1、1 2018 年度报告 林森生物 NEEQ:873016 山东林森生物制品股份有限公司 Shandong Linsen Biological Products Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 3、公司“林森产业创新园及玫瑰创新小镇”项目属于山东省省级区域战略推进项目，于 2018 年 2 月 5 日获得政府奖励补助 800 万元。4、2018 年 7 月 8 日，公司与山东理工大学合作的生物项目进入中试，并建立了多肽功能研发中心。5、2018 年 9 月 4 日，公司收到全国中小企业股份转让系统20183082 号文件，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。公司股票于
2、2018 年 10 月 23 日起在全国股转系统挂牌公开转让。6、2018 年 11 月 7 日，公司在北京成功举办了第 1428 期挂牌仪式。7、2018 年 11 月 10 日，公司积极响应山东省发展和改革委员会与中国农业发展银行山东省分行支持乡村全面振兴的战略，成功入选山东省第一批乡村振兴重大项目库，为今后企业融资打开了新局面。8、2018 年 11 月 21 日，公司“迷你型植物护肤品定制机工业设计项目”入围淄博市“工业强市 30 条”并获得公示，奖励资金将在 2019 年度到位。9、2018 年 12 月 28 日，公司针对个人的微型护肤品智能定制机完成样机制作。1、2018 年 3
3、 月 26 日，公司入选科技部科技型中小企业。2、2018 年 5 月 6 日至 7 日，公司在淄博市临淄区皇城玫瑰谷成功举办淄博市“第六届田缘舞沙玫瑰节”。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929
4、 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、林森生物 指 山东林森生物制品股份有限公司 有限公司、林森有限 指 淄博林森生物制品有限公司 美因生物 指 淄博美因生物科技有限公司 景郦生物 指 淄博景郦生物科技有限公司 上海香后 指 上海香后品牌管理有限公司 山东平玫 指 山东平玫玫瑰制品有限公司 朵朵薇 指 淄博朵朵薇生物
5、科技有限公司 江海证券、主办券商 指 江海证券有限公司 会计师 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董
6、事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于景堂、主管会计工作负责人马少龙及会计机构负责人（会计主管人员）马少龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准
7、确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 截至报告期末，于景堂和吕丽红合计持有公司 92.77%的股份，为公司共同控制人，公司股份较为集中。于景堂任公司董事长兼总经理，吕丽红为公司董事及副总经理，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的共同控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用共同控制人地位，对公司股东大会和董事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给
8、公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响。公司治理风险和内部控制风险 企业经营过程中，由于融资困难，存在与关联方交易问题，内部控制比较薄弱，在公司整体变更为股份公司后，逐步建立健全了法人治理结构，完善了内部控制管理体系。随着公司经营规模的扩大，对公司治理将提出更高的要求。目前公司董事、员工学历结构偏低，亦存在一定的公司管理风险。因此，公司未来经营中存在因公司治理、管理不适应公司发展需要，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。未按规定缴纳社会保险、住房公积金的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司共有职工 54 人，其中为 24位员工缴纳社会保险，2 名员工社会保险关系的转移
9、工作尚未办理完成。其余 28 人按各自户籍所在地的规定参保新型农村合作医疗、新型农村社会养老保险，均自愿放弃公司为其缴纳社会保险，公司尚未给员工缴纳住房公积金。公司面临未为全部员工缴纳社会保险、住房公积金而可能带来的补缴或者罚款6 等风险。市场竞争日益加剧的风险 化妆品行业是一个充分竞争的行业，品牌数目众多，市场较为分散，行业不断细分。目前国内化妆品市场，尤其是中高端市场主要被外资企业所占据。本土品牌除了面临国际大品牌的竞争压力外，本土品牌之间尤其是新兴品牌间也形成了激烈的竞争态势。化妆品行业竞争加剧可能导致公司的产品售价降低或者销量减少，从而影响公司的财务状况和经营业绩。公司经营场所租赁风险
10、 公司经营场所均通过租赁方式取得。公司租赁实际控制人于景堂、吕丽红 379.05 平方米房屋一处，作为林森生物办公场所，租赁临淄区皇城镇人民政府、卫固村村民委员会共计 4处土地作为生产、经营场所，公司均与上述出租房签订租赁合同，约定了双方的权利、义务，并且租赁期限较长，但如果在租赁期间发生政府规划、政策变更等事项导致公司在租赁期间不能续租，将给公司经营带来一定的影响。宏观经济波动的风险 作为日常消费品，化妆品行业的发展与国民经济发展和居民人均可支配收入具有较高的正相关关系。未来若中国经济状况发生重大不利变化，如经济增长放缓或者停滞，消费者对化妆品的消费意愿和消费能力将会受到一定影响，进而会影响
11、化妆品整体行业及公司财务状况和经营业绩。产品质量问题引起的诉讼、处罚和品牌受损风险 化妆品虽然是一种安全风险较低的时尚类消费品，但是化妆品生产质量安全准入门槛不断提高，近几年推行的一系列制度，进一步提高了产品质量标准。如果公司采购的原材料出现质量问题，且公司在生产过程中未能检测出相关问题，消费者使用此类产品，可能诱发过敏或其他不适现象，进而引起消费者投诉；或公司在生产过程中未能按审批及标签标示的成份或其他法律法规的要求生产，存在被监管部门处罚的风险。如公司未能及时、妥善处理上述问题，从而引发媒体负面报道，将导致公司品牌形象受损，进而对公司业绩造成不利影响。技术泄密风险 公司经过多年在护肤品方面
12、的经验积累，拥有丰富的开发经验和配方储备，在智能定制机方面或得了许多专利技术，并且与相关机构进行技术合作研发，虽然公司十分重视对核心技术的保密工作，并及时将研发成果申请专利，但如果公司技术保密措施的执行不严以致技术泄密，或者专利保护措施不力，可能削弱公司的技术优势，对公司的竞争力产生不利影响。资产负债率较高的风险 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12月 31 日，公司资产负债率分别为 84.00%，62.95%，57.08%，逐年递增。虽然公司资产负债率升高主要是由于固定资产构建及业务规模的扩大所致，但是由于公司规模较小，抵御市场风险的能
13、力不强，较大规模的债务增加了公司的偿债风险，可能对公司的运营产生不利影响。流动资金紧张的风险 公司目前融资渠道较为有限，主要依靠业务滚动发展、向股东借款获得资金，在公司生产经营过程中，构建固定资产、购买原材料资金投入较大。如果公司经营中资金管理出现问题，公司将面临流动资金周转困难的风险。7 本期重大风险是否发生重大变化：是 注：自 2018 年 12 月公司将全资子公司景郦生物 100%股权出售给吕丽红后，与景郦生物相关的重大风险不再是公司的重大风险。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东林森生物制品股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Li
14、nsen Biological Products Co.,Ltd.证券简称 林森生物 证券代码 873016 法定代表人 于景堂 办公地址 山东省淄博市张店区柳泉路汇金大厦 702 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马少龙 职务 财务负责人兼董事会秘书 电话 0533-3181180 传真 0533-3181180 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省淄博市张店区柳泉路汇金大厦 702 255000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年
15、6 月 30 日 挂牌时间 2018 年 10 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料及化学制品制造业-C2682 化妆品制造业 主要产品与服务项目 护肤类化妆品生产、销售，化妆品及原料、植物提取物、生物制剂、生物油脂、植物化学品、功能蛋白肽等研发、生产、销售；智能定制机研发、生产、销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 于景堂 实际控制人及其一致行动人 于景堂、吕丽红 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社
16、会信用代码 913703057774149826 否 注册地址 山东省淄博市临淄区皇城玫瑰谷玫瑰大道南首路东 否 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 哈尔滨市松北区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张素霞、陈彩婷 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要
17、 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,807,660.55 32,211,509.04-1.25%毛利率%2.29%34.63%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,047,615.37 5,477,885.34-246.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,743,602.95 5,462,602.81-260.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-69.06%46.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-75.03%45.97%-基本每股收益
18、-0.80 0.55-245.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,183,916.47 42,132,001.08 14.36%负债总计 40,473,463.60 26,523,932.84 52.59%归属于挂牌公司股东的净资产 7,710,452.87 15,608,068.24-50.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.77 1.56-50.64%资产负债率%（母公司）84.00%65.07%-资产负债率%（合并）84.00%62.95%-流动比率 0.69 0.69-利息保障倍数-17.57 22.12-三
19、、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,794,249.83 2,819,211.99-36.36%应收账款周转率 24.26 23.46-存货周转率 1.83 1.89-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.36%100.53%-营业收入增长率%-1.25%161.77%-净利润增长率%-246.91%1,124.1%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00
20、%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 451,041.58 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 463,333.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-218,387.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 695,987.58 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 695,987.58 七、补充财务补充
21、财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 755,900.37 12 应收票据及应收账款 755,900.37 应付账款 7,829,656.95 应付票据及应付账款 7,829,656.95 管理费用 2,866,771.38 2,557,443.78 研发费用 309,
22、327.60 财政部于 2018 年度颁布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号），公司按照企业会计准则和通知附件 1 的要求进行编制财务报表，对比较报表的列报进行了相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务包括护肤类化妆品生产、销售，化妆品及原料、植物提取物、生物制剂、生物油脂、植物化学品、功能蛋白肽等研发、生产、销售；智能定制机研发、生产、销售。公司依靠研发和核心原料生产
23、，多年来积累了植物提取、玫瑰综合利用技术等多项技术，截至目前已获得十余项专利授权。公司主要客户为化妆品生产商、贸易商、工业企业、终端消费者等客户。主要收入来源为化妆品、植物提取物、生物制剂、功能蛋白肽以及原材料的销售。具体商业模式如下：1、采购模式 公司的原材料、包装材料的采购模式为“生产计划+订单式按需采购”模式，这种方式既能保证满足市场需求又不会导致过量生产造成产品积压。公司制定了较完善的采购管理制度，以保证原料和包装材料的采购符合产品质量要求。采购部一般会根据库存情况、销售计划制定采购计划。2、生产模式 公司主要采用自主生产模式，严格执行生产各环节质量控制制度和操作流程，并配备原料、技术
24、、检验等环节的负责人员，实现生产全流程控制。公司的生产模式分为两种，一是按月或季度预测生产，二是根据订单需求生产。在预测生产模式下，公司市场部门将本月或本季度的销售情况进行统计并制作销售预测表，生产部门根据销售预测结合现有库存进行生产，领用物料进行生产。订单模式下，公司市场部门接到客户订单后，将订单流转至生产部，生产部门根据客户的要求进行产品的生产、灌装、包装，或与研发部共同完成客户产品的设计、配方设计、功能设计等策划方案后进行生产安排，然后根据客户的要求进行交货。3、销售模式 公司销售模式主要分为直销和经销。直接销售模式指公司将产品直接销售给化妆品生产商、贸易商、工业企业、终端消费者等客户。
25、经销模式指公司将化妆品类产品以买断式方式销售给会员。报告期内公司商业模式未发生重大变化，报告期后至报告披露日，商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司作为专业的植物护肤与健康产品服务商，以提供优质、安全、高效的产品为己任，以开放、前瞻的战略视野，不
26、断进行系统的更新与完善，不断探索产业系统的最佳发展模式，推动植物护肤、14 美容、健康产业的良性发展。报告期内，公司财务状况稳定，经营业绩比上年虽有所下滑，但符合行业发展的趋势及业绩预期。1、公司财务情况 报告期末，公司资产总额为 48,183,916.47 元，比上年度增长 14.36%，报告期末母公司营业收入31,457,660.55 元，比上年度增长 34.73%。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 31,807,660.55 元，较上年同比下降 1.25%，营业成本 31,080,237.03元，较上年同比增长 47.60%，净利润-8,047,615.37 元，较上年同比下
27、降-246.91%。主要原因有：（1）行业经济不景气，终端价格竞争严重，经销商利润空间减少；（2）公司为了夯实自己的核心竞争力，加大了产业基地建设和投资于新的产品、技术和项目，研发费用比以往偏高；（3）公司对外剥离了全资子公司淄博景郦生物科技有限公司，子公司今年未出售苗木和香草，相比去年减少收入 886 万元，减少净利润 459 万元；（4）公司 2018 年在全国股转系统挂牌，发生相关中介费用 213 万元。3、公司现金流情况：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,794,249.83 元，与上年同比下降 36.36%，主要原因是本期支付的职工薪酬较上期增加 35 万元，支付的各项
28、税费较上期增加 49 万元。报告期内，公司在战略上牢牢把握发展趋势，及时进行战略布局的调整和经营优化。在团队建设上，加大引进高端人才的力度，打造一支适应发展需求的高素质团队，作为专注于天然植物营养、护肤类产品的生产企业，公司与多家销售终端、业务公司合作，建立了长期稳定的关系。随着公司服务质量的不断提升，合作的服务商目前涵盖了南京、广州、北京、济南、上海、温州等全国多个城市。(二二)行业情况行业情况 近年来，受我国经济持续快速发展，城市化进度不断推进，人民生活水平的提高，人均支出的增长等有利因素的促进，我国已经成为全球最大的日化产品消费市场之一，我国化妆品市场发展潜力巨大。从国家监控力度看，我国
29、政府对化妆品行业的监管力度随着行业的发展不断加强走向规范化，更好地促进化妆品行业的健康、快速发展。监管日趋严格所导致的成本增加使得部分无良好生产资源、管理不规范的化妆品企业被逐渐淘汰，使重视产品品质及规范化管理的化妆品企业则获得了快速发展的机会。同时随着中国化妆品行业无尽的发展潜力，许多国际化妆品巨头正通过收购本土品牌等方式力求在中国市场上建立新兴垄断地位，国内化妆品企业面临严峻挑战。随着国民素质的提高和消费理念的转变，社会消费结构逐渐向发展型、享受型升级，给本土品牌提供了新的发展机会。同时零售业的多元发展路径有效地促进了快速消费品市场的发展，满足了新的消费需求，为包括化妆品行业在内的快速消费
30、品行业的发展提供了渠道支撑。综上所述，外部环境对企业发展各有利弊，企业要充分利用外部资源，发挥自身优势为企业发展拓宽思路。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 15 货币资金 250,188.47 0.52%331,552.67 0.79%-24.54%应收票据与应收账款 1,717,983.89 3.57%755,900.37 1.79%127.28%存货 18,83
31、7,533.22 39.10%15,153,438.21 35.97%24.31%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 25,705,488.58 53.35%2,127,691.80 5.05%1,108.14%在建工程 18,074,775.35 42.9%-100.00%短期借款 2,000,000.00 4.75%-100.00%长期借款 其他应付款 25,327,704.68 52.56%13,221,342.98 31.38%91.57%长期应付款 757,152.07 1.57%291,465.37 0.69%159.77%递延收益 7,783,333.37 16.15%166,
32、666.67 0.40%4,570.00%未分配利润-7,511,350.40-15.59%536,264.97 1.27%-1,500.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司应收票据与应收账款增加 127.28%，主要原因是公司应收账款增加 96 万元。2、报告期末，公司存货增加 24.31%，主要原因是公司增加原材料采购，维持公司战略库存及正常备货。3、报告期末，公司固定资产增加 1,108.14%，在建工程下降 100.00%，主要原因是在建工程（新厂房）完工转固定资产。4、报告期末，公司短期借款下降 100.00%，主要原因是剥离全资子公司淄博景郦生
33、物科技有限公司，所对应的的银行借款随之剥离。5、报告期末，长期应付款增加 159.77%，主要原因是公司 2018 年 5 月向仲利国际租赁有限公司进行融资租赁发生 183 万元。6、报告期末，其他应付款增加 91.57%，主要原因是向股东借款增加 937 万元。7、报告期末，递延收益增加 4,570.00%，主要原因是公司兴建的厂房属于当地政府重大项目，根据相关政策公司本期获得政府补助 800 万元。8、报告期末，未分配利润下降 1,500.68%，主要原因是公司 2018 年度出现亏损 804 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期
34、 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 31,807,660.55-32,211,509.04-1.25%营业成本 31,080,237.03 97.71%21,056,610.21 65.37%47.60%毛利率%2.29%-34.63%-管理费用 4,256,327.41 13.38%2,557,443.78 7.94%66.43%研发费用 2,442,300.34 7.68%309,327.60 0.96%689.55%销售费用 1,529,673.27 4
35、.81%1,487,501.50 4.62%2.84%财务费用 422,537.96 1.33%311,826.95 0.97%35.50%16 资产减值损失 207,195.05 0.65%-29,903.88-0.09%792.87%其他收益 463,333.30 1.46%投资收益 444,362.09 1.40%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 6,679.49 0.02%汇兑收益 0 0 营业利润-7,543,580.01-23.72%6,338,124.47 19.68%-219.02%营业外收入 20,230.00 0.06%419,468.89 1.30%-95.18%营
36、业外支出 238,617.30 0.75%342,079.02 1.06%-30.24%净利润-8,047,615.37-25.30%5,477,885.34 17.01%-246.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本增加 47.60%，主要原因是公司采购的部分香草作物价格上涨，全资子公司淄博景郦生物科技有限公司生产成本转营业成本。2、管理费用增加 66.43%，主要原因是 2018 年度公司在全国股转系统挂牌，发生的相关中介费用增加。3、研发费用增加 689.55%，主要原因是公司响应政府新旧动能转换，加大技术研发投入 213 万元。4、财务费用增加 35.50%，主要原因是
37、公司融资租赁产生的利息支出增加。5、资产减值损失增加 792.87%，资产减值损失金额均为根据账龄计提的坏账准备，本期计提金额较上期增加主要系仲利国际租赁保证金账龄增加本期计提坏账较上期增加 8.4 万；根据公司坏账政策纳入合并范围内的公司之间的应收款项组合不计提坏账，本期子公司均已处置，根据账龄计提此部分坏账约 5.3 万。6、营业利润下降 219.02%，主要原因是公司 2018 年毛利率较上期大幅下降，毛利率下降主要系产品销售结构不同以及本期植物提取物毛利下降所致。本期新增乙二醇销售，销售收入占总收入的比重为 50.38%,乙二醇产品的毛利率为-1.40%,乙二醇价格根据市场出现波动不稳
38、定，公司买入后一般存在指定的仓库，该仓库 8 天内免收租金，超过 8 天之后，需要付仓库费用，即便是销售价格低于采购价格，公司为减少租赁费的支付和资金周转，会及时出售乙二醇导致本期年度毛利率为较低；农作物本期毛利率较上期大幅下降，系子公司景郦生物本期未出售鲜花及其他香草，考虑到鲜花采摘成本及劳务人员雇佣问题，公司本期所需的鲜花等香草原料均从外部采购，公司每年采花期集中在 5 月和 6 月，7 月份以后不再采摘，但是为了保证下年鲜花的产量和品质及苗木能够正常生长，采花期过后会继续发生一些正常的维护成本，主要包括施肥、除草、浇水、松土等，即每年 7 月以后至次年鲜花盛开前发生的成本先在生产成本中归
39、集，在次年 5 月份鲜花盛开采摘出售时计算单位成本，本期虽然没有鲜花出售上年在生产成本中归集的成本在本期仍需要结转至当期主营业务成本，导致农作物毛利率较上期大幅下降；植物提取物主要包括浓缩液、植物原胶和多肽保湿水等，本期销售的浓缩液主要为玫瑰浓缩液，因玫瑰浓缩液本期出现絮状物，未及时出售，不影响产品质量，故低于成本价销售，导致浓缩液整体毛利较低；植物原胶和多肽保湿水属于低端化工产品，因低端产品市场竞争激烈，故售价较低，导致毛利较低。2018 年公司股票在全国股转系统挂牌，发生的相关中介服务费约 213 万；研发费用较上期增加，主要是本期新研发设计智能迷你型全自动护肤品定制机以及与温州新岸工业设
40、计有限公司合作研发商用、家用定制机，使得研发领用材料和设计费增加。7、营业外收入下降 95.18%，主要原因是 2018 年公司股票在全国股转系统挂牌，政府补助资金未到位，上期公司在齐鲁股权交易中心挂牌收到政府补助 40 万元。8、营业外支出下降 30.24%，主要原因是营业外支出上期金额系非流动资产毁损报废损失，本期发生17 金额主要系对外捐赠支出。9、净利润下降 246.91%，主要原因是 2018 年营业利润下降和营业外收支变动影响，具体内容见“营业利润下降分析”和“营业外收支下降影响”。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比
41、例 主营业务收入 30,901,586.06 31,767,805.36-2.73%其他业务收入 906,074.49 443,703.68 104.21%主营业务成本 31,080,237.03 21,056,610.21 47.60%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%植物提取物 12,235,908.93 39.60%19,795,001.45 62.31%植物护肤品 2,073,314.24 6.71%2,699,241.06
42、 8.50%乙二醇 16,023,706.80 51.85%农作物 350,000.00 1.13%9,108,930.27 28.67%智能定制机 54,155.98 0.18%109,139.36 0.34%其他 164,500.11 0.53%55,492.22 0.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本公司主要业务是护肤品及植物提取物销售，合计占本期营业收入 46.31%，本期新增乙二醇销售业务，占本期销售收入的比重为 51.85%，公司增加了乙二醇业务主要原因系乙二醇是护肤品重要多元醇保湿剂以及植物提取物的常用提取剂，通过乙二醇的
43、销售可以接触到以上两个行业的重要原料渠道客户，为公司下一步的植物提取原料销售拓宽渠道。同时可以利用季节波动获得的利润差价，增加公司利润，对于公司多层次开展业务具有重要意义。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 远大能源化工有限公司 3,198,275.81 10.06%否 2 上海穗泰贸易有限公司 2,663,793.01 8.37%否 3 淄博正坤生物科技有限公司 2,584,051.84 8.12%否 4 浙江嘉塑盛贸易有限公司 2,556,034.47 8.04%否 5 杭州君
44、方商务咨询有限公司 2,543,103.42 8.00%否 合计合计 13,545,258.55 42.59%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市兴全恒园林设计有限责任公司 5,946,368.00 17.08%否 2 宁波日出石化有限公司 3,521,551.72 10.11%否 3 淄博朵朵薇生物科技有限公司 2,661,883.20 7.65%否 4 宁波马康贸易有限公司 2,603,448.27 7.48%否 5 上海锦臻盛国际贸易有限公司 2,556
45、,034.47 7.34%否 合计合计 17,289,285.66 49.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,794,249.83 2,819,211.99-36.36%投资活动产生的现金流量净额-3,645,369.38-988,458.34-268.79%筹资活动产生的现金流量净额 1,769,755.35-1,651,088.00 207.19%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上期减少 36.36%，主要原因是本期支付的职工薪酬较上期增加35 万元，支
46、付的各项税费较上期增加 49 万元。2、投资活动产生的现金流量净额比上期减少 268.79%，主要原因是购建固定资产支出较上期增加了 267 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额比上期增加 207.19%，主要原因系本期收到仲利国际融资租赁借款 135 万元及外部非金融结构借款增加 130 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）2018 年 9 月 6 日，公司召开第一届董事会第十次会议审议通过关于公司对外投资购买山东北琪食品科技有限公司 20.00%股权的议案。根据公司章程，无需股东大会审议。山东北琪食品科技有限公司成为
47、公司参股子公司，截至报告期末，暂无经营。（2）2018 年 12 月 11 日，公司召开 2018 年第三次临时股东大会审议通过了关于公司对外出售全资子公司淄博景郦生物科技有限公司 100.00%股权的议案（因非关联董事不足三人，第一届董事会第十一次会议直接将该议案提交股东大会审议），全资子公司景郦生物 100%股权以 550 万元的价格全部转让给吕丽红（公司实际控制人、董事、副总经理）。截至报告期末，景郦生物不再是公司全资子公司。（3）2018 年 4 月 1 日，公司召开第一届董事会第六次会议审议通过了关于转让子公司上海香后品牌管理有限公司股权的议案，将公司持有上海香后的 100.00%股
48、权以 0 元价格全部转让出去。本议案无需股东大会审议。截至报告期末，上海香后不再是公司全资子公司。因此上海香后全资子公司滨州香后化妆品有限公司、潍坊香后化妆用品有限公司、山东美澜智能科技有限公司均不再是公司的孙公司。19 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，不存在委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一
49、般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额（元）上期重述金额（元）上期列报的报表项目及金额（元）1、应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 1,717,983.89 755,900.37 应收票据：0.00 应收账款：755,900.37 2、应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 718,245.42 1,207,004.06 应收利息：0.00 应收股利：0.00 其他应收款：1,207,004.06 3、应付票据和应付账
50、款合并列示 应付票据及应付账款 4,296,025.42 7,829,656.95 应付票据：0.00 应付账款：7,829,656.95 4、应付利息、应付股利计入其他应付款项目 其他应付款 25,327,704.68 13,221,342.98 应付利息：0.00 应付股利：0.00 其他应付款：13,221,342.98 5、管理费用列报调整 管理费用 4,256,327.41 2,557,443.78 管理费用：2,866,771.38 6、研发费用 研发费用 2,442,300.34 309,327.60 研发费用：0.00 2、重要会计估计变更、重大会计差错更正 报告期内，本公司主
