1、山东一飞药业股份有限公司山东一飞药业股份有限公司 2 2018018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2019019-0 00707 证券代码：证券代码：8 87246072460 证券简称：一飞药业证券简称：一飞药业 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 一飞药业 NEEQ:872460 山东一飞药业股份有限公司 Shandong E.Fine Pharmacy Co.,Ltd.山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 4 月获批取得高新技术企业证书，证书编号：GR201737001355，发证时
2、间：2017 年 12 月 28 日，有效期：三年。山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .2 2 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .4 4 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九
3、节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 一飞药业、股份公司、公司 指 山东一飞药业股份有限公司 永诺管理 指 济南永诺企业管理合伙企业（有限合伙），公司股东 一飞管理 指 济南一飞企业管理合伙企业（有限合伙），公司股东 泰奥科技 指 济南泰奥科技有限公司，系公司的全资子公司 主办券商 指 中泰证券股份有限公司 甜菜碱 指 别名甜菜素、三甲铵乙内酯、甘氨酸三甲胺内盐，化学名称是三甲基甘氨酸，化学结
4、构式为(CH3)3N-CH2-COOH 中间产品 指 为了再加工或者转卖用于供别种产品生产使用的物品和劳务，如原材料、燃料等 报告期 指 2018 年度 上年、上期 指 2017 年度 元 指 人民币元 山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱传武、主管会计工作负责人高冬梅及会计机构负责人（会计主管人员）高冬梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会
5、计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、环保风险 公司采用化工合成的方法生产甜菜碱，产品的生产会产生一定数量的废水，公
6、司部分原料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，生产过程涉及高温等工艺，三废处理和安全生产投入及运行成本较高。公司一直注重环境保护和安全生产，随着公司生产规模的扩大和国家环保、安全政策要求的提高，公司存在加大环保和安全投入、进而影响公司经济效益的风险。二、公司办公楼未办理产权证的风险 公司办公楼（建筑面积约 1,918.89），位于山东省临邑县西部产业园区化工园内，所占土地还需申请办理土地征收和出让手续，因办理土地征收和出让手续时间周期较长，公司办公楼尚无法办理不动产权证，相应土地也未办理土地使用权证等手续，办公楼产权存在无法办理或被拆除的风险，将会对公司的生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生
7、重大变化：否 山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 2 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东一飞药业股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong E.FinePharmacyCo.,Ltd 证券简称 一飞药业 证券代码 872460 法定代表人 朱传武 办公地址 山东省德州市临邑经济开发区工业园内（富民路东侧）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高冬梅 职务 董事、董事会秘书、财务负责人 电话 0531-87968558 传真 0531-87960218 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省德州市临邑经济开发区工业园
8、内（富民路东侧）；251599 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 4 日 挂牌时间 2017 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-食品制造业-其他食品制造-食品及饲料添加剂制造（I1495）主要产品与服务项目 三甲基甘氨酸（俗称“甜菜碱”）系列产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 朱传武 实际控制人及其一致行动人
9、朱传武、高冬梅、永诺管理（朱传武为其执行事务合伙人）、一 飞管理（高冬梅为其执行事务合伙人）山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 3 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137142455520965XP 否 注册地址 山东省德州市临邑经济开发区工业园内（富民路东侧）否 注册资本（元）25,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵刚、张芳 会计
10、师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 4 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,418,809.09 46,990,917.04-13.99%毛利率%22.50%22.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 490,110.62 724,333.31-32.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的
11、净利润-338,894.59 918,950.16-136.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.36%2.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.94%2.57%-基本每股收益 0.02 0.03-33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 67,938,841.93 66,100,819.42 2.78%负债总计 30,968,951.95 30,377,119.36 1.95%归属于挂牌公司股东的净资产 36,969,889.98 35,723
12、,700.06 3.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.43 3.50%资产负债率%（母公司）43.83%45.71%-资产负债率%（合并）45.58%45.96%-流动比率 1.28 1.28-利息保障倍数 1.45 1.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-339,989.60 3,064,124.61-应收账款周转率 3.96 4.91-存货周转率 1.82 2.57-山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 5 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率
13、%2.78%6.75%-营业收入增长率%-13.99%10.96%-净利润增长率%-32.34%-34.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,000,000 25,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,091,012.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-87,386.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,003,626.35 所得税
14、影响数 174,621.14 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 829,005.21 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 650,000.00 应收账款 9,358,784.33 应收票据及应收账款 10,008,784.3
15、3 山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 6 应付票据 5,988,652.00 应付账款 1,426,544.29 应付票据及应付账款 7,415,196.29 管理费用 4,667,619.63 4,175,869.43 研发费用 491,750.20 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更，详见“第四节、二、（六）会计政策、会计估计更或重大会计差错更正”山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于食品及饲料添加剂制造行业中的饲料添加剂细分子行业，公司主要从事甜菜碱系列产品
16、的研发、生产与销售业务。公司拥有专业的技术研发和生产团队，在生产和设备改造过程中积累了丰富的行业经验，已取得 1 项发明专利，3 项实用新型专利，并通过食品安全管理体系、质量管理体系和 FAMI-QS认证，依托这些技术资源优势自主生产甜菜碱系列产品和中间产品三甲胺盐酸盐，并于本期取得了证书编号为：GR201737001355 的高新技术企业证书。子公司通过稳定的购销渠道优势向境外客户销售甜菜碱系列产品和贸易产品。公司境内业务采取直销为主经销为辅的销售模式，用户主要是饲料公司和贸易公司。境外业务由子公司泰奥科技销售，境外客户包括经销商和终端客户。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至本报
17、告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司在国内外经济及政策环境多变的情况下，坚持“以质量求生存、靠管理求发展”的经营理念，持续加大市场开发力度和技术研发投入，形成并巩固公司在“甜菜碱”产品市场中的优势地位；同时公司强化内部
18、管理，把产品质量作为生存之本，技术创新作为动力之源，整体运营保持稳中向好的发展态势。（一）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 67,938,841.93 元，较上期末增加 1,838,022.51 元，增幅 2.78%，主要原山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 8 因系本期公司为应对原材料供应不稳定因素，适当增加了库存产品的储备量，导致流动资产较上期增加1,099,452.83 元，同时固定资产建设的持续投入导致非流动资产较上期增加 738,569.68 元。报告期末公司负债总额为 30,968,951.95 元，较上期末增加 591,832.59 元，增幅 1.95%，主要原
19、因系本期公司增加产品储备量及固定资产建设的持续投入导致流动负债较上期增加 712,832.55 元。报告期末公司净资产为 36,969,889.98 元，较上期末增加 1,246,189.92 元，增幅 3.49%，主要原因系本期实现净利润 490,110.62 元及计提安全生产费较上期末增加 756,079.30 元所致。（二）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 40,418,809.09 元，较上年同期减少 6,572,107.95 元，减幅 13.99%，主要原因系：1、报告期内公司下游饲料生产企业受到家禽瘟疫的影响，对公司产品的需求量减少，导致公司主营产品销售下降；2、受到国际形
20、势的影响，公司产品出口量减少；综上所述导致公司本期营业收入较上年同期下滑幅度较大。报告期内，公司实现营业成本 31,324,059.64 元，较上年同期减少 5,230,149.54 元，主要原因系随着营业收入的减少，营业成本相应减少。报告期内，公司实现净利润 490,110.62 元，较上年同期减少 234,222.69 元，减幅 32.34%，主要原因系：1、报告期内，公司收入下降，使毛利减少 1,341,958.41 元；2、报告期内，公司收到临邑县财政局拨付的“新三板挂牌奖励”补助资金 800,000.00 元等政府补助较多，使其他收益较上期增加 1,054,500.00元。（三）公司
21、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-339,989.60 元，较上年同期减少现金净流入3,404,114.21 元；公司投资活动产生的现金流量净额为-3,273,925.72 元，较上年同期减少现金净流出1,895,470.60 元；公司筹资活动产生的现金流量净额为-553,553.22 元，较上年同期减少现金净支出1,698,346.67 元；具体原因详见第四节二（三）3.现金流量状况。(二二)行业情况行业情况 甜菜碱作为一种营养性添加剂，可用于畜禽、水产及各种宠物动物饲料中，而复合甜菜碱是根据甜菜碱的作用机理和动物的营养需要，将甜菜碱和其他营养性添加剂复合而成的新型高科技
22、饲料添加剂，使得甜菜碱的功效更进一步的加强和完善。饲料添加剂是饲料的重要组成成分,大规模集中饲养时，如不使用饲料添加剂，传统饲料将无法保证山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 9 动物营养物质的供应，从而导致牲畜生长缓慢、肉质差，免疫力低下，甚至可能出现大面积疾病；使用饲料添加剂，可以促进动物的正常生长，缩短动物的生长周期，以降低畜牧企业的资金占用量。饲料添加剂是现代畜牧业、饲料工业中不可或缺的一部分，其直接或间接影响人类食品安全。我国饲料添加剂行业，虽然起步较晚，但经过近十几年的奋斗，已经发展成规模化、集约化经营的现代化添加剂工业。但随着我国经济发展进入新常态，养殖业进入生产减速、
23、结构优化、质量升级、布局调整、产业整合的新阶段，饲料添加剂行业发展面临着市场空间拓展更难、质量安全要求更严、资源环境约束更紧等诸多挑战，迫切要求加快推进供给侧结构性改革，实现发展动能转换，行业发展呈现出现的发展要求：一、逐渐向“绿色、高效、安全”饲料添加剂转型 随着居民对食品安全和动物产品药物残留关注度日益提高，养殖企业对饲料添加剂的需求逐渐转为“绿色、高效、安全、低残留、低毒性”。国家目前，开始禁止使用抗生素。“安全、无污染、无残留”的绿色饲料添加剂全面实行，饲料添加剂市场抗生素产品将退出市场，无抗绿色添加剂将盛行。二、市场需求逐渐由产品需求转向方案需求 我国畜牧业养殖向规模化、集约化发展，
24、动物疫病传染率提高，传统的饲料添加剂经营模式已无法适应畜牧业对饲料的需求。市场需求逐渐由产品需求转向对“解决方案+优质产品”的需求。市场需要饲料添加剂供应商提供针对不同动物、不同生长阶段、不同环境等问题下可能出现的疾病相关问题的有效的个性化产品解决方案，未来产品结构的合理性、优质专业的技术服务、强大的研发实力将成为饲料添加剂企业核心竞争力的关键要素。三、技术竞争压力更大 互联网、生物技术、智能制造等新技术既是推动饲料工业升级的新动能，也是饲料企业创新发展中面临的主要压力和必须突破的瓶颈，“互联网+”的发展在提高生产效率、降低经营成本、整合资源要素、提升服务能力等方面都可能带来革命性变化。加工装
25、备自动化和智能化既可大幅减少劳动强度和人员需求，还能提高安全生产水平和产品质量，降低能耗和加工成本，是饲料加工升级的必然选择。四、饲料行业整合将推动饲料添加剂行业整合加速 在行业监管趋严及饲料生产企业经营利润较薄的压力下，饲料行业整合重组的趋势逐渐显现。饲料行业整合步伐加快，促使大型饲料生产企业对饲料添加剂的需求越来越集中，从而加速饲料添加剂行业整合，为饲料添加剂行业内拥有一定优势的企业提供了快速发展的机遇。公司将在风险与机遇并存的行业发展中，不断增加研发投入，提高产品质量，增加替抗产品种类，以应对行业的不断变化与需求，同时紧抓机遇，借助资本市场的平台，利用产业整合实现公司的快速发山东一飞药业
26、股份有限公司 2018 年年度报告 10 展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 6,290,302.63 9.26%10,293,880.96 15.57%-38.89%应收票据与应收账款 10,266,478.86 15.11%10,008,784.33 15.14%2.57%预付款项 1,750,667.42 2.58%1,364,622.56 2.0
27、6%28.29%其他应收款 176,132.31 0.26%578,808.19 0.88%-69.57%存货 19,445,679.17 28.62%14,977,179.24 22.66%29.84%其他流动资产 649,555.18 0.96%256,087.46 0.39%153.65%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 24,368,340.04 35.87%21,820,209.57 33.01%11.68%在建工程 619,806.92 0.91%无形资产 3,928,894.49 5.78%4,023,882.53 6.09%-2.36%递延所得税资产 442,984.91
28、0.65%388,943.61 0.59%13.89%其他非流动资产 2,388,420.97 3.61%-100.00%短期借款 14,448,000.00 21.27%12,200,000.00 18.46%18.43%应付票据及应付账款 8,519,444.03 12.54%7,415,196.29 11.22%14.89%预收款项 45,616.25 0.07%804,931.25 1.22%-94.33%应付职工薪酬 405,995.13 0.60%385,272.75 0.58%5.38%应交税费 393,818.73 0.58%485,698.86 0.73%-18.92%其他应
29、付款 6,127,577.75 9.02%7,936,520.19 12.01%-22.79%一年内到期的非流动负债 120,999.96 0.18%120,999.96 0.18%0.00%长期借款 907,500.10 1.34%1,028,500.06 1.56%-11.76%资产总计 67,938,841.93 100.00%66,100,819.42 100.00%2.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金较上期末减少 4,003,578.33 元，减幅 38.89%，主要原因系本期公司收入下降,收到的货款相应减少，以及购置固定资产及归还部分股东
30、借款等因素所致；2、报告期末存货较上期末增加 4,468,499.93 元，增幅 29.84%，主要系公司为应对国内环保、安全等政策的变化，策略性的增加了产成品的储存量；报告期末公司资产负债较上期末未发生较大变动，资产负债率为 45.58%，流动比率为 1.28，公司资产状况良好，资产负债结构适中，负债的变动不会对公司现金流产生重大影响。山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 11 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重
31、 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,418,809.09-46,990,917.04-13.99%营业成本 31,324,059.64 77.50%36,554,209.18 77.79%-14.31%毛利率%22.50%-22.21%-管理费用 2,733,479.36 6.76%4,175,869.43 8.89%-34.54%研发费用 1,956,643.04 4.84%491,750.20 1.05%297.89%销售费用 2,966,630.24 7.34%3,149,441.05 6.70%-5.80%财务费用 1,061,457.43 2.63%857,
32、582.54 1.82%23.77%资产减值损失 76,012.88 0.19%65,562.51 0.14%15.94%其他收益 1,080,500.00 2.67%26,000.00 0.06%4055.77%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 523,455.47 1.30%877,042.47 1.87%-40.32%营业外收入 44,855.36 0.11%2,400.45 0.01%1768.62%营业外支出 132,241.51 0.33%221,206.25 0.47%-40.22%净利润 490,110.62 1.21%724,333.31 1.54
33、%-32.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较上年同期减少 6,572,107.95 元，减幅 13.99%，主要系：（1）报告期内公司下游饲料生产企业受到家禽瘟疫的影响，对公司产品的需求量减少，导致公司主营产品销售下降；（2）受到国际形势的影响，公司产品出口量减少；综上所述导致公司本期营业收入较上年同期下滑幅度较大；2、报告期内，公司营业成本较上年同期减少 5,230,149.54 元，减幅 14.31%元，主要系营业收入减少，营业成本相应减少所致；3、报告期内，管理费用较上年同期减少 1,442,390.07 元，减幅 34.54%，主要系：（1）本期支付的
34、中介机构费用较上年同期减少 863,507.16 元，主要原因系上年同期公司因申报挂牌支付的中介机构服务费较多；（2）本期新增研发项目，主要管理人员参与研发，其工资计入研发费用，分配至管理费用的职工薪酬较上年同期减少 354,728.21 元；山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 12（3）本期发生的业务招待费较上年同期减少 203,110.68 元，主要原因系本期公司业务平稳发展，未发生较大的业务招待支出所致；4、报告期内，公司销售费用较上年同期减少 182,810.81 元，减幅 5.80%，主要系：（1）职工薪酬较上期减少 100,310.90 元，主要是本期收入下降，销售人员
35、的销售业绩有所下降所致；（2）运输费较上期减少 395,418.19 元，主要因为出口和贸易收入下降所支付运输费用降低所致；（3）展览费较上期增加 336,362.27 元，主要因为公司为拓展国外客户，报告期内参加了较多的国外产品展览会所致。5、报告期内，公司研发费用较上年同期增加 1,464,892.84 元，增幅 297.89%，主要系本期公司通过高新技术企业认证，新增 5 项研发项目，相关研发支出增加所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,418,809.09 46,990,917.04-13.99
36、%其他业务收入-主营业务成本 31,324,059.64 36,554,209.18-14.31%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%自产产品 37,798,854.84 93.52%43,887,050.72 93.39%贸易产品 2,619,954.25 6.48%3,103,866.32 6.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生变动。(3)(3)主要客户情况主
37、要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东北制药集团股份有限公司 4,087,633.99 10.11%否 2 MULTI-ADVANCEBIOTECHNOLOGY CO.,LTD 3,258,960.39 8.06%否 3 ALTILIS NUTRITION ANIMALE CO.,LTD 2,589,324.57 6.41%否 4 黄冈华阳药业有限公司 2,490,086.14 6.16%否 5 晋州市恒中精细化工有限公司 1,688,577.57 4.18%否 合计合计 14,114,582.66 34.
38、92%-山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 13(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安阳九天精细化工有限责任公司 3,647,587.93 8.42%否 2 鲁西化工集团股份有限公司氯碱化工分公司 3,376,328.63 7.79%否 3 北京格林恒兴生物科技有限公司 3,092,241.41 7.14%否 4 山东民基化工有限公司 2,384,740.63 5.50%否 5 沧州临港友谊化工有限公司 2,225,370.34 5.14%否 合计合计 14,7
39、26,268.94 33.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-339,989.60 3,064,124.61-投资活动产生的现金流量净额-3,273,925.72-5,169,396.32-筹资活动产生的现金流量净额-553,553.22-2,251,899.89-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-339,989.60 元，较上年同期减少现金净流入3,404,114.21 元，主要原因系：（1）本期，公司收入下降，同时货款催收力度不足，使销售商品、
40、提供劳务收到的现金较上期减少 7,824,829.89 元；（2）本期，在收入减少的情况下，公司为提高产品储备量采购增加，使购买商品、接受劳务支付的现金仅减少 2,885,764.12 元；（3）本期收入减少，使支付的各项税费减少 1,230,864.04 元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-339,989.60 元，实现净利润 490,110.62 元，两者相差 830,100.22 元，主要是：（1）本期，公司计提折旧费用 1,726,571.01 元；（2）增加产品储备，存货较上期末增加 4,468,499.93 元；（3）经营性应付项目的增加 1,154,961.02 元：
41、（4）本期，利息支出为 976,701.75 元。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-3,273,925.72 元，较上年同期减少现金净流出1,895,470.60 元，主要原因系本期处置固定资产收回的现金净额 626,348.75 元，同时上期取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,490,000.00 元，而本期没有发生。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-553,553.22 元，较上年同期减少现金净支出1,698,346.67 元，主要原因系：（1）本期公司新增短期借款 2,000,000.00 元，使取得借款收到的现金较上期增加 1,038,000.00
42、元，同时，偿还债务支付的现金较上期增加 560,499.98 元；（2）支付其他与筹资活动有关的现金较上期减少 1,088,497.08 元。山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 14(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司存在 1 家全资子公司，情况如下：全资子公司济南泰奥科技有限公司，成立于 2007 年 7 月 2 日，注册资本 200.00 万元人民币，注册地址：山东省济南市市中区济微路 122 号，经营范围：批发（无仓储）：压缩气体和液化气体、易燃液体、易燃固体、自燃物品和遇湿易燃物品、氧化剂和有机过
43、氧化物、有毒品、腐蚀品（不含剧毒品，成品油，第一类易制毒和第二类监控化学品）（以上经营项目按许可证核准期限经营）；精细化学品的技术开发：批发、零售：饲料，饲料添加剂，化工通用设备，水性涂料，阀门管件，仪器仪表，建材，日用品百货，办公文具，五金、交电，服装、鞋帽；电子设备、监控设备；进出口业务（不含国营贸易管理货物）。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司对泰奥科技持股比例为100%。截至 2018 年 12 月 31 日，泰奥科技资产总额 4,394,227.24 元，负债总额 2,470,490.46 元，净资产 1,923,736.78 元；2018 年度实现营业
44、收入 10,958,925.77 元，净利润-151,288.78 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 （一）会计政策变更（一）会计政策变更（1）变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：-企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理-企业会计准则解释第 1
45、0 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法-企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法-企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9-12 号”)-关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 15 本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：解释第 9-12 号 本公司按照解释第 9-12 号有关权益法下投资
46、净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。采用解释第 9-12 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。财务报表列报 本公司根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下：2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目:合并资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据 650,000.00-650,000.00 应收账款 9,358,784.33-9,358,784.33 应
47、收票据及应收账款 10,008,784.33 应付票据 5,988,652.00-5,988,652.00 应付账款 1,426,544.29-1,426,544.29 应付票据及应付账款 7,415,196.29 2017 年 12 月 31 日受影响的母公司资产负债表项目:母公司资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据 650,000.00-650,000.00 应收账款 12,947,062.38-12,947,062.38 应收票据及应收账款 13,597,062.38 应付票据 5,988,652.00-5,988,652.00 应付账款 1,277,561.
48、80-1,277,561.80 应付票据及应付账款 7,266,213.80 2017 年度受影响的合并利润表项目:合并利润表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 管理费用 4,667,619.63-491,750.20 4,175,869.43 研发费用 491,750.20 491,750.20 2017 年度受影响的母公司利润表项目:母公司利润表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 管理费用 4,117,426.72-491,750.20 3,625,676.52 研发费用 491,750.20 491,750.20 本年会计政策变更对 2017 年度合并现金流量表及母公
49、司现金露量表各项目未产生影响。2、其他会计政策变更其他会计政策变更 本报告期内无其他会计政策变更。山东一飞药业股份有限公司 2018 年年度报告 16（二）会计估计变更（二）会计估计变更 本报告期内无会计估计变更。（三）（三）前期会计差错更正前期会计差错更正 本报告期内无前期会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营
50、经营评价评价 报告期内，公司经营状况良好，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项：（1）在自主经营方面，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；（2）在财务管理、风险控制方面各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康；（3）在管理层方面，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、环保风险 公司采用化工合成的方法生产甜菜碱，产品的生产会产生一定数量的废水，公司部分原料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，生产过程涉及高温等工
