1、1 公告编号：公告编号：2018-013 证券代码：证券代码：831311 831311 证券简称：博安智能证券简称：博安智能 主办券商：中信建投主办券商：中信建投 2017 博安智能 NEEQ:831311 山东博安智能科技股份有限公司 Shandong Boan Intelligence&technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月 1 日，公司获得中国电子信息行业联合会核发的信息系统集成及服务资质证书（证书编号：XZ3370020171277），资质等级为叁级，适用范围为信息系统集成及服务。2017 年 7 月 14 日，公司取得
2、山东省公共安全技术防范协会颁发的山东省安全技术防范工程设计施工等级确认登记证（编号：01-17-2-503），确认公司为贰级安全技术防范工程设计施工单位。2017 年 8 月 14 日，控股子公司山东博恒新能源有限公司分体式直流充电机BAI-D-180-750 取得国网电力科学院颁发的电力自动化产品型式检验合格注册备案证书和自动化产品电磁兼容检验合格注册备案证书。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节
3、第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、博安智能、股份公司 指 山东博安智能科技股份有限公司 公司章程 指 山东博安智能科技股份有限公司公司章程 报告期、本期 指 2
4、017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 推荐主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 兴华、会计师 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）监事会 指 山东博安智能科技股份有限公司监事会 董事会 指 山东博安智能科技股份有限公司董事会 股东大会 指 山东博安智能科技股份有限公司股东大会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明
5、声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜永安、主管会计工作负责人许洪涛及会计机构负责人（会计主管人员）张云庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事
6、是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场环境风险 公司业务主要涉及城市及交通等基础设施建设，目前在这一领域内政府和社会资本合作（Public-Private Partnerships,简称 PPP）模式如雨后春笋般蓬勃兴起，而 PPP 模式多数由具备雄厚资金实力的大型央企、国企主导看，历史上，公司与他们关联甚少，这种市场环境的变化将对公司业绩产生一定影响。行业竞争风险 报告期内，公司主营业务为公路监控、收费、通信系统集成及服务，以及计重产品、超限检测等，一方面，公司面临与国内大型国企及
7、上市公司的竞争，随着智能交通大行业的发展，未来可能有更多的智能化、信息化公司进入所在行业，公司将面临较强的竞争压力。另一方面，公路集团化经营已是大势所趋，产业链条呈纵向一体化趋势，公司面临传统大客户丢失的风险。管理风险 报告期内，公司旗下有两家控股子公司在运营，随着公司外延扩张步伐的加快，纳入管理范围的子公司将日渐增多，业务、资产、人员规模不断壮大，如何有效管理和运营资产、完善内部管理机制、提升整体运行效率，是企业发展必须面对的重要6 课题。税收优惠政策变化风险 报告期内，公司被继续认定为高新技术企业，按照税法相关规定，享受所得税减按 15%的税率优惠，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业
8、或国家税收优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：随着公司外延扩张步伐的加快，纳入管理范围的子公司将日渐增多，业务、资产、人员规模不断壮大，如何有效管理和运营资产、完善内部管理机制、提升整体运行效率，是企业发展必须面对的重要课题。报告期内，两家控股子公司纳入公司报表合并范围，公司管理风险增加。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东博安智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Boan Intelligence&technology Co.,Ltd.证券简称 博安智能 证券代码 831311
9、法定代表人 杜永安 办公地址 济南市高新开发区大学科技园 14 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 徐慧 是否通过董秘资格考试 是 电话 0531-88801836 传真 0531-88801852 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市高新开发区大学科技园 14 号楼 250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-06-18 挂牌时间 2014-11-11 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）门类 I 信息传输、软件和信息技术服务业，大类 65
10、 软件和信息技术服务业，中类 652 信息系统集成服务，小类 6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 公路信息系统集成以及相关软件、硬件产品的开发、生产、销售及技术咨询和服务；电动汽车充电桩产品生产、销售及运营服务。普通股股票转让方式 做市交易 普通股总股本（股）59,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 杜永安 实际控制人 杜永安 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370000740233301J 否 注册地址 济南市高新开发区大学科技园 14号楼 否 注册资本 5990 万元 否 五、
11、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘强、潘涛 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 报告期后至报告披露日，公司住所发生了变更，最新（2018 年 3 月 6 日）营业执照上载明的公司住所为：山东省济南市高新区新泺大街 1666 号齐盛广场 1 号楼 13 层 1306 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指
12、标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 204,318,910.15 202,496,302.00 0.90%毛利率%23.85%21.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,288,618.92 20,996,422.93-3.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,148,625.56 20,169,984.37-0.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.98%14.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.89%14.38%-
13、基本每股收益 0.34 0.35-2.86%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 260,494,465.11 201,577,123.77 29.23%负债总计 89,870,797.45 55,376,574.84 62.29%归属于挂牌公司股东的净资产 166,489,167.85 146,200,548.93 13.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.78 2.44 13.88%资产负债率%（母公司）34.68%27.47%-资产负债率%（合并）34.50%27.47%-流动比率 290%470%-利息保障倍数 32.
14、21 61.87-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,648,451.54 17,566,718.14-56.46%应收账款周转率 181%206%-存货周转率 6,184%5,604%-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%29.23%7.35%-营业收入增长率%0.90%-11.96%-净利润增长率%-5.11%-5.01%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 59,900,000 59,90
15、0,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 102,516.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）35,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,939.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 163,756.92 所得税影响数-24,351.82 少数股东权益影响额（税后）588.26 非经常性非经常性损益净额损益净额 139,993.36 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追
16、溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于门类“I 信息传输、软件和信息技术服务业”，大类“65 软件和信息技术服务业”，中类“652 信息系统集成服务”，小类“6520 信息系统集成服务”。公司是快速成长的高速公路监控、通信、收费管理信息系统集成商和全系列计重收费产品供应商，产品生产、机电施工资质齐全完整、工程实施建设经验丰富，具备稳定的客户基础，是山东省高
17、新技术企业。报告期内，公司获得了系统集成叁级资质，安防贰级资质。公司的主营业务为公路信息系统集成以及相关软件、硬件产品的开发、生产、销售、技术咨询和服务，主要客户为公路建设及维护单位。公司能够为客户提供公路监控、通信、收费系统的集成及服务，公路超限检测管理系统的集成及服务，以及公路计重收费产品、路桥收费软件等相关产品。报告期内，公司积极寻求突破，在不影响公司正常业务的前提下努力开拓新业务，增加公司营收来源。报告期内，公司由单一业务向多元业务过渡已初见成效。公司的盈利模式如下：（一）系统集成项目模式：公司的主要经营及盈利模式。公路的信息系统包含三大子系统，即监控系统、通信系统以及收费系统。系统集
18、成项目就是对上述三个系统进行硬件的安装施工以及软件系统的安装调试，使各个分离的设备、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中。公司通过收取工程费用和转售相关设备来获得收入。（二）产品直销模式：通过向其他系统集成商或公路运营管理单位直接销售公司的产品来获得收入。（三）服务模式：通过对销售的产品进行后续的维护收取维护费来获得收入。（四）电动汽车充电桩生产及销售模式：通过电动汽车充电桩产品销售及运营服务获得收入。（五）新业务：通过向新用户提供硬件安装、软件安装调试及专业解决方案收取费用获得收入。报告期内，公司商业模式主营业务未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式无重大变化。核心
19、竞争力分析：核心竞争力分析：（一）业务资质能力 公司取得由住建部颁发的建筑业企业资质证书，具备公路交通工程（公路机电工程）专业承壹级资质，取得了中华人民共和国制造计量器具许可证、中华人民共和国修理计量器具许可证、12 高新技术企业证书、安全生产许可证信息系统集成资质（叁级）、安防资质（贰级）等多项资质认证，是济南市认定企业技术中心，能够满足公路信息化行业的要求，可以参与全国范围内公路信息化项目和相关产品业务运作的市场竞争。（二）管理及人力资源能力 公司的管理团队具有较高的学历，并且知识结构符合市场及公司发展需要，且多年服务于公司，具备丰富的专业业务知识，对行业内部规律有较深刻的理解。公司通过近
20、几年的发展和具体工程实践的摸索，对大型公路信息化项目的管理，建立了一套行之有效的管理方法，保证项目的质量、工期、成本能全面满足客户和行业要求。同时，在招投标方面，公司具有专业化强、经验丰富的营销人员团队，具有一批较高标书制作水平的支持人员，强有力的保证了公司在招投标市场上的竞争力。（三）快速响应能力 公司具备业内出色的管理和服务，在销售、采购、研发、生产、工程实施和服务方面，全面建立了质量手册、程序文件和作业指导书，通过了质量管理体系认证。在纵向管理上，产品研发、生产、工程实施和售后服务的组织结构完备清晰，在横向管理上加强对工程的项目管理和过程控制，形成了矩阵式管理结构，减少了管理层级，提高了
21、对用户服务的响应速度。（四）研发能力 公司的主要产品经过十几年持续的研发升级，一直紧跟行业技术发展趋势，产品功能和质量达到业内优良水平，并且主要产品是由公司自主研发设计并进行知识产权登记，这是保护企业核心技术的重要武器。同时，公司产品在市场中有一定的客户认可度，有利于公司在招投标过程中提升公司的竞争力。（五）获取资源的能力 公司经过十多年的发展，与行业上游主流厂商建立了长期友好合作关系，在投标授权、采购成本控制方面，可获得较多的业务支持。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型
22、是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 20,432 万元，较上年同期增长 0.9%。本年收入构成未发生重大变化，系统集成项目收入占营业收入比重 74%，同比下降 6 个百分点，设备及软件等销售收入占 22%，同比增长 5 个百分点。其他业务收入增长 99 万元，主要是房租收入增长；归属于挂牌公司股东的净利润 2,029万元，较上年同期减少 3%，主要是研发费用、计提坏账准备同比增幅较大影响；经营现金净流量 76
23、5万元，同比下降 56%，主要是支付研发费及保证金支付同比增多。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 26049 万元，较上年同期增长 29%，主要是货币资金、应收账款、投资性房地产增加所致,；期末归属于挂牌公司股东的净资产为 16649 万元，同比增长 14%。(二二)行业情况行业情况 近几年，随着高速公路的建设发展，高速公路监控、通信和收费系统的市场规模高速增长，据统计，高速公路相关的监控、通信与收费系统投资规模已经超过300亿元。在交通部公路水路交通中长期科技发展规划纲要（2006-2020年）中，高速公路联网收费和不停车收费将是两个重要着力点。随着中国高速公路建设里程的
24、不断增加，高速公路的监控、通信和收费系统需求量也将不断扩大，投资规模将进一步扩大。高速公路智能化系统集成业务存在一定的季节性特征，主要受到以下三个方面因素的影响。第一，由于高速公路智能化系统集成类工程的投资建设通常处于基础设施建设之后，因此，智能交通行业市场规模的变化与高速公路投资规模的变化相比可能存在一定滞后。第二，由于目前高速公路投资建设的主体通常为地方各级人民政府或其直属机构，智能交通系统的建设也被列为政府采购的范围，而政府采购部门一般在上半年制定采购计划并进行项目调研和设计，在下半年组织工程实施，因此，高速公路智能化建设及投入回收期通常集中在下半年。第三，道路基础设施建设易受地理环境、
25、气候条件等客观因素的影响，因此，行业内企业的收入实现存在周期性和季节性特点。报告期内，公司所处的交通信息化行业正处于快速发展的黄金时期，各地区域市场的开放程度日渐提升，市场化运作和整合力度加剧，公路集团化经营已成现状及趋势，行业竞争格局面临重大调整和变革，公司传统经营思路和模式受到冲击，鉴于此，公司在传统业务的基础上，积极寻求突破，努力开拓新业务，多元化发展，公司从单一的机电总包业务迅速向多元业务过渡，并不断挖掘新业务领域潜在价值，提升企业综合竞争实力。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上
26、年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 61,350,310.83 23.55%42,844,068.25 21.25%43.19%应收账款 110,846,868.58 42.55%86,449,805.71 42.89%28.22%存货 2,191,410.63 0.84%2,841,075.84 1.41%-22.87%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 1,667,000.52 0.64%988,007.19 0.49%68.72%在建工程 0.00 0.0
27、0%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 11,246,821.43 4.32%13,992,682.62 6.94%-19.62%投资性房地产 23,995,951.95 9.21%0.00 0.00%-资产总计 260,494,465.11-201,577,123.77-29.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金同比增长 43%，主要是本年收回部分理财投资及取得投资收益增加；应收账款同比增长 28%，主要是本年经营活动中政府采购项目增多，资金支付审批缓慢影响；存货同比减少 23%，主要是工程施工未结转成本减少；投资性
28、房地产同比增长 100%，主要是公司所购汉峪金谷办公楼交房，已全部出租，将资产转入投资性房地产核算；固定资产同比增长 69%，主要是总部增加车辆、子公司增加办公及生产设备所致；长期借款同比下降 20%，主要办理的 5 年期贷款执行等额本息还款，本金下降；总资产同比增长 29%，主要是货币资金、应收账款、投资性房地产增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 204,31
29、8,910.15-202,496,302.00-0.90%营业成本 155,595,587.34 76.15%159,181,073.56 78.61%-2.25%15 毛利率%23.85%-21.39%-管理费用 17,916,816.52 8.77%11,867,948.38 5.86%50.97%销售费用 6,297,908.15 3.08%7,400,766.67 3.65%-14.90%财务费用 476,735.05 0.23%42,202.01 0.02%1,029.65%营业利润 22,925,984.81 11.22%23,811,383.97 11.76%-1.20%营业外收
30、入 61,793.67 0.03%364,203.74 0.18%-83.03%营业外支出 553.70 0.00%0.00%净利润 19,923,118.73 9.75%20,996,422.93 10.37%-5.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用同比增长 51%，主要是本年研究开发支出、子公司开办费、租赁费增加影响；销售费用同比下降 15%，主要是销售管理考评提升，费效挂钩，从严管理，费用下降所致；财务费用同比增加 43 万元，主要是本年利息支出是全年，上年自 2016 年 7 月 21 日开始计息；营业外收入同比下降 83%，主要是上年有济南市经信委的补贴 35 万元（见
31、营业外收入附注），本年没有。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 203,326,799.39 202,494,415.21 0.41%其他业务收入 992,110.76 1,886.79 52,481.94%主营业务成本 155,269,575.29 159,181,073.56-2.46%其他业务成本 326,012.05 注：其他业务收入增长较大，主要是房租收入增加。按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占
32、营业占营业收入收入比例比例%系统集成项目收入 151,041,376.80 73.92%161,322,319.53 79.67%销售收入 46,128,597.55 22.58%34,721,239.84 17.15%服务收入 6,156,825.05 3.01%6,450,855.84 3.19%其他业务收入 992,110.75 0.49%1,886.79 0.00%合计合计 204,318,910.15 100.00%202,496,302.00 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例
33、%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%16 山东省 61,917,847.00 30.45%70,264,234.84 34.70%河北省 15,770,856.73 7.76%30,982,809.68 15.30%青海省 3,369,243.69 1.66%28,985,720.39 14.31%广东省 45,870,814.24 22.56%22,653,372.48 11.19%内蒙省 13,817,073.94 6.80%13,400,413.60 6.62%黑龙江省 56,053,765.02 27.57%10,910,967.35 5.39%其他地区 6,52
34、7,198.77 3.21%25,296,896.87 12.49%合计 203,326,799.39 100.00%202,494,415.21 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成未发生重大变化。系统集成项目收入占营业收入比重 74%，同比下降 6 个百分点，销售收入占 22%，同比增长 5 个百分点，主要是软件及计重产品收入增长。其他业务收入增长 99 万元，主要是房租收入增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东省公安厅 34,756,808.
35、55 17.01%否 2 牡丹江市公安交通警察支队 12,820,512.82 6.28%否 3 河北省高速公路张承承德段筹建处 11,982,197.09 5.87%否 4 牡丹江市公安局监所管理支队 9,401,709.40 4.61%否 5 山东高速济泰城际公路有限公司 7,540,392.32 3.70%否 合计合计 76,501,620.18 37.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东高速科技投资有限公司 22,676,427.21 14.60%否 2
36、 山东高速信息工程有限公司 10,950,696.74 7.05%否 3 广州市图之灵计算机技术有限公司 7,851,108.48 5.06%否 4 广州交投机电工程有限公司 7,026,426.13 4.53%否 5 哈尔滨凯纳科技股份有限公司 6,324,860.09 4.07%否 合计合计 54,829,518.65 35.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,648,451.54 17,566,718.14-56.46%投资活动产生的现金流量净额 4,424,210.11-33
37、,055,463.81 113.38%筹资活动产生的现金流量净额 1,017,569.16-181,475.33-660.72%17 现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量净额同比减少 56%，主要是支付其他与经营活动有关的现金增加影响，其中研发费同比增长 474 万元，单位往来款同比增加 705 万元（主要是保证金支付增加）；投资活动现金净流量同比增长 113%，主要是上年购买低风险理财产品支出及购建固定资产投资金额较大，为现金流出，本年收回部分理财及收益，产生现金净流入，导致同比变化较大；融资活动现金流净额同比增加 120 万元，主要是上年有融资 1700 万元（银行借款），本年只有吸
38、收少数股东投资 450 万元，同时，上年执行利润分配方案支付现金分红 1377.7 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股控股子公司、参股公司情况子公司、参股公司情况 1、控股子公司山东博恒新能源有限公司于 2016 年 12 月 28 日注册成立，注册地为山东省济南高新技术产业开发区，注册资本为人民币 100,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 60,000,000.00 元，占注册资本的 60.00%，杜菲菲出资 40,000,000.00 元，占注册资本的 40%。公司经营范围为：新能源汽车充电桩的技术开发、技术服务、生产、销售、租赁；采暖设备的技术开发
39、、生产、销售；光伏产品、太阳能设备、风能设备的技术开发、技术服务、生产、销售；电力工程的施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，公司实际出资到位 400 万元。2、报告期内，公司投资设立控股子公司山西博润交通科学工程有限公司，注册地为山西省太原市高新技术产业开发区，注册资本为人民币 30,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 15,300,000.00 元，占注册资本的 51.00%，谢宇出资 14,700,000.00 元，占注册资本的 49%。2017 年 4 月 24 日，山西博润交通科学工程有限公司注册成立。公司经营范围为：建设工程：公路工程
40、、公路养护及维修、公路交通工程、交通机电工程、电子与智能化工程施工（取得城乡建设部门核发的相关资质后方可经营）；沥青路面废旧料的循环利用及再生设备的研发、销售；普通机械设备的租赁；建筑材料的销售；机电产品、电子产品的研发、销售；计算机系统集成、综合布线、软硬件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，公司实际出资到位 510 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司累计进行委托理财 2000 万元，其中到期收回 2800 万元（含期初结存理财 1700 万元），实现到账收益 2,777,098.30 元。截至报告期末，公司持
41、有理财产品 900 万元。18 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 11,180,047.04 6,442,561.64 研发支出占营业收入的比例 5.47%3.18%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科以下 23 22 研发人员总计 26 25 研发人员占员工总量的比例 24%23%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 19 14
42、 公司拥有的发明专利数量 6 2 研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司研发工作继续稳步前进。研发人员对动态称重（整车、轴组、双称台等）相关设备及软件进行了优化和再升级，开发的基于物联网的设备监控系统，以快速获取设备状态，加强设备维护效率，开发的博安智能 HIMS 高速公路机电运维监测管控平台在淄博、德商、荣文等多个项目进行实际应用。研发人员全力支持公司新业务的拓展，主导公安、交警、监狱等新业务方向信息化方案的编写，从研发迈向了实际的产出。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：审计中会计师识别的关键审计
43、事项包括：（1）营业收入中系统集成项目收入的确认：截至 2017 年 12 月 31 日，如公司合并财务报表附注六（二十四）所述，公司的营业收入 20,431.89 万元，系统集成项目收入 15,104.14 万元、占总收入的 73.92%。系统集成收入按完工进度向客户提供计量申请单等验收资料，由客户工程师、监理对集成项目进行完工19 程度确认，现场验收通过后，各方共同签署项目中期支付证书（工程计量单），公司根据项目中期支付证书确认的完工金额确认收入。收入金额重大且存在可能被确认于不正确的期间或被操控以达到目标或预期水平的固有风险,会计师将公司收入确认确定为关键审计事项。针对收入确认，会计师实
44、施的程序主要包括：通过和管理层的访谈，了解公司主要客户类别、销售模式、与客户间的结算、销售收款流程等；了解并评估管理层对销售合同审批至销售收入入账的流程中的内部控制设计；通过穿行测试及控制测试，测试关键控制执行的有效性；检查客户背景资料并分析相关交易的商业合理性；检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、工程计量单、以及银行回单/汇票等；验证相关业务收入的真实性、完整性、及时性；获取项目台账，测算完工进度情况，并与账面核对；结合应收账款对主要客户在报告期内销售额及往来余额进行函证，验证账面核算收入的真实性、完整性。（2）应收账款坏账准备：截至 2017 年 12 月 31 日，如
45、公司合并财务报表附注六（二）所述，应收账款账面余额 12,690.18 万元，坏账准备 1,605.50 万元，账面净值 11,084.69 万元，占资产总额的 42.55%；若应收账款不能按期收回或无法收回，发生坏账的可能性增加，对财务报表影响较为重大，因此会计师将应收账款的坏账准备确定为关键审计事项。针对应收账款坏账准备，会计师实施的程序主要包括：对应收账款减值测试的内部控制的设计和运行有效性进行测试；复核用于确认坏账准备的依据，包括检查账龄计算的正确性、检查期后收款；通过比较前期坏账准备计提数与实际发生数，并结合对期后回款的检查，评价应收账款坏账准备；对重要及长期未回款的应收账款与管理层
46、讨论其可收回性，并执行函证程序。基于上述工作结果，会计师认为相关证据能够支持公司管理层关于应收账款坏账准备计提的判断及估计。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1
47、 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。20 财政部于 2017 年度发布了财政部关于印发修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额（1）与资产相关的政府补贴计入递延收益，在资产使用寿命期间内分期计入其他收益 办公会审批 无 （2）与本公司日常经营活动相关的政府补贴，计入其他收益，不再计入营业外收入 办公会审批 无 （3）在利润表中新增“资产处置收益项目，将
48、部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置收益重分类至“资产处置收益”项目，比较项目相应调整 办公会审批 资产处置收益 102,516.95 营业外收入-102,516.95 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 报告期内报表增加合并两家子公司：1.山东博恒新能源有限公司，本公司持股比例为 60%；2.山西博润交通科学工程有限公司，本公司持股比例为 51%。(九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳员工就业，保障员工权益，积极履行一个企业对社会的义务，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、社会的责任，支持地区经济发
49、展，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、机构、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。21 四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 2017年
50、，交通运输业全面落实“十三五”发展规划，进入基础设施发展、服务水平提高和转型发展的黄金时期。交通信息化作为实现智慧交通的重要载体和手段，在“互联网+”、大数据等新一代信息技术与行业管理服务深度融合的大背景下，迎来了新一轮战略机遇和发展契机。(二二)公司发展战略公司发展战略 报告期内，公司面对公路集团化经营的大势，积极寻求突破，公司提出：在不影响公司正常业务的前提下开拓新业务，多元化发展，公司业务实现由单一业务向多元业务过渡。多年来，公司用户群体主要为公路建设及维护单位，公司凭借所拥有的公路交通工程（公路机电工程分项）一级资质证书、计重产品系列证书，以及工程业绩、人员、设备、部省级信用系统建设等
