1、 1 2017 科致电气 NEEQ:831595 上海科致电气自动化股份有限公司 Shanghai Kezhi Electric Automation Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月，全资子公司上海科致电气工程有限公司通过低压配电柜 3C 证书复审，证书有效期从 2017 年 4 月 11 日至 2020年 4 月 16 日 2017 年 6 月 1 日，公司完成新增股票挂牌转让，本次发行数量是2,202,645.00 股，发行价格为4.54 元/股，募集资金10,000,008.30 元，本次募集资金主要用于补充公司营运资金，支持公司新技术研
2、发。2017 年 6 月，公司获得闵行区政府颁发的闵行区十佳新锐企业称号。2017 年 6 月 14 日，公司完成本2016 年年度权益分派，以公司现有总股本29,259,945股为基数，向全体股东每 10 股派 1.500000元人民币现金，公司此次委托中国结算北京分公司代派的现金红利将于 2017 年 6 月 14 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。科致电气子公司西安飞思信息科技有限公司获得西门子软件特许经销商和实施服务许可证。2017 年 11 月，成立重庆分公司，为拓展成都，重庆汽车行业，汽车零配件行业的业务。报告期内，共获得 8 项软著，2项实用新型证书。根
3、据关于发布的公告和全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行），2017 年科致电气进入创新层。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929
4、 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、科致电气 指 上海科致电气自动化股份有限公司 科致有限、有限公司 指 股份公司的前身上海科致电气自动化有限公司 毅永机电 指 子公司上海毅永机电有限公司 科致工程 指 全资子公司上海科致电气工程有限公司 西安飞思 指 子公司西安飞思数码科技有限公司 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事
5、会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、申银万国 指 申万宏源证券有限公司 COMAU 指 柯马（上海）汽车工程有限公司，柯马于 1997 年正式进军中国市场，并于 2000 年成立了独资企业 ABB 工程 指 上海 ABB 工程有限公司，ABB 工程是全球电力和自动化技术领域领导企业 ABB 的在华独资企业，是 ABB 过程自动化控制技术业务单元。ERP 指 业资源计划系统（Enterprise Resource Planning），建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。EMCS 指 电力自动化系统（Energy Monit
6、oring And Control System）基于数据服务器、监控工作站、工业监控软件、工业控制器、局域网、现场总线、传感器/执行器等软硬件设备和网络通信技术的集成，实现特定的监控功能和管理功能。GE Proficy 指 GE 开发的自动化软件 HMI/SCADA 指 自 动 化 监 控 组 态 软 件(Human Machine Interface)/(Supervisory Control And Data Acquisition)，以计算机为基础，采集和记录数据并即时显示，直观且符合逻辑的可视化系统。IFIX 指 GE 智能平台(GE-IP)过程处理及监控产品中的一个核心组件。它可以
7、为准确开放安全的数据采集及管理企业级的生产过程提供一整套的解决方案 WBS 指 工作分解结构（Work Breakdown Structure）,以可交付成果为导向对项目要素进行的分组，归纳和定义项目的整个工作范围，每下降一层代表对项目工作的更详细定义。GE 指 通用电气智能设备（上海）有限公司 PLC 指 可 编 程 逻 辑 控 制 器（Programmable Logic Controller），其采用一类可编程的存储器，用于其内部存储程序，执行逻辑运算、顺序控制、定时、计数与算术操作等面向用户的指令，并通过数字或模拟式输入/输出控制各种类型的机械或生产过程。5 ANDON 指 一套专门为
8、汽车装配线设计的综合性信息管理和控制系统。Andon 系统最初源于丰田汽车，现已成为汽车行业的标准。MES 指 生 产 过 程 执 行 系 统(Manufacturing Execution System)，其位于上层的计划管理系统与底层的工业控制之间的面向车间层的管理信息系统,为操作人员/管理人员提供计划的执行、跟踪以及所有资源(人、设备、物料、客户需求等)的当前状态。DPS 指 电子标签数字拣货系统（Digital Picking System）,是利用电子标签作引导，在仓库中的商品存放货架上，按照订单或配送目的地来进行的取货作业的系统。RFID 指 子标签系统(Radio Frequen
9、cy Identification),一种非接触式的自动识别技术，它通过射频信号自动识别目标对象并获取相关数据，识别工作无须人工干预，可工作于各种恶劣环境。其可识别高速运动物体并可同时识别多个标签，操作快捷方便。MOM 指 Manufactory Operation Management 制造运营管理系统 MOM-PLUS 指 制造金字塔系统，智能制造产线 3D 扫描系统 指 基于 3 维视觉系统的整体解决产品和方案 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
10、实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟瑾、主管会计工作负责人倪文庆及会计机构负责人（会计主管人员）倪文庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的
11、董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为钟瑾、陆爱娟夫妇，持有公司 72.55%股份，并分别担任公司董事长兼总经理和董事兼董事会秘书。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但如果实际控制人以其在公司中的控制地位,对公司施加影响并做出不利于公司现有及未来中小股东的决策，则可能给公司经营和中小股东带来风险。行业单一风险 整体经济形势下滑，汽车销售业务量也在下滑，依靠原有的行业，销售压力增大，新领域开发和新产品的研发任务重，会造
12、成研发费用过高，公司利润下滑。经营成本上升的风险 公司是软件开发和应用的高科技企业，人力资源成本是公司最主要的成本项目。随着社会水平发展，以及我国提高劳动者可支配收入水平的政策导向，公司面临着人力资源成本大幅上升的压力，特别是我国居民住房租售价格持续上涨和通货膨胀进一步推升了公司员工对劳动收入增长的预期。此外，公司办公用房租赁成本、日常经营成本不可避免的受到社会整体经济环境影响而呈上升趋势。因此，如果公司不能有效控制运营费用，销售收入增长速度低于成本增长速度，将会导致公司盈利能力下降。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 报告期内已消除的风险为：1、高新技术企业复审风险 公司 2016 年获得
13、上海市科学技术委员会颁发的高新技术复审通过证书，有效期为三年，2016 年，2017 年，2018 年，高新证书不需要进行复审，风险不存在，故取消此风险。2、公司对单一客户存在依赖风险 2017 年度、2016 年度、2015 年度，公司对上海 ABB 工程有限公司的销售额占主营业务收入的比重分别为 20.59%、20.79%和 62.63%，依赖程度显著下降，已经不存在单一客户依赖风险。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海科致电气自动化股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Kezhi Electric Automation CO.,Ltd
14、.证券简称 科致电气 证券代码 831595 法定代表人 钟瑾 办公地址 上海市闵行区浦江镇新骏环路 138 号 3 号楼 301 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陆爱娟 是否通过董秘资格考试 是 电话 021-34637140 传真 021-50786976*803 电子邮箱 Lilian_lukezhi- 公司网址 www.kezhi- 联系地址及邮政编码 上海市闵行区浦江镇新骏环路 138 号 3 号楼 301 201114 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市闵行区浦江镇新骏环路 138 号 3 号楼 301 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小
15、企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 10 日 挂牌时间 2015 年 1 月 6 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-652 信息系统集成服务-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 以从智能制造到 MES 技术的一整套技术为核心，以大型制造业和服务业为核心市场的高科技企业，业务涵盖智能制造和物联网等的整体系统解决方案。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）29,259,945 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 控股股东 钟瑾 实际控制人 钟瑾、陆爱娟 9 四、四、注册情况注册情
16、况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000762239464T 否 注册地址 上海市闵行区浦江镇新骏环路138号 3 号楼 301 否 注册资本 2925.9945 万 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邱正芳、舒铭 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财
17、务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 136,270,804.88 132,636,837.07 2.74%毛利率%29.36%25.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,887,210.08 13,068,777.25 6.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,712,091.39 11,322,304.60 3.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.62%27.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.55
18、%23.41%-基本每股收益 0.48 0.50-4.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 152,210,812.51 100,193,085.15 51.92%负债总计 75,234,718.79 42,165,364.48 78.43%归属于挂牌公司股东的净资产 77,150,303.30 57,887,925.73 33.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.64 2.13 23.94%资产负债率%（母公司）48.52%41.62%-资产负债率%（合并）49.43%42.08%-流动比率 202.15%246.05
19、%-利息保障倍数 9.14 17.37-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-15,912,319.88-13,914,212.53-应收账款周转率 1.91 3.35-存货周转率 3.53 4.07-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%51.92%38.31%-营业收入增长率%2.74%45.60%-净利润增长率%3.23%18.65%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 29,259,945.00
20、 27,057,300.00 8.14%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,564,319.12 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,335.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,558,983.76 所得税影响数 383,766.99 少数股东权益影响额（税后）98.08 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,175,118.69 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯
21、调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 本公司于 2018 年 2 月 28 日在全国股份转让系统指定披露平台上披露了 2017 年年度业绩快报公告（公告编号：2018-002），年度报告中披露的财务数据与该公告中披露的财务数据存在差异，差异幅度达到 10%以上。2017 年经审计营业利润为 15,283,706.45 元,业绩快报为 17,333,522.15 元,较快报填报数据减少11.83%；2017 年经审计利润总额为 15,639,971.09 元,业绩快报为 19,009,487.02
22、 元,较快报填报数据减少17.73%；2017 年经审计的挂牌公司股东的净利润经审计的金额为 13,887,210.08 元，业绩快报为16,855,139.79 元，差异幅度为 17.61%；2017 年经审计的归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 11712091.39 元，业绩快报为 15,420,586.40 元，差异幅度为 24.05%；2017 年经审计基本每股收益 0.48 元，业绩快报为 0.58 元，较业绩快报填报数据减少 17.24%；差异主要原因为审计数据严格执行 12 权责发生制计提了 2018 年 1 月发放 2017 年 12 月形成的工资，该笔费用增加
23、2348161.11 元了。导致本次业绩差异的原因已在原业绩快报公告中进行了充分风险提示。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于工业信息化技术领域的软件开发及服务提供商，拥有工业信息化技术领域 27 多项软件著作权和实用新型专利、拥有多位来自本行业著名外企的核心专业管理团队。公司专业从事智能制造、智能工厂系统集成以及应用软件开发和销售的高科技企业，主要提供机器人柔性控制和 MOM（制造运营系统）的系统设计、研发、技术咨询与服务、组装、销售等交钥匙工程。行业主要分布在汽车，新能源，钢铁，白色家电，医药，医疗器械，新材料行业
24、，一般工业等。公司以客户为导向，实现工业 4.0 的构想，利用软件和机械电气的整体解决能力，为各企业成功量身定做整体解决方案，提供高科技，低成本运营的服务理念。随着研发力量的投入，公司自主研发多个软件应用平台，试制多种工业自动化系统的解决放干，以增强了公司核心竞争力。报告期内，公司的业务模式发生重大改变，业务模式提供智能制造金字塔 MOM 整体解决方案和以软件为核心的 MOM PLUS 智能装配产品。公司核心技术围绕以软件为核心整体智能工厂解决方案和以软件为突破围绕 MOM 的智能产品。报告期内，公司产品架构分成两个部分，一部分符合智能制造的 MOM 系统（制造运营系统），另外一部分以软件为突
25、破围绕 MOM 的智能产品，并采用渠道，分销模式进行销售。公司主要业务是 MOM 和 MOM PLUS 的二部分，是当前工业 4.0 的全部内容。整个智能制造到 2020 年中国估计有 2500 亿的解决方案的市场，公司提供有明显的技术优势。公司从单纯的系统集成服务转向产品+服务的模式，科致不断积累知识产权，制造出极具竞争力的产品，实现产品+服务的商业模式的转变。核心竞争力分析：核心竞争力分析：报告期内公司有五大核心竞争力 1.客户资源丰富，公司多年经营积累一大批优质客户，来自不同行业，不受到单个行业不景气的影响；2.核心管理团队拥有领域内世界 500 强的从业经历，工程服务和研发人员具有丰富
26、经验，公司为国内最早从事智能制造公司之一，行业积累行业经验优势明显；3.品牌深度合作溢价,和西门子、GE 在智能制造领域深度合作，掌握智能制造最新技术；4.引进国际领先核心技术，研发自主产权的智能制造产品，包括在三维非接触式测量和搬运，新材料粘接，机器人触摸检测，智能执行系统，数字化拾取产品等，以核心软件和核心工艺技术含量的智能制造产品；5.开拓海外市场，积累多年海外施工经验和一定客户后，积极开拓海外市场，分国内国外并走策略，平衡市场波动风险，增强企业抗风险能力。报告期内，公司核心团队人员稳定拟制定股权激励，企业年金，结合漕河泾园区给与的企业高管子女教育配套服务解决员工后顾之忧，同时增强国内和
27、海外培训；针对核心技术产品问题，公司从 2014 年就开始国内外寻找核心技术补齐整个智能制造价值链，不断消化和吸收国外核心技术来增强企业竞争力。企业也逐步开始以软件为核心的研发和服务模式，增强产品的技术壁垒。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 14 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 13,62
28、7.08 万元，同比上升 2.74%；实现利润总额 1,563.99 万元，同比上升 4.26%。实现净利润 1,357.32 万，同比上升 3.23%。报告期净利润同比上升的原因是业务模式转型，新技术的积累，以软件为核心的产品和服务销售模式的初步建立。客户接受程度需要一定的发展过程，随着新客户的不断增加，客户基础扩大，产品和服务二种模式开展，国外战场的开拓，日后销售和净利润还会有更大幅提高。销售总额增速放缓的主要原因在于软件项目规模小于产线的规模，产品销规模刚开始起步。得益于政府对于企业的补贴资金扶持，以及对于高新技术企业的税率优惠的确定，以及软件服务和产品销售比例的提升，使公司净利润有所上
29、升。整体智能制造 2025 推动了整个离散制造业的升级大潮，客户希望能使用最短时间来做成数字化工厂，当前市场处于一个明显上升阶段，客户当前需求还处于数字化升级的初级阶段，多数为试探性投资，行业整体需求旺盛，旧产线的升级改造，旧产品的数字化改变等需求旺盛。客户更多需要有一个整体规划的，既有上层数字化架构，又有智能制造的落地的供应商。公司顺应这个市场的需求，顺其自然，发挥公司既有数字化又有智能制造的优势，模式改成了总包模式，为提供客户一揽子的解决方案和整体规划方案。同时顺应目前初级阶段的试探性投资需求特点，以及公司远期规划，公司为行业龙头企业提供有竞争力的产品解决方案，排除企业痛点，使企业在小投资
30、的情况下充分感受数字化的魅力，也为行业中设立标准，使得公司产品能让更多集成商使用，快速占领市场。公司产品目前实施的龙头企业有 汽车及零部件（路虎、纳铁福）电梯（日立）家电（海尔）农用机械（洛阳一拖）新能源（越博、电驱动）。报告期内公司核心团队增加多位行业领先的 500 强外企来的专家，科致研发 3D 扫描技术、AI 眼镜在装配行业运用取得的突破性进展，为后期科致的发展奠定了坚实的基础。报告期内公司增加了 16 个客户，首次加入了 VOLVO 中国的供应商名录，在大力发展西安、重庆分公司的情况下，人员成本得到有效控制和下降。同时在 2018 年开拓澳洲和法国市场，随着总包模式的增加，延长了公司回
31、款周期和资金的压力。(二二)行业情况行业情况 中国制造在过去三十年的高速发展后,随着国际市场对中国的人力成本控制、生产率提高、产品质量提升、定制化的预期越来越高，中国制造业发展遇到新一轮的挑战。中国制造业在下一个十年的顶层设计集中在新兴业务增长、海外扩张和数字化智能制造三个主题。为了实现中国制造业的弯道超车，中国力主借助工业 4.0 的浪潮促进信息技术和工业技术的深度结合，实现制造大国到制造强国的转型。中国制造 2025规划设定目标：到 2020 年，制造业重点领域智能化水平显著提升，试点示范项目运营成本降低 30%，产品生产周期缩短 30%，不良品率降低 30%。到 2025 年，制造业重点
32、领域全面实现智能化，试点示范项目运营成本降低 50%，产品生产周期缩短 50%，不良品率降低 50%。MOM 软件未来市场空间广阔，复合增速保持在 40%左右。2014 年全球 MOM 行业市场规模约为 67 亿美元，过去 5 年保持年均 21.65%的高速增长，到 2020 年，MOM 行业市场规模有望达到 150 亿美元，未来保持年均 18%的复合增速；国内市场来看，我国国内 2014 年 MOM 行业市场规模约为 26 亿元，同比增长 25%，预计到 2018年市场规模将达到 100 亿元，未来平均增幅保持在 40%左右。并且从增速对比，国内 MOM 市场相对于 15 国际市场增速显著更
33、高，这也得益于国内较大的工业自动化改造实践。目前全球机器视觉市场规模在45-70 亿美元之间：国外调研机构 Markets and Markets 的数据显示，2016 年全球机器视觉市场规模约为62 亿美元，2002-2016 年市场年均复合增长率为 12%左右；2017 年，全球机器视觉系统及部件市场规模将达到 50 亿美元。2020 年 3D 机器视觉市场价值有望达到 16.3 亿美元。2015 年至 2020 年期间，3D 视觉的复合年增长率预计为 10.53%。本年度中整个智能制造发展迅猛，MOM 和 MOM PLUS 业务需求增长非常迅猛，MOM 软件需求比前年需求增加 100%，
34、当前为智能制造的黄金时期，对本公司的后期发展有非常大的空间和提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,282,568.47 3.47%8,140,377.38 8.12%-35.11%应收账款 94,732,559.09 62.24%47,676,192.23 47.58%98.70%存货 32,882,595.31 21.60%21,582,317.0
35、1 21.54%52.36%长期股权投资 -固定资产 11,992,003.14 7.88%11,693,467.88 11.67%2.55%在建工程 -短期借款 29,500,000.00 19.38%17,900,000.00 17.87%64.80%长期借款 5,133,333.33 3.37%5,500,000.00 5.49%-6.67%资产总计 152,210,812.51-100,193,085.15-51.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：2017 年末较 2016 年末减少 35.11%，主要原因为：2017 年度支付职工工资及税费较 2
36、016 年度增加 40.57%（2）应收账款：2017 年末较 2016 年末增加 98.70%，主要原因为：2017 年度公司完成业务规模的上升以及货款回收未到约定付款期。（3）存货：2017 年末比 2016 年末增加 52.36%，主要原因为：2017 年年末未完成项目较 2016 年增加。（4）短期借款：2017 年末比 2016 年末增加 64.80%，主要原因为：2017 年末我司业务量激增对于流动资金的需求加大，增加了向银行的贷款 1,160.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金
37、本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 136,270,804.88-132,636,837.07-2.74%16 营业成本 96,261,287.40 70.64%98,726,837.90 74.43%-2.50%毛利率%29.36%25.57%-管理费用 17,386,910.75 12.76%15,818,252.19 11.93%9.92%销售费用 2,744,893.57 2.01%1,964,387.16 1.48%39.73%财务费用 2,296,314.40 1.69%1,056,
38、077.54 0.80%117.44%营业利润 15,283,706.45 11.22%12,953,869.60 9.77%17.99%营业外收入 362,137.14 0.27%2,046,708.41 1.54%-82.31%营业外支出 5,872.50 0.00%-净利润 13,573,205.56 9.96%13,148,997.88 9.91%3.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）销售费用：2017 年度较 2016 年度销售费用增加 39.73%，主要原因为：2017 年公司继续拓展业务加大销售力度，销售人员差旅费等各项费用也相应增加。（5）财务费用：2017 年度较
39、 2016 年度财务费用增加 117.44%，主要原因为：2017 年公司业务量增加的导致公司营运资金需求增加，公司流动资金贷款较 2016 年增长 64.80%，因此也导致贷款利息较 2017年有所增长。（6）营业外收入：2017 年度较 2016 年度营业外收入减少-82.31%，主要原因为：因执行新会计准则的要求与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 186.77 万。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 136,270,804.88 132,636,837.07 2.74%其他业务收入 主营业务成本 9
40、6,261,287.40 98,726,837.90-2.50%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%系统集成 123,989,303.26 90.99%126,246,721.04 95.18%劳务维修 12,281,501.62 9.01%6,390,116.03 4.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 100%。按产品分，公司系统集成业务占总收
41、入比重为 90.99%，比去年减少 1.79%，劳务维修占比 9.01%，比去年增加 92.20%。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海 ABB 工程有限公司 32,662,017.96 20.59%否 2 柯马（上海）工程有限公司 16,618,302.84 10.48%否 3 河北科斯特自动化科技有限公司 11,827,600.00 7.46%否 4 通用电气智能设备（上海）有限公司 11,088,198.79 7.72%否 5 博飞特(上海)汽车设备自动化有限公司
42、8,376,400.00 5.28%否 合计合计 80,572,519.59 51.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 西门子（中国）有限公司 23,899,273.28 20.57%否 2 博耀企业服务外包(上海)有限公司 7,652,198.01 6.59%否 3 SMC(中国)有限公司上海分公司 4,835,935.50 4.16%否 4 上海苏华工业控制设备有限公司 2,864,335.88 2.47%否 5 昆山阿克斯机电有限公司 2,862,600.00
43、 2.46%否 合计合计 42,114,342.67 36.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-15,912,319.88-13,914,212.53-投资活动产生的现金流量净额-1,580,907.99-12,937,079.59-筹资活动产生的现金流量净额 14,635,149.99 27,440,864.23-47.58%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额：2017 年较 2016 年减少主要原因为：2016 年度我司购买办公用房支付 1,074.23 万元，20
44、17 年没有类似大额支出；筹资活动产生的现金流量净额：2017 年较 2016 年度减少的主要原因为：2017 年我司收到的投资较2016 年减少 804.86 万元；分配股利较 2016 年增加 544.36 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-18 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 6,533,858.55 6,519,795.07 研发支出占营业收入的比例 4.7
45、9%4.92%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 3 本科以下 83 84 研发人员总计 84 87 研发人员占员工总量的比例 61.76%60.00%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 27 17 公司拥有的发明专利数量 1 0 研发项目情况：研发项目情况：本企业着重于智能制造领域以软件为核心，以工艺为核心研发智能制造生产链上的相关产品。吸收和消化国外先进技术，当前公司开发了 3D 视觉为基础的非接触式测量系统，自动上下料；以工艺为
46、基础的新材料的粘接工作站，以间配线系统为主的 DPS（数字化拾取系统）；以汽车行业的 MES 系统等，这些产品对公司转型成产品+服务的公司占有很大的推动和技术壁垒。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审非标准审计意见说明计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）应收账款的减值 1.事项描述 如贵公司合并财务报表附注五（三）所示。截至 2017 年 12 月 31 日，贵公司应收账款账面价值为 19 9,
47、299.33 万元，占资产总额的 61.59%，应收账款坏账准备为 542.09 万元。管理层定期对重大客户进行单独的信用风险评估。对该等评估重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力，并考虑客户自身及其所处行业的经济环境的特定信息。对于无须进行单独评估或单独评估未发生减值的应收账款，管理层在考虑该等客户组账龄分析及发生减值损失的历史记录基础上实施了组合减值评估。由于应收账款期末账面价值占资产总额的比重达到 61.59%，应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，且应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计
48、和判断，因此，我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项。2.审计应对 （1）获取公司的应收账款坏账计提政策，了解管理层评估应收账款坏账准备计提的判断及考虑因素，对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试；（2）复核管理层在评估应收账款的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目。当中考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况，以及我们对经营环境及行业基准的认知等；（3）对公司应收账款信用风险组合分类、各信用风险组合的坏账计提方法、计提比例与同行业上市公司进行比较，分析坏账准备计提的合理性；（4）将前期坏账准备的会计估计情况与本
49、期实际发生的坏账损失及坏账准备转回情况、坏账准备计提情况进行对比，对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，评价管理层坏账准备计提的准确性、合理性；（5）关注长账龄应收账款的回函情况以及资产负债表日后的回款情况，结合应收账款函证结果判断管理层对应收款可收回情况解释的合理性。（二）收入确认 1、事项描述 如贵公司合并财务报表附注五（二十三）所示。贵公司 2017 年度营业收入为 13,627.08 万元，比2016 年度增加 2.74%。其中系统集成收入 12,398.93 万元，比 2016 年度下降 1.79%，技术服务收入12,281,50 万元，比 2016 年增
50、加了 92.20%。对于系统集成业务，贵公司按照合同规定进行现场施工，由客户在验收工程之后签订工程验收确认单，贵公司以验收单为依据确认收入。贵公司技术服务收入包括为客户提供的技术支持收入和维保服务收入，其中技术支持业务在合同约定的功能通过，取得客户验收确认单，以验收单为依据确认收入；劳务维保业务在公司按照客户提出的要求派遣工程师到现场进行 20 维修保养，劳务已经提供，并取得客户的服务确认单据后确认收入。收入是公司的关键绩效指标之一，因此我们把收入是否得到恰当的确认以及是否存在重大错报列为关键审计事项。2、审计应对 我们针对收入确认和计量问题执行的审计程序包括但不限于：（1）我们通过审阅销售合
