和整合中将优势资源集中，并将品牌资源、文化资源、信息资源这些“软资源”和资金资源、物资资源这些“硬资源”进行整合，产生协同价值，增强企业竞争力，促进企业整体价值的提升。主要业务有：1、旅游策划规划（1）接受策划设计任务、基地实地踏勘，同时收集有关资料；（2）初步的总体构思及修改；（3）提交修改后项目方案，召开方案评委会；（4）提交项目最终全套资料。2、节庆活动（1）项目洽谈阶段；（2）设计阶段；（3）签约阶段；（4）制作阶段；（5）现场执行阶段；（6）后续跟踪服务 3、展馆
19、设计（1）项目洽谈；（2）实地勘察；（3）签订合同：（4）全案提交；（5）现场施工；（6）后续跟踪服务 4、影视拍摄（1）前期准备；（2）现场拍摄；（3）后期制作。报告期内，公司商业模式没有重大变大，结合公司在商务服务业中经验积累及行业口碑，公司扩大了业务范围，降低客户依赖风险。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、
20、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年共参与约 60 个策划项目工作（主题展厅建设、旅游新农村策划、节庆活动策划、景观建设等），签订合同项目对比 2017 年参与项目量增长 50%；签订合同项目量增长 59%。2018 年运营计划完成率为 83.7%，2018 年度合同收款比率为 62%。针对 2018 年度收款进行了集中催收，是全年的工作重点，并通过法律诉讼程序催收。为改变宁波友联盛业文化发展股份有限公司的近两年账面出现亏损的情况，特制订如下 2019 年度经营计划，公司将 2019 年确定为“稳健开拓年”，稳定老客户，开拓新市场,内部细分专业,外部细分客户定位、客户
21、需求;以保证公司的持续经营能力：1、进行团队架构、人员调整整合及业绩考核计划，计划降低职工薪酬在运营成本的比例。2、深度挖掘政府政策性主题和旅游开发规划策划项目业务（如鄞州区、镇海区社会组织服务中心展厅建设），开拓企业市场年度服务项目业务（梅山岛民宿旅游投资开发策划等），从前期策划、设计、施工制作服务到全程跟踪咨询、营销推广等服务进行全面合作。3、开拓外地外省项目对接和洽谈：如上饶教育投资集团房地产项目前期策划、上饶铅山县辛弃疾旅游文化项目投资开发前期策划、西安政府单位廉政文化教育展厅建设。4、进行外部资源整合，突出公司策划规划和文化雕琢方面的优势地位，在上下游资源中将技术优势体现在高附加值，
22、以促进公司在毛利和整理利润的提升。5、严格控制制作项目执行质量和进度，加强与客户及供应商的沟通，力求缩短项目周期，加强公司的资金回收力度。6、整合优化供应商体系，进行内部三级评审，努力降低项目采购成本在项目总成本占比，以提高利润率。(二二)行业情况行业情况 按行业基本情况及分类，公司是一家为政府、企事业单位提供创意策划设计的文化产业公司。根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2011），公司所属行业为 L72，即商务服务业，细分行业为 L7299，即其他未列明商务服务业；根据上市公司行业分类指引（2012 修订），公司所属行业为 L72，即商务服务业；根据股转公司挂牌公司管理型行业分
23、类指引（2015 年修订），公司所属行业为 L72，即商务服务业，细分行业为 L7299，即其他未列明商务服务业。公司所属的策划服务业行业，近年来趋势明显上升，人们对于策划在先的思维越发浓厚，同时也要求我们这个行业的专业度越来越专业。公司所在的行业目前没有相关的行业自律组织。公司所处行业是市场化程度较高的行业，政府部门仅对本行业实行行业宏观管理，业内企业完全按照市场化方式运营。文化创意产业，是一种以创造力为核心的新兴产业，是一种强调主体文化或文化因素依靠个人（团队）通过技术、创意和产业化的方式开发、营销知识产权的行业。它脱胎于文化产业，是文化产业发展的最高形态。党的十八大报告强调要将文化产业发
24、展成为国民经济支柱性产业，政府的宏观政策综合反映了中国文化产业的发展现状。得益于政府的政策支持和金融危机背景下产业结构调整的内在驱动，我国的文化产业呈现出了全面爆发的态势。公司从 2013 年开始进入这个领域，经过 5 年的市场历练，累计了大量案例及专业人才，在行业内赢得了良好口碑。与此同时，客户群同步拓展，为今后奠定了更好的基础。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比
25、重重 货币资金 764,984.02 18.67%75,149.83 2.54%917.95%应收票据与应收账款 2,599,436.93 63.43 2,149,025.45 72.56%20.96%存货 19,992.10 0.49%44,897.21 1.52%-55.47%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 27,678.16 0.68%49,846.70 1.68%-44.47%在建工程 短期借款 长期借款 应付票据及应付账款 2,224,789.57 54.28%844,545.39 28.52%163.43%资产合计 4,098,206.28 2,961,729.52 38.8
26、7%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司加大收款力度，报告期末货币资金余额为 764,984.02 元，增幅为 917.95%。2、存货科目因为期末制作项目中未完工项目金额较小，余额为 19,992.10 元，减幅为-55.47%3、应收票据与应收账款 2018 年末较 2017 年末增长 20.96%，主要原因是 2018 年度公司总业务量较上年有较大幅度增长，导致应收票据及应收账款增加。4、2018 年末固定资产余额为 27,678.16 元，减少原因为折旧，减幅为-44.47%。5、应付票据及应付账款期末余额为 2,224,789.57 元，除了因本年主营
27、业务收入增加对应相应的成本项目增加外，因客户收款未达预期，该款项在期末数据较大，较上年增幅 163.43%。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 7,199,913.59-3,386,512.35-112.61%营业成本 5,759,891.20 80.00%2,555,373.91 75.46%125.40%毛利率%20.00%-24.54%-管理费用 2,472,57
28、2.62 34.34%4,155,378.93 122.70%-40.50%研发费用 0.00 0.00 销售费用 280,591.70 3.90%325,638.22 9.62%-13.83%15 财务费用 748.63 0.01%-2,271.48-0.07%132.96%资产减值损失-6,662.18-0.09%40,505.32 1.20%-116.45%其他收益 900,000.00 12.50%316,368.00 9.34%184.48%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-4
29、58,084.63-6.36%-3,395,154.31-100.26%86.51%营业外收入 136.55 0.12 113,691.67%营业外支出 0 20,001.45 0.59%-100.00%净利润-457,948.08-6.36%-3,520,225.67-103.95%86.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.因公司在拓展业务上的能力的加强，报告期内，主营业收入较上年有所增长，增幅为 112.61%；2.营业成本报告期增幅为 125.40%，增幅超过营业收入的原因为：在业务构成中毛利率较小的制作类收入占比略高于上期，整体毛利率略有下滑；3.公司在内部费用和人员调整上取得
30、成效，管理费用较上年减少 40.50%；4.其他收益本期的增幅为184.48%，主要是因为本期公司计入其他收益的政府补助金额为900,000.00元，而上期为 316,368.00 元。5.营业利润和净利润因为收入增加和费用减少等原因，年度亏损额较上年大幅减少，减幅分别为 86.51%和 86.99%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 7,199,913.59 3,386,512.35 112.61%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 5,759,891.20 2,555,373.91 125.40
31、%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%策划 2,192,431.83 30.45%1,234,759.57 36.46%项目制作 5,007,481.76 69.55%2,151,752.78 63.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入构成无大的变动，但收入及成本较上年度有所增长。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售
32、金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西省宜春市樟树公安局 2,321,476.42 32.24%否 2 信丰县公安局 1,402,363.40 19.48%否 3 宁波市镇海区人民政府庄市街道办事处 1,221,282.57 16.96%否 4 宁波市镇海区九龙湖镇人民政府 790,443.07 10.98%否 5 宁波市北仑区农林局 264,150.94 3.67%否 合计合计 5,999,716.40 83.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否
33、存在关联关系 1 鹰潭市月湖区安馨阁装饰设计中心 1,333,668.93 23.15%否 2 宁波言尔文化传媒有限公司 1,086,524.28 18.86%否 3 上海唐岸展示设计有限公司 475,740.08 8.26%否 4 浙江聚力广告有限公司 465,145.64 8.08%否 5 宁波子怡文化传播有限公司 236,583.49 4.11%否 合计合计 3,597,662.42 62.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 958,084.97-2,102,493.57-145.
34、57%投资活动产生的现金流量净额-268,250.78 34,901.34-868.60%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-44,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：本年度加强了对进行的项目的催款力度，导致经营活动产生的现金流量金额较上年增长较大，变动幅度为-145.57%；本年度投资活动产生的现金流量净额为负数，为偿还上年拆借款项，导致该科目出现-868.60%的变动比例。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 17 (五五)非标准审计意见说明非
35、标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）主要的会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息
36、”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。（2）重要会计估计变更 本报告期内无重大会计估计变更事项。18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范
37、围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司根据各项法律法规，不断完善股东大会、董事会、监事会和各项内部控制制度，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主题的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。公司严格遵守了劳动法和劳动合同法及时与员工平等协商签订劳动合同，依法缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育各项社会保险、补充医疗等，不断改进员工的薪酬结构，提高员工的福利待遇，为员工的个人成长提供良好的发展平台。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在截止到 2019 年 4 月 18 日的接单量且能在 2019 年度完成的（含已经签订合同加上部分已经达成意向并部分开展）
38、约 526 万元左右。我公司预计能在 2019 年度内实现销售收入约 1100 万元并实现约155 万元的年度利润，部分弥补以前年度的亏损。且公司实际控制人张梅生和卢茂英作出了予以公司资金支持的承诺。在未来年度，公司暂未发现影响持续经营的风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 文化创意产业，是一种以创造力为核心的新兴产业，是一种强调主体文化或文化因素依靠个人（团队）通过技术、创意和产业化的方式开发、营销知识产权的行业。它脱胎于文化产业，是文化产业发展的最高形态。目前公司处所行业的发展趋势为 文化创意产业本地特色不断显现文化创意首先注重的是个性，如果
39、缺少了个性，就缺少了魅力，也就缺少了城市的竞争力。以北京为例，动漫基地在海淀区有，在石景山也有，而大兴新媒体基地也是同样的东西。这样的同质化导致了资源利用的分散与浪费，所以未来文化创意产业本地特色将不断显现。具体在发展路径和发展理念上将出现一定的分区。如上海市提出了“创 意产业化，产业创意化”的理念。上海打算形成与历史建筑保护相结合的发展模式，使 有形的高科技技术发展和无形人才创意力量的发挥相结合。而南京市提出了“保护南京 历史文化名城的独特风貌，传承六朝古都的历史文脉”，着眼于培育创意、创新、创业 的制度环境、法律保障和文化氛围。特别是在旅游景区的产业规划方面，各地应根据自 己的资源禀赋和人
40、文生活习俗等在游览观光、休闲娱乐，餐饮、购物项目等做出非常 特色的规划。融资领域引领企业上市风潮根据目前的文化创意企业发展趋势，可以看出中国文化创意产业的产值在不断增加，外在的环境不断转好，内生的驱动力量也非常强。向好的政策驱动加上企业自身的成长，未来 3-5 年将会出现一个上市风潮。文化与科技的融合日趋强烈目前我国的文化资源主要有以下分类：一是以皇城文化、王府文化、胡同文化、饮食文化为代表的传统文化资源，二是以移动多媒体、小剧场、微电影为代表的新兴文化资源，三是以动漫游戏城、文化街等为代表的创意文化资源，还有一些城市具有以外国使领馆、外资企业19 与机构、外国留学生和游客为代表的外国文化资源
41、。从文化资源的利用势能来分析，新兴文化资源的发展最为迅速，这一方面是因为新兴文化资源较好地利用了当前快速发展的互联网，在电商和传统媒体的包装下，可以利用新的商业模式快速传播，建立品牌和口碑效应。但是其他资源属于在地资源，影响的范围和辐射的产业都较小。未来文化与科技的融合方能促进文化创意产业的大发展、大繁荣。在新兴文化产业中心形成的过程中，相信会看到更多的以动漫游戏、数字出版、影视制作、智能语音等为重点文化科技新兴企业,文化与科技的媒介融合将是未来文化创意产业的大趋势。文化创意产业融入到经济发展的各个方面最突出的标志是 2014 年 3 月国务院出台了参与推进文化创意和设计服务与相关产 业融合发
42、展的若干意见明确了文化创意和设计服务与装备制造业、消费品工业、建筑 业、信息业、旅游业、农业和体育产业融合发展的重点任务。实际上我国文化创意产业发展越来越显示出在经济发展的各个方面，走向了和实体经济融合的道路。文化产业和相关产业融合实际上是发达国家文化产业的一个最突出特征，这个特征在经济学上叫产业关联度。越是发达国家的文化产业和相关产业的关联度越高，和经济的其他部门或者 整个国民经济的互渗性越强。随着国家经济的发展，文化创意产业将融入到经济发展的各个方面。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司是一家为政府、企事业单位提供创意策划设计的文化产业公司。主要提供运用计算机数字技术和创意产品对旅游项目
43、宣传方案进行策划、地产销售项目前期策划、地方主题节会策划执行、主题文化展厅策划设计制作、影视制作、会展服务等业务，并收取项目策划费用、设计费用、执行费用等产生企业收入。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 为改变宁波友联盛业文化发展股份有限公司的近两年账面出现亏损的情况，特制订如下 2019 年度经营计划，公司将 2019 年确定为“稳健开拓年”，稳定老客户，开拓新市场,内部细分专业,外部细分客户定位、客户需求;以保证公司的持续经营能力：1、进行团队架构、人员调整整合及业绩考核计划，计划降低职工薪酬在运营成本的比例。2、深度挖掘政府政策性主题和旅游开发规划策划项目业务（如鄞州区、镇海区社会组织
44、服务中心展厅建设），开拓企业市场年度服务项目业务（梅山岛民宿旅游投资开发策划等），从前期策划、设计、施工制作服务到全程跟踪咨询、营销推广等服务进行全面合作。3、开拓外地外省项目对接和洽谈：如上饶教育投资集团房地产项目前期策划、上饶铅山县辛弃疾旅游文化项目投资开发前期策划、西安政府单位廉政文化教育展厅建设。4、进行外部资源整合，突出公司策划规划和文化雕琢方面的优势地位，在上下游资源中将技术优势体现在高附加值，以促进公司在毛利和整理利润的提升。5、严格控制制作项目执行质量和进度，加强与客户及供应商的沟通，力求缩短项目周期，加强公司的资金回收力度。6、整合优化供应商体系，进行内部三级评审，努力降低项
45、目采购成本在项目总成本占比，以提高利润率。(四四)不确定性因素不确定性因素 2018 年度，公司净利润为-457,984.08 元，较 2017 年度亏损减少。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司的累计亏损为人民币 3,998,841.07 元。在 2018 年度销售收入增加，但还是出现了亏损的原因列示如下：20 2018 年度面临公司业务板块的优化和调整，除了传统的友联盛业事业部外，增加了乡旅综合体事业部和民宿联合体事业部。新增部门在建立伊始，属于内部培训和业务拓展和对外洽谈等培育阶段，工资等费用增加，而持续一年之后并无实际收入。2019 年该部门已经裁撤，并将人力物力调整到公司优
46、势项目。原有板块的业务中，其中围海集团-红妆小镇项目因为甲方原因项目终止，直接导致公司损失近 275万元收入，加上长期沟通和前期调研、策划设计方案和部分物料投入，已投入沉没成本在 12 万元左右。原公司在省外的上饶教育城的房地产前期中期策划设计项目，因为政府土地方面的问题，导致甲方在该项目进展缓慢，对公司收入影响大约为 110 万元。原公司在为开拓龙游县政府“黄铁时代”项目，公司在该项目投入了大量的时间和人力物力，后因龙游县县政府的政策原因而导致项目终止。综上所述，我公司在 2018 年度营业收入增长 112.61%，营业总成本增长 20.57%，但因为公司体量体量较小，2018 年度虽然较
47、2017 年度相比略有成效，但在 2018 年度依然出现了 457,984.08 元的亏损。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司内控及治理的风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够完善，内部控制有欠缺。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理控制制度的执行需要经过一定经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存
48、在因内部管理不适应发展需要，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2018 年公司关联方共占用公司资金 38.57 万元，截至 2018 年 12 月 31 日，尚有33.83 万元未归还。应对措施：公司将在发展过程中根据公司情况更新完善公司治理和内部控制体系，设立常态化的内部监督体系，公司治理层将定期对公司的控制制度的执行情况进行检查。2、实际控制人不当的风险 报告期内，公司实际控制人为张梅生、卢茂英夫妇。截至本公开转让说明书签署日，张梅生直接持有公司 33%的股份，卢茂英直接持有公司 30%的股份；张梅生、卢茂英夫妇直接控制了公司 63%的股份。自公司成立以来，张梅生先后担任有限公司执行董事
49、兼经理、股份公司董事长，卢茂英先后担任有限公司监事、股份公司董事，且二人签署了一致行动协议，就一致行动的范围、方式进行了详细约定，以保障控制权的持续稳定。若二人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来发展带来风险。应对措施：进一步完善公司治理结构，加强企业内部监督机制，逐步将企业的决策权、执行权和监督权相互分离，形成制衡。进一步完善公司内控制度，提高公司高管企业风险控制意识和对制度的认知水平，并严格执行内控制度。3、报告期内公司收入规模较小及盈利能力较弱的风险 2018 年度，公司营业收入为 7199913.59 元，净利润为-457,948.0
50、8 元。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司的累计亏损为人民币 3998841.07 元。报告期内公司亏损，盈利能力较弱。应对措施：公司将努力做实原有的业务，并积极开拓更多业务。4、报告期内对公司主要客户有重大依赖的风险公司 2018 年度来自前五大客户的收入占营业收入的比重为 83.33%，来自公司第一大客户江西省宜春市樟树公安局的销售收入占年度营业收入的 32.24%；来自公司第二大客户信丰县公安局的销售收入占年度营业收入的 19.48%。应对措施：公司将努力发展业务，扩大公司规模，更好更多的扩展业务。21 5、报告期内发生频繁的关联方资金拆借未收取或支付利息的风险 公司报告期内
