1、 公告编号：2019-006 1 2018 年度报告 天雄新材 NEEQ:872727 广东天雄新材料科技股份有限公司 GUANGDONG GRANDSKY ADVANCED MATERIALS CO.,LTD 公告编号：2019-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 3 日我司名称为“一种仿大理石效果的树脂母料及其制备方法和应用”，专利号为“ZL201610579596.4”的发明专利获得中华人民共和国知识产权局授权。2018年2月我司经上海nqa公司认证通过IATF16949:2016标准管理体系。2018 年 12 月我司“高光高耐候仿木纹 PMMA”、“高耐磨
2、高耐候仿大理石 PMMA”、“低吸热高光高耐候 ASA”、“低吸热高抗冲高耐候 ASA”“哑光高耐候仿木纹ASA”、“低吸热哑光高耐候 ASA”六项产品被广东省高新技术企业协会认定为广东省高校技术产品。2018 年 12 月我司经广东省科技技术厅认定为“广东省高性能塑料合金材料工程技术研究中心”。公告编号：2019-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323
3、 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天雄新材 指 广东天雄新材料科技股份有限公司 天雄有限、有限公司 指 佛山市凯粤天雄塑料科技有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、
4、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 会计师、会计师事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 广东信达律师事务所 天雄塑料 指 佛山市顺德区天雄塑料颜料有限公司 芜湖天雄 指
5、芜湖市天雄新材料科技有限公司 广汉天雄 指 广汉市川雄新材料有限公司 凯川合伙 指 佛山市顺德区凯川咨询管理中心（有限合伙）润楠咨询 指 佛山市润楠管理咨询有限公司 富时盈凯 指 佛山市富时盈凯管理咨询有限公司 良华咨询 指 佛山市良华管理咨询有限公司 公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄雄关、主管会计工作负责人张宏及会计机构负责人（会计主管人员）张宏保证年度报告中财务报告的
6、真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游行业波动风险 公司主要客户均为建筑材料生产企业，这些企
7、业受我国宏观经济政策变动以及固定资产投资（尤其是房地产投资）政策影响较大。近年来，整体经济下行，国家加强经济转型，房地产调控政策不断严厉，导致给公司下游客户需求减少，进而公司销售额下降。如果下游行业市场需求持续缩减，将导致公司销售额随之下降，从而对公司经营状况造成不利影响。技术泄密风险 由于改性塑料行业特殊性，配方技术为公司的核心技术，是通过公司严格的保密措施进行保护，而非通过申请专利方式保护，不能排除某些人员违反有关规定，向外泄露配方技术资料或被他人盗用的可能。而一旦配方技术外泄，公司在相应产品方面的技术优势将受到削弱，从而在一定程度上影响公司产品的优势地位。原材料价格波动的风险 改性塑料的
8、主要原材料是合成树脂，公司原材料占产品成本比重较大，因此，合成树脂价格的变动对产品成本影响较大。近年来，国际原油价格波动较大，受此影响各类合成树脂价格也呈现大幅波动的走势。公司的客户主要系海螺型材下属公司，客户议价能力较强，原材料采购价格的大幅上涨在短期内不能完全通过调整相应产品价格转嫁到下游客户，从而导致公司需要承担一部分因原材料价格上涨所带来的风险，对公司产品成 本控制造成一定压力。资产产权证书尚未取得的风险 公司全资子公司广汉川雄向四川六脉科技创新产业发展有 公告编号：2019-006 6 限公司（以下简称“六脉科技”）购买的厂房和办公室尚未取得产权证书，该厂房和办公室是子公司主要的生产
9、经营场所，但由于六脉科技未取得该地块的土地证，因此广汉川雄无法取得房地产证。该地块所在地德阳市高新技术产业开发区西区管理委员会于 2017 年 2 月 10 日出具证明,证明该建筑物不会被拆迁。虽然该地块所在地管理委员会出具不拆迁证明，但是仍然存在被拆迁可能性，倘若该建筑物被拆迁，将影响子公司的生产经营活动，进而对公司造成重大不利影响。市场竞争加剧风险 在改性塑料行业中，国外跨国企业占领了我国较大市场份额，国内企业经过多年的发展，虽然技术上取得了一定的进步，但是多数企业规模较小，行业集中度较低，市场占有率较低。特别是近年来大型跨国改性塑料生产企业正逐步加快在中国布局改性塑料生产基地。未来，公司
10、业绩的增长将主要基于夯实并扩大现有的市场份额和新市场领域的开拓，这将使公司在更多领域与国内外大型企业展开直接竞争，进一步加剧了该行业市场的竞争风险。人力资源风险 改性塑料作为塑料中的高端技术产品，需要有行业经验丰富的专业研发人才和管理人才，随着新市场逐步开拓和业务不断发展，公司仍然需要补充大量专业人才和管理人才。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才或者出现现有核心技术人员的流失，并且不能在人才培养和激励方面继续保持有效的机制，公司将在发展过程中面临人才短缺风险。销售客户集中风险 2018年度，公司前五大客户占营业收入的比例达到60.
11、95%，占比较高。公司客户集中的状况短期内较难改变，存在客户较为集中的风险，当该客户的经营状况存在重大变化或者其他不利因素导致采购大幅降低时，将对公司的经营业绩产生较大影响。公司治理风险 公司于 2016 年 12 月 28 日由佛山市凯粤天雄塑料科技有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项内部管理制度的执行尚未经过充分的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发
12、展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。未办理排污许可证的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司全资子公司芜湖天雄未取得排污许可证。2016 年 7 月 13 日，芜湖市节能减排工作领导小组主要污染物减排办公室出具关于我市暂未实施排污许可证制度的证明（芜减办201617 号），载明由于我省排污许可证管理相关工作刚启动（目前仅针对全省省控重点源，你企业不包括在内），故全市暂未发放排污许可证。2017 年 2 月 20 日，芜湖市环境保护局向芜湖天雄出具关于芜湖市天雄新材料科 公告编号：2019-006 7 技有限公司暂未办理排污许可证的说明，载明芜湖天雄所属行业未列入省、市 2
13、017 年度排污许可证核发工作行业范围，故2017 年度对芜湖天雄暂未核发排污许可证。经过 2019 年 3 月再次向芜湖市环境保护局咨询不予办理环保证的原因，答复为该局目前只办理淀粉行业、屠宰及肉类加工行业、陶瓷制品制造、精炼石油产品制造、合成材料制造和有色金属冶炼等行业的排污许可证，并且该局确认我司并不属于以上合成材料制造行业，所以暂不受理我司排污许可证办理申请。实际控制人不当控制的风险 股份公司成立至 2018 年 12 月 31 日，黄雄关为公司法定代表人，同时担任董事长兼总经理，为公司实际控制人，能够实际支配公司的经营决策，并对股东大会、董事会决议事项形成重大影响。若公司实际控制人对
14、公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则存在损害公司及其他股东利益的风险。子公司未取得消防验收风险 公司子公司广汉川雄的房产未办理消防备案。2017 年 11 月21 日，广汉市公安消防大队对该场所进行了消防监督检查，并通过了检查。但是广汉川雄仍然存在因为未办理消防备案被要求停工的可能性。若广汉天雄停产，公司可利用天雄股份、芜湖天雄的闲置产能或者租赁新的房屋进行生产，以满足公司的日常生产经营需求。此外，公司若租赁新的房屋进行生产，公司将花费约年租金约为 67.20 万元（租赁面积 3,500 平方米，单位租金约 16 元/平方米/月）及搬迁场地所需的费用。本期重大风险是否发生重大变化：否
15、公告编号：2019-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东天雄新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Grand Sky Advanced Materials Co.Ltd 证券简称 天雄新材 证券代码 872727 法定代表人 黄雄关 办公地址 佛山市顺德区勒流街道富安工业区连花路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 裴天勇 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 0757-25638993 传真 0757-25638980 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 佛山市顺德区勒
16、流街道富安工业区连花路 1 号(邮编:528300)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 1 月 30 日 挂牌时间 2018 年 3 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-29 橡胶和塑料制品业-292 塑料制品业-2929 其他塑料制品制造 主要产品与服务项目 研发、生产和销售改性塑料 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄雄关 实际控制人及其一致行
17、动人 黄雄关 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2019-006 9 统一社会信用代码 91440606797770933R 否 注册地址 佛山市顺德区勒流街道富安工业区连花路 1 号 否 注册资本（元）40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 文爱凤、王培 会计师事务所办公地址 中国上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、六、自愿
18、自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,431,352.40 63,545,235.11-9.62%毛利率%31.20%33.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,999,034.41 7,089,356.68-71.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 822,043.93 3,655,060.65-77.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于
19、挂牌公司股东的净利润计算）3.12%11.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.26%6.17%-基本每股收益 0.05 0.18-0.13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 77,931,793.47 71,885,284.40 8.41%负债总计 12,814,531.65 8,917,770.49 43.70%归属于挂牌公司股东的净资产 65,117,261.82 62,967,513.91 3.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.57 3.82%资产负债率%（
20、母公司）18.10%11.23%-资产负债率%（合并）16.44%12.41%-流动比率 4.09 5.09-利息保障倍数 12.60 101.84-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 503,596.28 2,675,025.23-81.17%应收账款周转率 5.15 6.39-存货周转率 4.34 5.87-公告编号：2019-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.41%5.53%-营业收入增长率%-9.62%18.04%-净利润增长率%-71.80%32.9
21、9%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000.00 40,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,515,753.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-131,059.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,384,694.68 所得税影响数 207,704.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,176,990.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适
22、用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-156,127.29 营业外支出-197,729.32 41,602.03 应收票据 15,277,595.86-应收帐款 9,943,539.46-公告编号：2019-006 12 应收票据及应收帐款 25,221,135.32-应付票据 42,00
23、0.00-应付帐款 2,251,182.77-应付票据及应付帐款 2,293,181.77-管理费用 10,400,586.25-管理费用-4,521,074.42-研发费用-5,879,511.83-公告编号：2019-006 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）研发模式 公司主要从事高分子材料的生产和销售，公司研发工作主要集中于高性能塑料合金产品的研发，比如具有耐候性、阻燃性的各种塑料合金。公司生产部门会根据生产的产成品的性状情况、残次品情况，定期与研发部门进行沟通，针对公司研发的各种产品提出反馈意见。此外，公司销售人员会定
24、期对客户回访，收集客户反馈信息（包括特定需求），并告知研发部门。研发部门在分析反馈意见和信息后，对现有产品进行改进、升级、提升性能，不断提升产品的质量和功能。（二）销售模式 公司目前的客户主要集中在建材行业，公司依靠对该行业的深入了解和自主研发及创新能力，与客户的合作直接渗透到客户的产品研发和设计阶段，凭借质量和服务优势，成为该行业客户的重要供应商。公司设有专门的销售部门负责产品的销售工作。公司生产的产品采取自行直接向客户销售的方式，不通过经销商或代理商销售。公司主要以赊销的方式向客户销售商品，销售合同或协议明确采取赊销方式的，公司于客户确认后确认收入。主要客户的付款方式一般为银行承兑汇票和电
25、汇。（三）生产模式 公司主要采用订单生产式生产模式，“以销定产为主、备货生产为辅”的方式进行生产统筹安排。每月初，销售部根据近期的主销产品，并结合往年销售情况，制定当期主销产品的成品库存及安全材料库存计划，以满足客户快速交货的需求。同时，公司在销售部与客户签订订单后，生产部根据库存情况制定合理的生产计划，及时满足客户需求。针对客户的个性化产品，公司研发部先根据客户需求进行研制产品配方，然后由生产部计划组根据订单数量安排生产。（四）采购模式 公司由采购部门统一采购生产过程所涉及的材料物资。公司根据材料物资的库存情况及订单情况形成采购需求，经公司审批后交采购部进行统一采购。采购部结合现有市场行情选
26、择合适的供应商进行询价，最终确定供应商及价格并签订采购合同、发出采购订单进行采购；采购部组织对材料进行检验，检验合格后接收入库；财务管理部按照采购合同约定的付款方式安排付款。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-006 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入
27、57,431,352.40 元，较上年同期减少 6,113，882.71 元，同比下降 9.62%；本期净利润为 1,999,034.41 元，同比下降 71.8%；期末总资产 77,931,793.47 元；期末归属于母公司股东的净资产为 65,117,261.82 元；较上年同期 62,967,513.91 元增长了 2,149,747.91 元。其中：本期未分配利润较上期增长 1,723,118.03 元、本期计提增加盈余公积 275,916.30 元、本期股权支付计入所有者权益的资本公积增加 150,713.50 元；本期经营活动产生的现金流量净额为 503,596.28 元。2018
28、 年 12 月我司经广东省科技技术厅认定为“广东省高性能塑料合金材料工程技术研究中心”，同时我司“高光高耐候仿木纹 PMMA”等六项产品被广东省高新技术企业协会认定为广东省高校技术产品。作为国家高新技术企业，公司逐年持续加大在产品研发及实验室检测技术上的投入，加大了市场开拓力度，并且积极参加了各种行业展示、及举办相关研讨会及培训等方式，扩大企业的影响力。在技术服务方面为客户在原有非标定制的基础上，提供外延式测试技术服务，通过为客户提供实验室检测及现场指导服务，使公司在行业内的保持了领先的技术水平。2017 年开始进入汽车零部件领域，我司研发的免喷涂合金改性材料已经应用于国内多个品牌的新能源商用
29、汽车内饰件。2018 年 2 月我司经上海 nqa 公司认证通过 IATF16949:2016 标准管理体系。(二二)行业情况行业情况 1.改性塑料行业 1）发展概况与现状 随着全球节能环保意识的不断增强，“以塑代钢和以塑代木”正在成为人类社会生产和消费的趋势，改性塑料的应用不断拓展，塑料制品对金属等材料替代效应明显，其中高性能合金塑料产品能够有效提升机械性能，并拥有更高的抗冲击强度、耐高温性等特点，可实现对其他材料的有效替代，推动改性塑料行业迅猛发展；同时，随着国内航天、高铁、新能源等产业迅速兴起所带来的新材料需求的不断释放，以及国内资本市场的持续发展，国内部分改性塑料企业快速发展，规模迅速
30、扩大，技术不断提升，在配方设计方面具备较强的技术能力，部分改性塑料产品性能已经达到国际先进水平，并逐步应用于高端领域，助推我国发展成为世界塑料大国。但与发达国家相比，我国塑料应用规模仍然偏小。现阶段我国汽车、家电、建材等产品高性能改性塑料材料应用的发展趋势已经确立，在保证产品应用及安全性能的前提下，发挥轻量化优势，可见未来塑料的应用范围将进一步得到提升。2）市场发展趋势 客户服务一体化 随着消费市场竞争的日益加剧，汽车、家电、建材等领域企业不断缩短其新产品开周期，以迅速抢占市场先机，强化其在行业内的市场地位。改性塑料作为汽车、家用电器、建材的重要材料，其生产企业也需要顺应下游领域对产品快速需求
31、的趋势，不断深化其服务能力。产品应用高端化 随着改性塑料综合性能的不断提升，其产品不断在高端领域得到应用。如汽车制造领域，早期改性塑料仅用于非核心零部件的生产；在家用电器制造领域，对易成型、色彩丰富、吸震消音等定制化和高端化提出了挑战。另外，在航天、高铁等高科技领域，对具有高强度、高模量、耐烧蚀、耐磨损等高性能的碳纤维复合材料形成较大需求。未来随着改性塑料技术的持续提升，其产品将进一步拓展高端应用领域，带动改性塑料行业更好、更快地发展。对改性塑料的环保要求更加严格 随着全球环保意识的日益加强，消费者对塑料制品的环保要求越来越高，如车用材料中无卤、低烟、低毒的环保型阻燃剂已越来越广泛地被要求使用
32、、建材用材料已提出有害物检测国家标准，要求 2018 公告编号：2019-006 15 年实现前面无铅化等等。3）行业市场需求 汽车零部件行业的市场需求分析 我国正处于城镇化快速发展阶段，国内居民收入水平不断提升，生活质量持续改善，人们对汽车购买需求逐步凸显，因此未来对汽车仍有较大需求空间。未来我国汽车市场仍将保持稳定增长，估计到 2018年我国汽车产量将达到 3,494 万辆。按照单辆汽车平均应用 125 千克计算，估计到 2018 年我国汽车制造领域将对改性塑料产生 437 万吨的需求。家电零部件行业的市场需求分析 智能家电时代的到来对改性塑料需求有深远的影响。首先，在量的方面，将推动家电
33、产品产销量的进一步增长。预计到 2020 年我国智能家电的整体产值将突破 1 万亿元；其次，在质的方面，智能家电时代的消费者对定制化、个性化的高端家电需求不断上升，而改性塑料在阻燃、强度、耐候、环保等基础性能和易成型、色彩丰富、吸震消音等上都有较多其他材料不可比拟的优势，势必在智能家电的发展中有着更广泛的应用。塑木复合材料的发展前景 目前，国内塑木生产规模较大、产品质量较稳定的企业，竞相开发国外市场，随着各家企业新产品的不断推出，更好地提升产品的性能与外观，以及国际订单的增加，我国塑木行业整体上仍将呈现出增长的态势。2.母料行业 1）行业发展概况与现状 虽然我国母料企业数量众多，大多数都是小规
34、模发展，并且各自作战，而国外企业往往都是大型化工企业，集上游原料、改性加工、产品销售一体化，在原材料供应及生产规模上具有较大优势，此外，国外企业在高性能专用改性塑料的配方研发和加工制造上处于领先地位，并过技术升级和高端产品不断推陈出新，引领行业的发展趋势。未来行业需要继续增强自主研发和创新能力，利用生产成本具有明显的优势，加速和国外的竞争。2）市场发展趋势与需求 随着近年来国家对改性塑料生产企业环保的要求，大部分改性塑料生产厂家原来采用的直接添加填充粉末状填料的方式备受压力，纷纷尝试使用母料的方式替代。许多原来的色母粒企业，也不断向多功能母料方向发展，多功能母料的特性，是支撑塑料性能提升、功能
35、提升、产业转型升级、产品更新换代的关键性核心材料和中坚力量，市场应用广阔，前景无限。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,223,606.99 7.99%8,583,159.49 11.94%-27.48%应收票据与应收账款 25,290,499.27 32.45%25,221,135.32 35.09%0.28%存货 13,221,855.96 16.9
36、7%10,832,117.34 15.07%22.06%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 21,155,306.23 27.15%22,173,563.85 30.85%-4.59%公告编号：2019-006 16 在建工程-短期借款 6,000,000.00 7.70%2,000,000.00 2.78%300.00%长期借款-资产总计 77,931,793.47-71,885,284.40-8.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期期末根据销售计划采购了一批原材料以备下年度顺利完成订单任务，故存货较同期增长比例较大，同时支付原材料采购款项，相应的货币资金较同期下较
37、幅度也较大。短期借款增长比例较大是为了满足下年度增长的业备量而向银行增加的流动资金贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 57,431,352.40-63,545,235.11-9.62%营业成本 39,513,532.11 68.80%42,519,769.58 66.91%2.82%毛利率%31.20%-33.09%-管理费用 4,725,978.68 9.97%4
38、,521,074.42 7.11%4.5%研发费用 6,680,550.86 11.63%5,879,511.83 9.25%13.62%销售费用 4,876,242.98 8.49%5,301,336.55 8.34%-8.02%财务费用 101,064.62 0.18%92,226.21 0.15%9.58%资产减值损失-32,561.53-0.06%23,541.17 0.04%-238.32%其他收益 254,500.00 0.44%241,700.00 0.38%5.29%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 0 -2,777.23 0.004%100.00%汇兑
39、收益 0 0 营业利润 869,029.66 1.51%4,421,670.95 7.0%-80.35%营业外收入 1,515,753.88 2.64%4,188,051.53 6.59%-63.81%营业外支出 131,059.20 0.23%117,965.07 0.19%11.10%净利润 1,999,034.41 3.48%7,089,356.68 11.16%-71.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、资产减值准备本期较上期下降 238.32%是上期已计入资产减值准备的资产其减值因素已不存在，本期冲减了以前年度已计提的减值准备；2、我司主要客户群为建材制造企业，根据和 201
40、6 年 12 月 13 日发布，于 2017 年 7 月 1 日开始实施的室内装饰装修材料 门、窗用未增塑聚氯乙烯（PVC-U）型材有害物质限量和 2017 年 11 月 1 日发布,于 2018 年 5 月 1 日开始实施的 GB/T8814-2017门、窗用未增塑聚氯乙烯（PVC-U）型材中对型材重金属限量的要求，各建材企业为适应市场要求正对其产品配方进行调整中，其产量缩小影响到我司的营业收入下降减少了 6,113,882.71 元，导致营业利润下降 80.35%。公告编号：2019-006 17 3、本期营业外收入较上期减少了 63.81%是因上期收到了政府对企业股份制改造、挂牌上市项目
41、奖励 330 万元；4、综合营业利润下降、营业外收入下降原因导致净利润较上年下降 71.80%(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 57,274,370.59 63,391,702.27-9.62%其他业务收入 156,981.81 153,532.84 2.25%主营业务成本 39,503,190.57 42,454,323.57-6.94%其他业务成本 10,341.54 65,446.01-84.20%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收
42、入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%高性能塑料合金 48,923,767.36 85.42%53,754,574.69 84.59%其他高分子复合材料 8,350,603.23 14.31%9,637,127.58 15.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成变动不大，其他业务成本变动幅度较大，主要是上期有 56,922.08 元为厂房出租部分的折旧费，本期无此笔折旧费。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存
43、在关联关系 1 浙江东方大港大河工程塑料有限公司 5,674,015.50 9.88%否 2 大连实德塑料建材有限公司 5,270,236.70 9.18%否 3 芜湖海螺型材科技股份有限公司 12,493,879.22 21.75%否 4 成都海螺型材有限责任公司 9,382,522.03 16.34%否 5 山西中德塑钢型材有限责任公司 2,181,447.02 3.80%否 合计合计 35,002,100.47 60.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中化广
44、东有限公司 4,315,260.00 9.95%否 2 广州联和化工科技有限公司 3,694,181.59 8.51%否 3 宁波守仁进出口有限公司 2,905,330.00 6.70%否 4 珠海市悦隆化工有限公司 2,898,000.00 6.68%否 5 上海顺伟化工有限公司 2,696,281.00 6.21%否 公告编号：2019-006 18 合计合计 16,509,052.59 38.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 503,596.28 2,675,025.23-81.
45、17%投资活动产生的现金流量净额-6,704,471.00-1,607,299.14 317.13%筹资活动产生的现金流量净额 3,841,322.22-2,084,207.69 284.31%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因 本期末为下年度订单走势仓库库存存量较以前年度库存量要大 22.06%，导致本期经营活动产生的现金净流量较上期下降幅度较大。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因 本期将闲置资金购买了理财产品 560 万元，尚未到期，故投资活动产生的现金净流量较上期负增长比例较大。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因 筹资活动产生的现金净流量较同期增长较
46、大是因为本期较同期增加银行流动资金贷款 400 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 广东天雄新材料科技股份有限公司拥有三家全资子公司。1、芜湖市天雄新材料科技有限公司是广东天雄新材料科技股份有限公司的全资子公司，注册资本 1508万，经营范围：高性能膜材料、生态环境材料制造，改性塑料、木塑材料、塑料色母料、塑料助剂、塑料制品生产、销售及研究、开发，房屋、场地租赁。2018 年营业收入 2921.41 万元，净利润 84.35 万元。2、广汉市川雄新材料有限公司是广东天雄新材料科技股份有限公司的全资子公司，注册资本 630 万
47、，经营范围：塑料制品的研发、生产、销售。2018 年营业收入 1610.77 万元，净利润-99.53 万元。3、昌吉市粤昌商贸有限公司是广东天雄新材料科技股份有限公司的全资子公司，注册资本 50 万，经营范围：塑料制品、橡胶制品批发；货物及技术的进出口业务。2018 年营业收入 29.04 万元，净利润-23.31万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）根据财政部 2018 年 6 月 15 日
48、关于印发修订 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号）的规定，（一）资产负债表主要是归并原有项目：1.“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目 公告编号：2019-006 19 2.“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目 3.“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目 4.“工程物资”项目归并至“在建工程”项目 5.“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目 6.“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目 7.“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目 8.“持有待售资产”行项目及“持有
49、待售负债”行项目核算内容发生变化 （二）利润表主要是分拆项目，并对部分项目的先后顺序进行调整，同时简化部分项目的表：1.新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目 2.新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目 3.“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整。4.“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”。根据该准则的相关规定，本公司。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期余额 25
50、,290,499.27 元，上期余额 25,221,135.32 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期余额 3,525,144.34 元，上期余额 2,293,182.77 元；单列“利息费用”，本期158,677.78 元，上期 84,207.69 元；单列“利息收入”，本期 68,273.34 元，上期 45,480.35 元；调减“管理费用”，本期 6,680,550.86 元，上期 5,879,511.83 元；单列“研发费用”，本期 6,680,550.86元，上期 5,879,511.83 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适
