1、公告编号：公告编号：20201818-035035 1 2017 年度报告 金龙腾 NEEQ:831222 北京市金龙腾装饰股份有限公司 BEIJING INTOLO DECORATION CO.,LTD.北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 业务发展业务发展 公司凭借卓越的施工品质、严谨的工程管理和优质的售前售后服务，被中国建筑装饰协会评为“2015 年度中国建筑装饰行业百强企业”，于 2017 年 5 月 22 日取得相关证书。公司被中国建筑装饰协会授予理事单位。公司被北装协住宅装饰装配委员会授
2、予会长单位，董事长孙喜顺先生任委员会主任委员。公司被全联房地产商会授予精装分会副会长单位。公司荣获由中国房地产业协会、上海易居房地产研究院中国房地产测评中心颁发的“2017 年中国房地产开发企业 500 强首选住宅精装一体化服务商”。公司“北京住总万科橙”项目被中国建筑装饰协会评为“2016 年度全国建筑装饰行业科技示范工程奖”。公司荣获万科集团“2016 年度万科 A 级供应商（装修总包类）”称号。公司荣获蓝光地产颁发的“2016 年度 A 级合作伙伴”奖。公司“北京天恒金融街公园懿府”项目荣获中国房地产业协会、北京精瑞科学技术奖励委会员颁发的“精瑞住宅全装修优秀奖”。公司自主研发的“无龙骨
3、瓷砖干挂”及“BIM 系统在住宅精装一体化工程中的研究与应用”荣获“2016 年全国建筑装饰行业科技创新成果奖”。公司自主研发的 9 项技术成果获得国家实用新型专利证书。公司主导行业标准编制 2 项，参编行业标准 15 项。资本资本市场市场 公司与共青城尚麒投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“尚麒”）签订股权转让协议，将公司持有的北京水木优品科技有限公司的股权全部转让给尚麒，本次交易产生的投资收益为人民币 800.00万元（税前）。公司投资中装金英教育科技（北京）有限公司，旨在为进入职业教育进行探索，延伸装饰产业链。公司凭借成长能力、创新能力、公司治理三项指标，综合评价入围 2017 中国
4、新三板年度风云榜，并荣获“优秀企业奖”。北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监
5、事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 20172017 年年年度报告年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金龙腾 指 北京市金龙腾装饰股份有限公司 股东大会 指 北京市金龙腾装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 北京市金龙腾装饰股份有限公司董事会 监事会 指 北京市金龙腾装饰股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、部门总经理 三会 指 股东大会、董事会、监
6、事会 园林景观公司 指 北京市金龙腾园林景观工程有限公司 装饰设计公司 指 北京市金龙腾装饰设计有限公司 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 注：本报告中除特别说明外所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明
7、与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙喜顺、主管会计工作负责人耿文华及会计机构负责人（会计主管人员）耿文华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报
8、告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司实际控制人不当控制风险 截至 2017 年 12 月 31 日，实际控制人孙喜顺合计持有公司50.33%的股份，同时担任公司董事长兼总经理，因此，公司实际控制人客观存在利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益。公司存在实际控制人不当控制风险。业务分包的法律风险 基于建筑装饰行业的经营特点，公司装修工程项目一般存在将部分劳务、工程进行分包施工的情形。
9、虽然公司依照建筑法及相关法律法规的规定与具有相应劳务、工程分包资质的公司签订分包合同，并建立了严格的施工管理流程，劳务、工程分包人员在公司的统一管理调度下开展工作。但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济纠纷及其他法律诉讼的风险。北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 6 工程质量与施工安全风险 公司承接的建筑装饰工程主要为大型住宅精装修工程，对施工质量及现场施工作业的安全管理要求较高。公司在报告期内未发生过重大工程质量和施工安全事故，但一旦出现上述问题将对公司的经营产生不利影响。宏观经济和宏观政策变化风险
10、 公司所处的建筑装饰业是国民经济的重要组成部分，其发展与国家宏观经济的发展息息相关。如果未来宏观经济增速持续下降或房地产调控政策继续缩紧，将可能导致公司部分跟踪项目推迟开工或停建，在建项目款项支付进度受到影响，进而影响公司经营业绩。应收账款规模较大及营运资金不足风险 截至2017年12月31日末，应收账款净额为432,974,630.05元，占期末总资产的 58.40%，占当期主营业务收入的比例为56.90%，应收账款规模较大。随着公司业务规模的持续扩张，应收账款规模可能继续上升，造成营运资金压力较大。虽然公司主要客户为知名房地产企业，具有良好的信用和经营实力，但若房地产行业资金链持续紧张，公
11、司存在营运资金不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 7 【关于公司会计估计变更的重要提示关于公司会计估计变更的重要提示】为不断提高公司内部运营管理水平，在更高的监管要求及会计师的指导下，公司决定比照同行业 A股上市公司，以更高的规范治理及信息披露的标准要求自身，自 2017 年 3 月 30 日起，对公司的收入确认方法、毛利率的过程调整、应收账款确认及坏账计提等三项会计处理方法进行变更，此三项会计处理方法属于会计估计变更，适用于未来适用法。本次会计估计变更已通过公司第一届董事会第三十次会
12、议、第一届监事会第七次会议及 2017 年第二次临时股东大会审议通过，披露详情可参见公司于 2018 年 2 月 27 日在全国中小企业股份转让系统公司指定的信息披露平台（www.neeq.cc）上刊登的 会计估计变更公告（更正后）（公告编号：2018-002）变更后的会计估计方法更加谨慎严格，在新的会计估计方法下，公司 2017 年年度报表的财务数据及各项指标发生波动，公司利润较上年度出现下滑，由会计估计变更引起的财务数据变化，可参阅本报告第十一节财务表附注 3.30 部分，新旧会计估计方法的变更只是影响变更当年的财务数据，公司的实际经营情况没有发生显著变化。从长期来看，变更后的会计估计使财
13、务报表更加及时、公允的反映公司的经营情况，进一步提升了公司财务数据的质量，提高了对公司财务管理的要求，有利于公司长足发展。北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京市金龙腾装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Intolo Decoration CO.,Ltd.证券简称 金龙腾 证券代码 831222 法定代表人 孙喜顺 办公地址 北京市朝阳区北辰东路 8 号北京国际会议中心四层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋斌 职
14、务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 010-84988897 传真 010-84988897 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区北辰东路 8 号北京国际会议中心四层 100101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996-9-13 挂牌时间 2014-10-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E建筑业-50建筑装饰业和其他建筑业-501建筑装饰业-5010建筑装饰业 主要产品与服务项目 住宅、商业地产及其他公共建筑的精装修工程 普通股股票转让方式
15、做市转让 普通股总股本（股）142,220,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 孙喜顺 实际控制人 孙喜顺 北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010863305739XH 否 注册地址 北京市海淀区清河安宁庄东路 18号 7 号楼 035 否 注册资本 14222 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 报告期内主办券商是否发生变化
16、否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林德伟、吉同刚 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 760,937,570.63 677,760,185.49 12.27%毛利率%4.64%11.30%-归属于挂牌公司股东的净
17、利润-39,527,304.46 7,877,816.55-601.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-47,417,649.98 7,748,585.40-711.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.83%3.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.79%3.58%-基本每股收益-0.28 0.06-566.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 741,444,255.80 632,436,983.20 17.24%负债总
18、计 561,886,903.11 413,352,326.05 35.93%归属于挂牌公司股东的净资产 179,557,352.69 219,084,657.15-18.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.54-18.18%资产负债率%（母公司）74.98%64.56%-资产负债率%（合并）75.78%65.36%-流动比率 1.21 1.46-利息保障倍数-3.42 3.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 11 经营活动产生的现金
19、流量净额 7,003,246.24 11,634,403.05-39.81%应收账款周转率 1.92 2.41-存货周转率 4.33 3.42-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.24%8.07%-营业收入增长率%12.27%11.18%-净利润增长率%-601.75%-79.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 142,220,000 142,220,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资
20、产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 7,997,302.50 委托他人投资事管理资产的损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-106,956.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,890,345.52 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 7,890,345.52 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同
21、期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 89,797,342.57 89,769,478.49 应收账款 256,677,440.20 243,967,737.13 预付款项 2,668,558.73 274,133.67 其他应收款 7,926,226.70 7,659,329.56 存货 117,020,844.23 132,894,014.84 投资性房地产 4,629,000.00 固定资产 2,885,941.35 4,991,920.96 无形资产 259,496.10 70
22、6,657.70 长期待摊费用 161,679.18 139,905.78 递延所得税资产 3,185,944.30 3,092,434.21 其他非流动资产 6,155,311.00 4,478,455.00 短期借款 115,476,346.14 110,884,553.25 应付账款 227,817,683.15 241,088,894.91 应付职工薪酬 2,076,166.04 767,448.12 应交税费 7,794,365.81 7,496,873.05 应付利息 91,837.37 其他应付款 1,768,451.42 1,757,220.49 未分配利润 52,060,00
23、5.21 50,770,473.56 销售费用 5,262,096.96 5,354,876.68 管理费用 26,570,086.15 26,120,271.68 财务费用 5,853,870.41 7,372,682.51 资产减值损失 5,381,117.79 5,007,077.43 营业外收入 1,142,360.07 1,113,661.26 所得税费用 11,348,212.08 11,144,229.41 营业外支出 62,478.54 3,840.23 1,006.29 501.15 资产处置收益 0-58,638.31 八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差
24、异说明 公司于 2018 年 4 月 23 日披露了2017 年业绩快报（公告编号：2018-031），公司预计报告期内营业收入为 760,937,570.63 元，报告期内经审计的营业收入为 760,937,570.63 元，差异为 0；公司预计报告期内归属挂牌公司股东的净利润为-39,527,304.46 元，报告期内经审计的归属于挂牌公司的净利润为-39,527,304.46 元，差异为 0。北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式
25、报告期内公司商业模式未发生变化。公司所处行业为建筑装饰业，是一家以住宅精装修、商业地产及其他公共建筑的装饰设计、施工服务为核心业务的一体化服务商。拥有建筑装修装饰工程专业承包一级资质、建筑装饰工程设计专项甲级，并具有建筑幕墙、钢结构、建筑防水、机电安装等专项资质。公司是中关村高新技术企业，旗下全资子公司北京市金龙腾装饰设计有限公司为北京高新技术企业。公司凭借团队丰富的项目管理经验，通过多年的项目积累，不断优化现有工艺，研发并应用多项核心技术，在施工过程中不断降低误差，节约材料，提高效率和环保性。在传统主业稳健发展的同时，公司在原有住宅精装业务的基础上，依托五大标准化体系，整合行业资源，利用国际
26、领先的 BIM 工具打造全新的住宅精装一体化产品，并运用 VR 技术进行全面市场推广。公司主要收入来源为住宅精装修装饰工程项目收入和公共建筑装修工程项目收入，承接项目及获取合同的主要方式为公开招投标或邀请招标。公司坚持大客户订单策略，通过严谨的客户评估、项目评估、利润率评估和付款政策评估等评估体系，极大地降低了公司经营过程中的经营风险。公司商业模式各个环节均围绕工程项目而展开，其主要环节如下：报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化，未对公司经营产生影响。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是
27、否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 项目中标合同签订 项目筛选组织投标 组建项目团队、组织采购 竣工验收、结算、收款 售后服务 客户维护 项目施工 北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划经营计划 报告期内，公司主营业务未发生重大变化，营业收入保持稳健增长。公司坚持构建开放、协作、共赢的产业生态圈，夯
28、实住宅精装为主业的同时，大力推进传统产业的转型，以技术创新推动产品创新，积极发展长租公寓等城市改造项目，加强科技研发和科研成果转化力度，探索 BIM 信息化技术在住宅产业化的应用，多层面进行管理创新，深度挖掘客户需求，建立持续盈利的经营模式。1.坚定不移发展传统主营业务，加快新产品向市场渗透 报告期内，公司实现营业收入 76,093.76 万元，较去年同期增长 12.27%；公司坚持大客户的经营战略，与万科、万达、天恒、鸿坤、龙湖、旭辉、当代、碧桂园、首创等知名房地产开发商保持多年紧密的合作关系，并凭借精装修领域强大的品牌形象、一流的工程质量和优质的产品服务体系，持续开发新的客户，本年度新增中
29、海地产、和昌地产、天行九州等新客户。报告期内在新产品（金筑）经营方面也取得了重大突破，承揽了北京泊寓、弘毅项目、天津冠寓等长租公寓项目。2.积极进行地区扩张，实现全国性战略布局 近年来，公司立足北京市场，坚持巩固和拓展包括天津区域、华东区域、山东区域、华北区域、东北区域等外埠区域市场。新拓展的区域经过一到两年的市场培育期，已逐步为公司贡献了较多的增量收入和利润，今年在原有六大区域市场下新拓展了武汉、郑州、石家庄等区域市场。3.加快信息化平台建设步伐，提升企业综合管理水平 报告期内，公司对现有的广联达集采系统、项目综合管理系统、OA 办公系统等进行整合升级并在全公司范围内进行试点推广，打造企业精
30、细化的管理。4.坚持技术创新，驱动企业可持续发展 报告期内，公司成立设计研究院，在研究新产品的同时，更加注重科技成果的转化，本年公司自主研发的 9 项技术成果获得国家实用新型专利证书，同时公司主导行业标准编制 2 项，参编行业标准 15项。5.提升资本运作能力，为实体企业发展保驾护航 报告期内，公司转让所持有的北京水木优品科技有限公司全部股权，获得投资收益 800 万元（税前），为企业发展提供资金支持，同时为整合及提升行业内的专业人才素养，公司尝试投资职业教育，延伸装饰产业链。北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 15(二二)行业情
31、况行业情况 1城镇化进程和房地产行业的持续发展提振建筑装饰业务中长期需求 根据国家统计局的数据：2007-2017 年城镇化率由 44.94%上涨到 58.52%，我国的城镇化率不仅远低于发达国家 80%的水平，也低于人均收入与我国相近的发展中国家的 60%的水平，城镇化未来仍将有很大的发展，城镇化水平的提高将带来基础建设和房地产的发展。2017 年全国固定资产投资 631,684 亿元，增长 19.0%。全国建筑业房屋施工面积为 131.72 亿平方米，同比增长 4.2%。房屋新开工面积 178,654万平方米，增长 7.0%，其中住宅新开工面积增长 10.5%。在固定资产投资逐年上涨的过程
32、中，房地产开发投资完成额呈现良好的增长态势，装饰行业作为房地产行业的上游企业也出现了同步增长，据国家统计局的数据：2017 年建筑业总产值为 213,954 亿元，同比增长 10.5%，高于全国 GDP 增速。除城镇化进程外，居民对住房消费领域不断增长的改善需求也形成了对房地产业的有力支撑。2国家政策导向和市场认可推动住宅精装修的发展 住宅精装修具有节能、环保的特点，符合国家的产业发展政策。2013 年 1 月 1 日，国务院办公厅转发了发展改革委和住房与城乡建设部的绿色建筑行动方案，提出要推动建筑工业化，积极推行住宅全装修，鼓励新建住宅一次装修到位或菜单式装修，促进个性化装修和产业化装修相统
33、一。自 2014 年以来，陆续有省市推出全部新建住宅进行全装修的政策，目前已有北京、上海、山东、浙江、海南、郑州等十几个省市发布了 100%全装修政策。以万科、恒大为首的主流开发商也推出了全装修楼盘，消费者对精装修的接受程度也加大。从上海、北京、深圳等一线城市的情况来看，精装修住宅的比例正在逐步提升，但与主要发达国家的情况相比，仍存在较大差距，市场发展潜力巨大。3行业逐步走向集中 装饰行业随着政府监管力度的加大，反腐常态化后，行业越来越透明和规范，一些资质不全、靠不正当竞争的小企业将失去竞争力，一大批小企业将消失，行业的集中度进一步提高。随着房地产行业的调控，房地产企业的集中度也会越来越高，资
34、源垄断将逐步向央企国企以及一些大企业聚合，而这些房地产企业一般有固定的、实力强大的装饰合作伙伴，它们的集中势必促进装饰行业的集中。4“一带一路”政策为装饰企业发展带来了新机遇 基础设施建设、交通互联互通是“一带一路”战略重点，这为建筑装饰行业发展海外市场提供了重要机遇。随着国家“一带一路”的不断推进，海外建筑装饰工程景气度不断提升，建筑装饰企业将迎来新的历史发展前景。优秀装饰企业将积极参与海外市场业务，或随建筑央企“走出去”，或独立承揽海外市场项目，在海外市场的蓝海中得到更快的发展。北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 16 (三三
35、)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 92,375,041.50 12.46%74,793,239.27 11.83%23.51%应收账款 432,974,630.05 58.40%287,054,932.22 45.39%50.83%存货 115,797,228.00 15.62%219,193,910.44 34.66%-47.17%长期股权投资 固定资产 4,
36、343,357.10 0.59%4,526,570.33 0.72%-4.05%在建工程 短期借款 96,609,004.97 13.03%60,110,636.58 9.50%60.72%长期借款 资产总计 741,444,255.80-632,436,983.20-17.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收账款：本年比去年同期增加 145,919,697.83 元，增加比例为 50.83%，增加的主要原因为：会计估计变更“应收账款确认”方式发生改变以及公司业务量上升。（2）存货：本年比去年同期减少 103,396,682.44 元，减少比例为 47.17%，减
37、少的主要原因为：会计估计变更导致工程结算及工程施工的核算方法改变所致。（3）短期借款：本年比去年同期增加 36,498,368.39 元，增加比例为 60.72%，增加的主要原因为：业务量上升导致银行借款规模增加，以及附追索权的应收账款保理增加。截至报告期末，公司资产构成中，应收账款占总资产的比重较高，达到 58.40%，为公司所处行业的特点。虽然应收账款占比较高，但公司的客户大多为多年合作的房地产龙头企业，其经济实力强，信誉度高，同时公司制定有严格的资金回收制度，因此，资金回收有一定的保障。负债方面，由于公司工程结算和收款与材料人工支出存在一定的时间差异，短时间内公司需要垫付一定的资金，随着
38、企业规模的扩大，垫付的资金金额增加，企业一方面会通过加快工程结算的力度、缩短结算周期，加速资金回笼，另一方面会通过银行借款或者股权融资来解决资金问题。北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 760,937,570.63-677,760,185.49-12.27%营业成本
39、725,644,415.98 95.36%601,197,355.67 88.70%20.70%毛利率%4.64%-11.30%-管理费用 41,881,008.40 5.50%39,798,452.64 5.87%5.23%销售费用 12,231,113.17 1.61%7,333,546.13 1.08%66.78%财务费用 12,028,983.59 1.58%4,172,295.39 0.62%188.31%营业利润-54,479,903.17-7.16%11,078,226.60 1.63%-591.77%营业外收入 75,124.31 0.01%145.63 0.00%51,485
40、.74%营业外支出 182,081.29 0.02%3,840.23 0.00%4,641.42%净利润-39,527,304.46-5.19%7,877,816.55 1.16%-601.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：本年比去年同期增加 83,177,388.14 元，同比增长 12.27%，增长的原因主要是加大市场开发力度，开发了新客户、拓展了新区域以及承接了新的产品；（2）营业成本：本年比去年同期增加 124,447,060.31 元，同比增长 20.70%，主要是因为业务量增长，新签项目中标价低以及政策性停工等原因造成施工成本增加。（3）销售费用：本年比去年同
41、期增加 4,897,567.04 元，同比增长 66.78%，主要是为 2017 年下半年加大市场拓展力度，开发新的区域，加强销售团队的力量，导致工资、福利费及部门的其他相关费用增长。（4）财务费用：本年比去年同期增加 7,856,688.20 元，同比增长 188.31%,主要是因为本期借款及附追索权的应收账款保理增加而导致利息支出增加。（5）本年营业利润为-54,479,903.17 元，同比下降 591.77%，本年净利润为-39,527,304.46 元，同比下降 601.75%，主要原因是 1 自 2017 年 3 月 30 日起公司采用了新的会计估计，对收入、毛利率、应收账款及坏账
42、准备计提按照新的会计估计方法进行了调整，导致本年净利润出现较大幅度下滑；2 报告期内公司员工增加 14%，导致人员成本增加；3 报告期内银行借款增加及带追索权的应收账款保理业务增加而导致借款利息支出增加。北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 18(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 758,086,051.19 676,154,915.03 12.12%其他业务收入 2,851,519.44 1,605,270.46 77.63%主营业务成本 724,4
43、43,047.18 599,549,817.46 20.83%其他业务成本 1,201,368.80 1,647,538.21-27.08%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%公装施工 750,451,715.66 98.62%667,292,762.23 98.46%设计及软装 3,650,743.32 0.48%4,022,579.70 0.59%园林景观 3,983,592.21 0.52%4,839,573.10 0.71%其他业务收入 2,851,5
44、19.44 0.38%1,605,270.46 0.24%合计 760,937,570.63 100.00%677,760,185.49 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入结构稳定，未出现重大变动 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 万科企业股份有限公司 160,533,107.48 21.10%否 2 北京天恒置业集团有限公司 60,655,529.11 7.97%否 3 北京鸿坤伟业房地产开发有限公
45、司 48,814,210.52 6.42%否 4 大连万达集团股份有限公司 46,890,490.61 6.16%否 5 中海地产集团有限公司 43,476,102.75 5.71%否 合计合计 360,369,440.47 47.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏智慧建筑劳务工程有限公司 226,425,849.28 28.20%否 2 北京金曲江建筑工程有限公司 175,535,428.74 21.86%否 3 江苏鑫迪建筑劳务有限公司 42,205,71
46、8.40 5.26%否 4 北京中顺安辰建筑工程有限公司 19,657,949.65 2.45%否 北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 19 5 江苏华滨建筑公司北京分公司 16,137,158.25 2.01%否 合计合计 479,962,104.32 59.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,003,246.24 11,634,403.05-39.81%投资活动产生的现金流量净额-13,315,465.71 31,9
47、49,408.52-141.68%筹资活动产生的现金流量净额 23,896,443.78-58,562,161.79-现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额为 7,003,246.24 元，较去年同期 11,634,403.05 元的经营活动产生的现金流量相比稍有下降，主要原因：在大力回收工程款的同时，为支持区域经营发展，提高了供应商的付款比率，缩短了付款账期。（2）投资活动产生的现金流量净额为-13,315,465.71 元，较去年同期 31,949,408.52 元的投资活动产生的现金流量相比有明显下降，主要原因为报告期内收回北京水木优品科技有限公司股权转让款10,00
48、0,000.00 元的同时，为公司战略发展及办公需要购买房产支出 20,948,910.00 元。（3）筹资活动产生的现金流量净额为 23,896,443.78 元，较去年同期-58,562,161.79 的筹资活动产生的现金流量相比有大幅提升，主要原因为本期借款及附追索权的应收账款保理增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末公司拥有两家全资子公司及一家参股公司，其中两家全资子公司已纳入合并报表范围，子公司的营业收入及净利润均未达到母公司的 10%。具体情况如下：（1）全资子公司：北京市金龙腾装饰设计有限公司，成立于
49、 2013 年 3 月 28 日，注册资本 200 万元人民币，经营范围为：工程勘察设计、专业承包、经济贸易咨询、承办展览展示活动、广告设计、销售建材等。（2）全资子公司：北京市金龙腾园林景观工程有限公司，成立于 2013 年 6 月 4 日，注册资本 300万元人民币，经营范围为：园林绿化服务、专业承包、技术推广服务、经济贸易咨询、种植绿植、租赁花卉绿植、销售花卉绿植。（3）参股公司：中装金英教育科技（北京）有限公司，成立于 2017 年 9 月 7 日，注册资本 500 万 北京北京市金龙腾装饰股份有限公司市金龙腾装饰股份有限公司 2 2017017 年年年度报告年度报告 20 元人民币，
50、公司占股 19%，已出资人民币 57 万元。经营范围为：技术推广服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）（4）参股公司(已转让)：北京水木优品科技有限公司，成立于 2015 年 10 月 12 日，注册资本为 110万元人民币，主营业务为：存量住宅装饰翻新，包括墙地顶刷新、厨卫改造和软装配饰服务等。公司于2016 年 9 月出资人民币 200 万元投资北京水木优品科技有限公司。于 2017 年 7 月将股权全部转让。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无
