1、 1 羿尧网络 NEEQ:872401 长春羿尧网络股份有限公司 Changchun Yi Yao Network Co.,Ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 9 月，公司收到由吉林省科学技术厅、吉林省财政厅和国家税务总局吉林省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年。公告编号：2019-016 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节
2、重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-016 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、羿尧网络、股份公司 指 长春羿尧网络股份有限公司 仕奇股份 指 内蒙古仕奇控股股份有限公司 运营公司 指
3、吉林省国有资本运营有限责任公司 亚东资本 指 吉林省亚东国有资本投资有限公司 东亚报社 指 东亚经贸新闻报社 吉林东亚公司 指 吉林东亚经贸新闻有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 长春羿尧网络股份有限公司股东大会 董事会 指 长春羿尧网络股份有限公司董事会 监事会 指 长春羿尧网络股份有限公司监事会 公司章程 指 长春羿尧网络股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会“三会”议事规则 指 羿尧网络
4、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年 1-12 月 公告编号：2019-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒿慧敏、主管会计工作负责人段弘毅及会计机构负责人（会计主管人员）李虹默保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计
5、师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 无控股股东、实际控制人风险 公司无单一股东持股比例超过三分之一,单一股东均无法控制股东大会或对股东大
6、会决议产生决定性影响,亦不能通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任,公司无控股股东及实际控制人。报告期内,公司管理层较为稳定,未发生重大变化,公司无控股股东、实际控制人的情形尚未对公司经营产生重大影响。但是,未来倘若公司治理结构混乱,对决定公司发展的经营决策、发展战略等无法形成有效决议或共识,公司无控股股东、实际控制人的情况可能会对公司的可持续经营产生重大影响。商业模式风险 与传统行业相比,互联网行业具有用户需求转换快、盈利模式创新多等特点。若互联网信息服务企业未能随着用户需求转变而创新盈利模式,将可能在市场竞争中处于不利地位,进而影响其长远发展。技术风险 公司作为商业网站,
7、必须确保计算机系统的稳定和数据的安全,因此公司在日常经营中十分注重计算机系统和数据安全保障工作。虽然公司已采取了一系列措施确保公司的系统以及数据安全,但是,由于自然灾害、电力供应等不可抗力或主观操作失误,公司存在计算机系统、数据安全性方面的风险。上述风险因素一旦发生,将造成公司业务数据丢失或系统崩溃的严重后果,从而导致公司服务中断,严重的可能造成公司业务停顿。公告编号：2019-016 6 人力资源风险 互联网信息服务业属于人才和技术密集型行业。互联网信息服务商在经营过程中,通常需要新闻转载编辑人员、行政管理人员、网络技术人员和业务人员等各类专业人才和综合型人才以及能够引导技术发展和创新的高端
8、人才,同时亦将根据业务发展需要持续引进和培养更多人才。若提供的薪酬待遇、工作环境和发展空间不具有吸引力,将存在人力资源风险,从而将对公司继续开展目前的业务、开发未来新产品造成不利影响。关联交易风险 报告期内,公司存在与关联方吉林东亚经贸新闻有限公司、长春欧亚卖场有限责任公司的关联交易。公司制定了关联交易管理办法,建立了健全的内部控制流程,公司将严格按照有关制度和流程来实施关联交易的管理,合理保证关联交易的必要性以及定价的公允性。但如果出现公司关联方利用其关联关系对交易价格进行控制等不公平现象,将对公司的生产经营产生一定的影响。公司内部控制风险 公司成立以来经营规模逐步扩大,但相应的内部控制体系
9、不够健全,规范治理意识相对薄弱。公司对相关制度和内部控制的设计需要完善,同时公司及管理层对规范运作的意识亟待提高,特别是公司与关联方之间频繁的资金往来。有限公司阶段,公司未对上述行为进行相应的制度规范,公司现已对资金拆借行为进行了整改,建立了关联交易管理办法等相关制度,同时公司管理层通过学习提高了规范意识。由于公司治理和内部控制体系需要在公司治理实践过程中逐步完善,因此在未来一段时间内,公司治理和内部控制仍然存在风险。法律诉讼风险 公司的吉和网作为提供转载包括互联网新闻信息在内的商业网站,每天发布大量信息,内容转载已成为不可缺少的常用手段,而转载过程中可能导致知识产权或名誉纠纷,为公司带来潜在
10、的诉讼或仲裁风险。针对上述风险,公司采取了严格的事前事中事后措施,对日常转载中经常出现的法律问题进行了梳理。同时,公司加强了转载新闻人员的培训,提升转载新闻人员转载新闻的合规意识,有效规避风险。收入季节性波动的风险 公司主要从事互联网广告、企事业综合服务业务。收入主要来源于互联网广告业务。互联网广告业务受季节性影响,一般第一季度为广告需求客户的年初预算审核时期,第一季度的广告投放较为谨慎,第一季度的收入相比其他季节会有所下降,同时公司地处东北,受气候因素的影响,主要客户的广告策划、宣传活动通常在每年夏秋两季展开,因此可能导致公司的收入存在一定程度的季节性波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化
11、：否 公告编号：2019-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 长春羿尧网络股份有限公司 英文名称及缩写 Changchun Yi Yao Network Co.,Ltd.证券简称 羿尧网络 证券代码 872401 法定代表人 蒿慧敏 办公地址 吉林省长春市南关区南环城路 1088 号绿地中央公馆 B 区 1901-1912 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王占德 职务 董事会秘书 电话 0431-85899796 传真 0431-85899796 电子邮箱 公司网址 http:/ 吉林省长春市南关区南环城路 1088
12、 号绿地中央公馆 B 区1901-1912 室,130000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 5 日 挂牌时间 2017 年 11 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-6420互联网信息服务 主要产品与服务项目 互联网广告服务、企事业单位综合服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）41,192,100 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东-实际控制人及
13、其一致行动人-四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91220102556370189B 否 注册地址 吉林省长春市南关区南环城路1088 号绿地中央公馆 B 区1901-1912 室 否 公告编号：2019-016 8 注册资本 41,192,100.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄丽娟、程欣 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18
14、 号 2206 房间 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-016 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,501,659.76 11,017,118.70-13.76%毛利率%64.47%58.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,567,770.12 2,057,672.56-516.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,167,977.57 2,039,626.61-5
15、98.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.63%8.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.04%8.05%-基本每股收益-0.28 0.10-380.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 52,998,540.36 32,373,028.46 63.71%负债总计 6,836,558.57 6,021,544.48 13.53%归属于挂牌公司股东的净资产 46,161,981.79 26,351,483.98 75.18%归属于挂牌公司
16、股东的每股净资产 1.12 1.32-15.15%资产负债率%（母公司）12.90%18.60%-资产负债率%（合并）12.90%18.60%-流动比率 8.35 2.08-利息保障倍数-39.10-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,051,754.14 827,620.12-831.22%应收账款周转率 10.80 5.10-存货周转率 124.97 85.38-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%63.71%-25.25%-营业收入增长率%-13.76%0.61
17、%-净利润增长率%-516.38%75.03%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-016 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 41,192,100 20,000,000 105.96%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,480,000.00 其他营业外收入和支出 120,207.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,600,207.45 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,600,207
18、.45 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-1,619,821.07-2,473,905.34 应收账款 1,619,821.07-2,473,905.34-应付票据及应付账款-599,867.66-426,968.00 应付账款
19、 599,867.66-426,968.00-利息费用-73,693.45-127,526.29 利息收入-23,682.31-31,393.95 公告编号：2019-016 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是一家集互联网媒体运营及广告服务、信息技术服务及线上线下策划营销等企事业单位服务为一体的综合服务提供商。公司拥有自有网站吉和网、移动终端 app、微信公众号、吉和网官方微博等平台。2014 年 8 月，吉和网获得国家网信办颁发的互联网新闻信息转载服务许可资质。公司主要服务系提供互联网媒体运营及广告服务、企事业单位综合服务
20、。公司主要客户包括政府和各大企事业单位。互联网媒体运营及广告服务主要包括吉和网运营、新闻及政务商务信息采集发布、互联网广告策划、设计、制作、发布服务等；企事业单位综合服务主要包括信息技术服务、智慧医疗服务、智慧商业（欧亚汇 APP）及线下策划、营销服务等。目前公司互联网广告业务的主要销售模式分为自营模式和代理模式。自营模式主要指公司在经营过程中，直接参与客户开发并签署业务合同，由公司负责广告和维护客户，最后由公司审核相关广告并发布。代理模式是指公司与广告代理公司签订合作协议，由广告代理公司负责开发及维护客户关系，由公司发布及审核相关广告。对于综合服务业务，公司主要采取自营销售模式。公司密切关注
21、政府机关、事业单位、大型企业的信息化及营销策划方面的需求，在此基础之上与客户进一步沟通，通过谈判竞价的方式进行销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司以吉和网、欧亚汇 APP 为运营平台，依托云计算、大数据等互联网技术，向客户提供优质的广告服务、技术
22、服务以及营销策划活动。公司紧跟互联网发展趋势，积极在新媒体、新零售以及医疗健康领域进行布局，通过产品创新和研发，整合经营资源，以实现公司业务和规模的稳步发展，为开拓市场提供坚实的基础。2018 年公司实现营业收入 950.17 万元，较上年同期下降 13.76%。主要原因是受经济环境以及互联网 PC 端用户向移动端转移的趋势影响，广告主在互联网 PC 端的广告投放量持续下降，导致公司广告收入下降比较明显，公司的业务也在逐步的从 PC 端向移动端转移。随着公司对移动端新产品欧亚汇 APP 持续加大研发投入，公司在移动端的经营效果持续显现，技术服务收入大幅增长，公司在企事业单位综合服务收入较上年同
23、期增长 457.17%。1、经营成果 报告期内公司实现营业收入 950.17 万元，较上年同期下降 151.55 万元，降幅 13.76%，主要是公司互联网广告收入下滑所致；归属于挂牌公司股东的净亏损 856.78 万元，较上年同期下降 1062.54 万元，降幅 516.38%。主要原因是公司报告期内增加欧亚汇 APP 推广费用所致。2、财务状况 报告期末，公司总资产为 5299.85 万元，较期初增加 2062.55 万元，增幅 63.71%，主要是公司完成公告编号：2019-016 12 股票发行工作，股东增资所致；公司总负债 683.66 万元，较期初增加 81.50 万元，增幅 13
24、.53%，主要是预收年博会展位费和质保金所致；公司净资产 4616.20 万元，较期初增加 1981.05 万元，增幅 75.18%，主要是公司完成股票发行工作，股东增资所致。3、现金流情况 经营活动产生的现金流量净额-605.18 万元，较上年同期减少 687.94 万元，同比下降 831.22%，主要原因是公司本期大力推广欧亚汇 APP 导致营销活动现金流出增加 1297.60 万元，收回上期应收款项及本期收到政府补助导致经营活动现金流入增加 498.15 万元。投资活动产生的现金量净额-157.05 万元，较上年同期减少了 45.81 万元，同比下降 41.18%。主要原因是公司增加了资
25、产购置支出；筹资活动产生的现金流量净额 2836.44 万元，较上年同期增加 3864.41 万元，同比增加 375.93%，主要是由于公司本期收到股东增资。未来公司将持续加大各产品研发和推广投入，使公司产品迅速占领市场，扩大公司产品的竞争力和影响力，为客户提供多平台、立体化、定制化的综合广告服务、技术服务和互动营销服务，逐渐提高公司业务规模和盈利能力。（二）（二）行业情况行业情况 根据中国互联网络信息中心（CNNIC）发布的第 43 次中国互联网络发展状况统计报告（以下简称“报告”）。报告显示，截至 2018 年 12 月，我国网民规模为 8.29 亿，全年新增网民 5653 万，互联网普及
26、率达 59.6%，较 2017 年底提升 3.8%。其中，手机网民规模达 8.17 亿，全年新增手机网民 6433 万；网民中使用手机上网的比例由 2017 年底的 97.5%提升至 2018 年底的 98.6%，手机上网已成为网民最常用的上网渠道之一。我国网民以中青年群体为主，并持续向中高龄人群渗透。截至 2018 年 12 月，10-39岁群体占整体网民的 67.8%，其中 20-29 岁年龄段的网民占比最高，达 26.8%；40-49 岁中年网民群体占比由 2017 年底的 13.2%扩大至 15.6%，50 岁及以上的网民比例由 2017 年年底的 10.5%提升至 12.5%。随着我
27、国信息产业基础设施建设日趋完善，网络提速降费措施得到有效落实，宽带网络设备不断升级改造，进一步提升用户上网体验，互联网普及率日益提高，互联网媒体信息产业进入快速发展阶段。截至 2018 年 12 月，网络新闻用户规模达 6.75 亿，较 2017 年底增长 4.3%，网民使用比例为 81.4%；手机网络新闻用户规模达 6.53 亿，占手机网民的 79.9%，年增长率为 5.4%。根据互联网新闻信息服务管理规定（国家互联网信息办公室令第 1 号），通过互联网站、应用程序、论坛、博客、微博客、公众账号、即时通信工具、网络直播等形式向社会公众提供互联网新闻信息服务，应当取得互联网新闻信息服务许可。公
28、司作为持有互联网新闻信息服务许可的互联网新闻信息服务单位，深耕网络媒体行业多年，积累了丰富的行业经验。伴随着 5G 时代即将到来，公司将顺应信息技术发展趋势，利用技术手段，不断地提升产品的影响力、公信力。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产资产负债结构分析负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 22,873,852.56 43.16%2,131,753.80 6.58%973.01%应收票据与应收账款 139,0
29、22.00 0.26%1,619,821.07 5.00%-91.42%存货 -54,021.50 0.17%-100.00%投资性房地产 10,407,636.27 19.64%10,753,042.59 33.22%-3.21%公告编号：2019-016 13 长期股权投资 -固定资产 15,963,738.16 30.12%15,927,067.73 49.20%0.23%在建工程 -短期借款 -长期借款 -资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期较上期增加 2,074.21 万元，增幅 973.01%，主要原因：收到股东增资 2,861 万元，导致货币资金
30、较上期增加。2、应收票据与应收账款：本期较上期减少 148.08 万元，减幅 91.42%，主要原因：本年应收账款催收及时，回款比例达到 94.04%，导致应收账款较上期有所下降。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 9,501,659.76-11,017,118.70-13.76%营业成本 3,375,507.17 35.53%4,612,555.09 41.87%-26.82%毛
31、利率 64.47%-58.13%-管理费用 2,923,127.02 30.76%3,010,455.86 27.33%-2.90%研发费用 865,580.13 9.11%-100.00%销售费用 12,289,018.81 129.34%-100.00%财务费用-54,433.07-0.57%57,394.67 0.52%-194.84%资产减值损失-70,054.84-0.74%-33,478.20-0.30%-109.26%其他收益 1,703,748.47 17.93%77,031.62 0.70%2,111.75%投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益 -汇兑收益 -营业利润
32、-8,443,226.51-88.86%2,860,756.07 25.97%-395.14%营业外收入 1,514.48 0.02%1,781.65 0.02%-15.00%营业外支出 105,055.50 1.11%54,752.00 0.50%91.88%净利润-8,567,770.12-90.17%2,057,672.56 18.68%-516.38%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、销售费用：本期较上期增加 1228.90 万元，主要原因：公司本期大力推广欧亚汇 APP 导致本期增加广告费 358.49 万元，发展欧亚汇会员导致增加营销费 813.56 万元。2、财务费用：本期
33、较上期减少 11.18 万元，同比减少 194.84%，主要原因：为本期较上期减少的借款利息。3、其他收益：本期较上期增加 162.67 万元，同比增加 2111.75%，主要原因：本期获得政府补助合计 148 万元。公告编号：2019-016 14 4、营业外支出：本期较上期增加 5.03 万元，同比增加 91.88%，主要原因：因客户公司注销导致应收账款无法收回而核销 9.58 万元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 8,595,298.88 10,116,217.81-15.03%其他业务收入 906,36
34、0.88 900,900.89 0.61%主营业务成本 2,891,639.00 4,113,535.62-29.70%其他业务成本 483,868.17 499,019.47-3.04%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%互联网广告业务 1,344,488.66 14.15%8,814,855.46 80.01%企事业单位综合服务 7,250,810.22 76.31%1,301,362.35 11.81%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入
35、构成变动的原因：收入构成变动的原因：互联网广告业务本期较上期减少747.04万元，同比减少84.75%，企事业单位综合服务本期较上期增加594.94万元，同比增加457.17%，主要原因：本期互联网广告业务出现下滑。公司大力发展欧亚汇及云医汇等产品，使得技术服务业务出现大幅增长。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 长春欧亚卖场有限责任公司 6,090,580.03 64.10%是 2 吉林东亚经贸新闻有限公司 906,360.88 9.54%是 3 吉林省信泰文化传媒有限公司 622,6
36、41.50 6.55%否 4 吉林省旅游发展委员会 188,679.24 1.99%否 5 咪咕数字传媒有限公司 113,207.55 1.19%否 合计合计 7,921,469.20 83.37%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 长春欧亚卖场有限责任公司 6,728,759.25 42.10%是 2 吉林东亚经贸新闻有限公司 3,584,905.57 22.43%是 3 吉林省汇集信息科技有限公司 1,958,120.16 12.25%否 公告编号：2019-016 15
37、4 东软集团(长春)有限公司 316,037.73 1.98%否 5 长春合氏汇科技贸易有限公司 310,000.00 1.94%否 合计合计 12,897,822.71 80.70%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,051,754.14 827,620.12-831.22%投资活动产生的现金流量净额-1,570,547.10-1,112,416.00-41.18%筹资活动产生的现金流量净额 28,364,400.00-10,279,689.84 375.93%现金流量分析：现金流量分析：1
38、、公司本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 687.94 万元，主要原因：公司本期大力推广欧亚汇 APP 导致营销活动现金流出增加 1297.60 万元，收回上期应收款项及本期收到政府补助导致经营活动现金流入增加 498.15 万元。2、公司本期投资活动产生的现金量净额较上期减少了 45.81 万元，主要原因：公司增加了资产购置支出。3、公司本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 3864.41 万元，主要原因：本期收到股东增资。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资
39、情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更的内容和原因 受重要影响
40、的报表项目名称 影响金额 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2018 15应收票据及应收账款 1,619,821.07 公告编号：2019-016 16 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据 应收账款-1,619,821.07 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），在资产负债表中删除原“应付票据”及
41、“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应付票据及应付账款 599,867.66 应付票据 应付账款-599,867.66 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。利息费用 73,693.45 利息收入 23,682.31 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计
42、估计未发生变更。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司积极履行公司应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造的价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，建立了良好的公司治理结构和较为完备的内部控制体系，各项资产、业务、人员、财务、机构均保持独立运行，具备良好的公司独立性和自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、业务骨
43、干队伍稳定。公司经营情况良好、财务结构合理，具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、无控股股东、实际控制人风险 公司无单一股东持股比例超过三分之一,单一股东均无法控制股东大会或对股东大会决议产生决定性影响,亦不能通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任,公司无控股股东及实公告编号：2019-016 17 际控制人。报告期内,公司管理层较为稳定,未发生重大变化,公司无控股股东、实际控制人的情形尚未对公司经营产生重大影响。但是,未来倘若公司治理结构混乱,对决定公司发展的
44、经营决策、发展战略等无法形成有效决议或共识,公司无控股股东、实际控制人的情况可能会对公司的可持续经营产生重大影响。应对措施：公司已形成了较为完善的法人治理机制，以防范可能发生的无控股股东、实际控制人风险。报告期内，公司严格执行公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则等规章制度，加强董事、监事、高级管理人员对相关规则制度的学习，加强公司的规范运行水平。2、商业模式风险 与传统行业相比,互联网行业具有用户需求转换快、盈利模式创新多等特点。若互联网信息服务企业未能随着用户需求转变而创新盈利模式,将可能在市场竞争中处于不利地位,进而影响其长远发展。应对措施：公司加强对商业模式的分析，借鉴优秀企业经验
45、，加快创新转型速度。加强对整个行业的趋势的研究，预判行业的走势，及时调整战略方针，推出新产品及服务。3、技术风险 公司作为商业网站,必须确保计算机系统的稳定和数据的安全,因此公司在日常经营中十分注重计算机系统和数据安全保障工作。虽然公司已采取了一系列措施确保公司的系统以及数据安全,但是,由于自然灾害、电力供应等不可抗力或主观操作失误,公司存在计算机系统、数据安全性方面的风险。上述风险因素一旦发生,将造成公司业务数据丢失或系统崩溃的严重后果,从而导致公司服务中断,严重的可能造成公司业务停顿。应对措施：为应对信息系统风险，公司制定了应急预案，成立了信息系统应急小组，并建立了各种监控机制，如网络流量
46、监测、基于 IPS 的入侵行为监测等方式，对风险进行识别，并制定应急相应程序。通过加强信息安全培训，提升全员意识，以多种方式应对互联网安全问题。4、人力资源风险 互联网信息服务业属于人才和技术密集型行业。互联网信息服务商在经营过程中,通常需要新闻转载编辑人员、行政管理人员、网络技术人员和业务人员等各类专业人才和综合型人才以及能够引导技术发展和创新的高端人才,同时亦将根据业务发展需要持续引进和培养更多人才。若提供的薪酬待遇、工作环境和发展空间不具有吸引力,将存在人力资源风险,从而将对公司继续开展目前的业务、开发未来新产品造成不利影响。应对措施：公司将进一步完善激励制度，强化高级管理人员的激励制度
47、。同时做好人才引进，吸收优秀人才。公司注重后备人才培养，通过建立人才梯队培育制度，形成人才晋升的良性通道。5、关联交易风险 报告期内,公司存在与关联方吉林东亚经贸新闻有限公司、长春欧亚卖场有限责任公司的关联交易。公司制定了关联交易管理办法,建立了健全的内部控制流程,公司将严格按照有关制度和流程来实施关联交易的管理,合理保证关联交易的必要性以及定价的公允性。但如果出现公司关联方利用其关联关系对交易价格进行控制等不公平现象,将对公司的生产经营产生一定的影响。应对措施：公司制定了关联交易管理办法，并严格执行，履行相关决策程序。公司重视相关制度的学习，组织公司高级管理人员进行培训。公司将严格按照决策制
48、度要求，规范关联交易。6、公司内部控制风险 公司成立以来经营规模逐步扩大,但相应的内部控制体系不够健全,规范治理意识相对薄弱。公司对相关制度和内部控制的设计需要完善,同时公司及管理层对规范运作的意识亟待提高,特别是公司与关联方之间频繁的资金往来。有限公司阶段,公司未对上述行为进行相应的制度规范,公司现已对资金拆借行为进行了整改,建立了关联交易管理办法等相关制度,同时公司管理层通过学习提高了规范意识。由于公司治理和内部控制体系需要在公司治理实践过程中逐步完善,因此在未来一段时间内,公司治理和内部控制仍然存在风险。应对措施：公司将根据实际情况，重新梳理各业务流程，找出薄弱的关键控制点，进一步优化其
49、内公告编号：2019-016 18 部控制的设计并形成正式的书面文件；加强对全体员工的相关培训，树立风险控制及管理意识，保证各项内部控制制度能够得到切实有效地执行。7、法律诉讼风险 公司的吉和网作为提供转载包括互联网新闻信息在内的商业网站,每天发布大量信息,内容转载已成为不可缺少的常用手段,而转载过程中可能导致知识产权或名誉纠纷,为公司带来潜在的诉讼或仲裁风险。应对措施：针对上述风险,公司采取了严格的事前事中事后措施,对日常转载中经常出现的法律问题进行了梳理。同时,公司加强了转载新闻人员的培训,提升转载新闻人员转载新闻的合规意识,有效规避风险。8、收入季节性波动的风险 公司主要从事互联网广告、
50、企事业综合服务业务。收入主要来源于互联网广告业务。互联网广告业务受季节性影响,一般第一季度为广告需求客户的年初预算审核时期,第一季度的广告投放较为谨慎,第一季度的收入相比其他季节会有所下降,同时公司地处东北,受气候因素的影响,主要客户的广告策划、宣传活动通常在每年夏秋两季展开,因此可能导致公司的收入存在一定程度的季节性波动的风险。应对措施：针对上述风险，公司积极开展与客户的沟通工作，加大宣传力度，在行业需求淡季加大广告投放的优惠力度。同时，公司也积极开发新产品和新服务以应对季节性波动风险。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-016 19 第五节第五
