1、1 2017 年度报告 庆东农科 NEEQ:831552 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司 Heilongjiang Provincial Agricultural Biotechnology-East Sunshine Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月省绿办到企业年审。已经通过并发证 2017 年 2 月荷兰马铃薯专家到我公司考察生物有机肥马铃薯专用肥 2017年3月荷兰马铃薯专家到我公司签署合作协议。2017年 9月 8日，农业部发展计划司副司长时以群、农业部发展计划司投资计划处处长张永江、农业部发展计划司投资计划处副处长刘艳、农业部种植业司耕
2、地肥料处主任科员陈明全、农业部耕地质量监测保护中心质量建设处高级农艺师崔永，肇东市政府领导及农业技术推广中心领导来庆东农科检查指导工作。庆东农科技术总监同农业部领导介绍生物有机肥的特效，各位领导对庆东农科给予了充分肯定。黑科发201761 号文“黑龙江省科学技术厅同意 14 家中科院科学家工作室”2017 年 12 月庆东农科成立于广武院士工作室。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1111 第五节第五节 重要事项
3、重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、庆东农科 指 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司 股东会、股东大会 指 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 黑
4、龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司监事会 三会 指 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙人）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1
5、月 1 日2017 年 12 月 31 日 上期、上年、上年度 指 2016 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日 庆东集团 指 庆东油田建筑安装集团股份有限公司 庆东饲料 指 肇东市庆东伟业饲料有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋清晖、主管会计工作负责人王新伟及会计机构负责人（会计主管人员）赵丽华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构
6、成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人及其近亲属控制不当风险 公司实际控制人宋清晖持有公司 47.72%的股份，宋清晖妻子耿晓艳持有公司 4.63%股份，宋清晖之女宋科洁持有公司12.71%股份，宋清晖之子宋金阳
7、持有公司 11.58%的股份，宋清晖之子宋东欣持有公司 9.26%的股份，宋清晖之女宋海燕持有公司 4.63%的股份。宋清晖及其近亲属合计持有公司股份 90.54%。宋清晖作为公司的最大股东和实际控制人，与其近亲属控制公司绝大部分股份，可能利用控股股东和主要决策者的地位，对重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加影响，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。公司产品销售存在明显的季节性 公司主营业务为研发、生产及销售多肽生物有机肥，并辅以销售无机掺混肥，且面向市场主要为黑龙江省区域。由于气候条件限制，黑龙江省的农作物一般为一年一季，导致
8、公司有机肥产品销售存在明显的季节性。核心技术人员流失，技术失密风险 公司的发展对技术人员要求较高，核心技术人员对公司业务的发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司的长远发展奠定了良好基础。虽然截至目前，公司未发生过核心技术人员流失的情况，但是，随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不6 利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信
9、息 公司中文全称 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Provincial Agricultural Biotechnology-East Sunshine Co.,Ltd.证券简称 庆东农科 证券代码 831552 法定代表人 宋清晖 办公地址 黑龙江省肇东市肇昌公路 11 公里北侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李世东 职务 董事会秘书 电话 04557997234 传真 04557997234 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 黑龙江省肇东市肇昌公路 11 公里北侧 151100 公司指定信息披露平台的网址
10、 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 21 日 挂牌时间 2014 年 12 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司所属行业为：制造业-化学原料和化学品制造业-肥料制造-有机肥料及微生物肥料制造.主要产品与服务项目 公司主要致力于研发、生产及销售多肽活性生物有机肥，并辅以销售无机掺混肥。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）43,185,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 宋清晖 实际控制人 宋清晖 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内
11、容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912312006952379439 否 注册地址 黑龙江省肇东市肇昌公路 11 公里北侧 否 注册资本 43,185,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙人）签字注册会计师姓名 蔡伟、张言伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2018 年 1 月 15 日起，公司的股票转让方
12、式由协议方式变更为集合竞价方式 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,649,470.49 17,749,278.78 27.61%毛利率%28.01%23.77%-归属于挂牌公司股东的净利润-749,227.85-10,084,347.36 92.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-796,360.88-11,032,501.49 92.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.75%-30.91%-加权平均净资产收益率%（归
13、属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.93%-33.82%-基本每股收益-0.02-0.23 92.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 82,921,811.67 84,950,585.93-2.39%负债总计 56,093,279.25 57,372,825.66-2.23%归属于挂牌公司股东的净资产 26,828,532.42 27,577,760.27-2.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.62 0.64-2.72%资产负债率%（母公司）65.94%65.97%-资产负债率%（合并）67.65%6
14、7.54%-流动比率 51.37%48.21%-利息保障倍数 -116.19-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 261,775.52 11,276,498.40 应收账款周转率 1.97 1.62-存货周转率 0.81 0.89-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.39%8.65%-营业收入增长率%27.61%11.76%-净利润增长率%92.57%77.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 43
15、,185,000 43,185,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,981.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 58,981.91 所得税影响数 11,848.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 47,133.03 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模
16、式商业模式 报告期内公司主营业务未发生变化。公司有 9 项专利技术，自成立以来公司主要致力于研发、生产及销售多肽活性生物有机肥，并辅以销售有机+无机复混肥。主要为生产绿色及有机农业农资企业及农户、农业合作社、实验基地等领域的客户提供一站式服务解决方案。且面向市场主要为黑龙江省区域农户，黑龙江省的农作物一般为一年一季，导致公司生物有机肥产品销售存在明显的季节性，报告期内公司根据当地气候条件限制，主要采取“集中采购”加“计划式生产”的模式生产各类生物有机肥及有机+无机复混肥，主要通过向农业企业及政府投标、向各类农业合作社销售产品获取收入、利润和现金流。报告期内，公司主要客户为农村专业合作社和农户，
17、销售为代销和直销。报告期内，公司的商业模式并没有发生变化。报告期后截至本报告出具日，公司商业模式没发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入为 2,264.95 万元，同比增加 27.61%；主要是公司 2017 年增加了产品有机无机掺混肥料系列
18、产品，增加了产品销量，使得营业收入增加。总资产 8292.18 万元，同比减少 2.39%；归属挂牌公司股东的净利润为-74.92 万元，同比增加 92.57%；主要有两方面的原因：一是 2017 年增加新的产品创造了利润；二是 2017 年没有发生存货跌价，也没有大额的计提坏账，因此没有影响利润。2017 年公司严格按照董事会制定的经营目标，拓展和完善销售市场，注重风险防控，不断提升企业核心竞争力，促进企业持续有序发展。(二二)行业情况行业情况 一是国家各种利好政策不断，行业发展迎来机遇期 2017 年 2 月 5 日，2017 年中央一号文件发布，首次提到将“开展有机肥替代化肥试点”。2
19、月 10日，农业部印发开展果菜茶有机肥替代化肥行动方案。方案提出的目标是：2017 年选择 100 个果菜茶重点县（市、区）开展有机肥替代化肥示范，创建一批果菜茶知名品牌，集成一批可复制、可推广、可持续的有机肥替代化肥的生产运营模式。到 2020 年，果菜茶优势产区化肥用量减少 20%以上，果12 菜茶核心产区和知名品牌生产基地（园区）化肥用量减少 50%以上。2018 年中央 1 号文件明确提出“加强农村突出环境问题综合治理。”根据市场分析和人们对绿色食品的追求，未来发展生物有机肥、专用肥和中、微量元素肥料以及缓释肥料的需求将会出现高速增长势头，前景十分看好。所以说企业研制 21 世纪无污染
20、绿色生态系列肥料的市场发展前景特别巨大，50 年内市场看好。1、竞争优势 公司是一家拥有自有知识产权、自主品牌、自主核心技术的企业。公司重视研发投入，打造产品的核心竞争能力，目前共取得 9 项专利；目前公司具备生产生物有机肥的核心技术，且公司的 QD 生物有机肥高于行业平均水平。主导产品有 100%的自主知识产权，有稳定的研发及销售团队，通过不断地技术投入和产品开发满足终端用户的差异化需求，在销售产品的同时为用户提供咨询及配套服务。并组织研发、质量、生产、采购部门的人员快速响应客户需求并做出系统的解决方案。目前公司两种产品凭借自身优势，得到行业及地区间认可，使得公司的产品存在较大的利润空间。上
21、游原材料供给方企业众多、市场竞争充分、议价能力不强，其成本可控。下游最终客户使用公司产品后，利润丰厚，成为公司忠实客户，因此，公司取得较大的利润空间。2、竞争劣势 目前，公司的无机掺混肥低于行业平均水平，导致公司产品的综合水平维持在行业平均水平，导致公司的利润空间缩小。2017 年公司有机无机掺混肥改进生产方式，已经初见成效，预计公司整体盈利能力将进一步提高。综上所述，生物有机肥是将来农业的主要生产资料，是一个值得投资的庞大产业，是一项收益率极高的朝阳产业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年
22、期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 21,172.76 0.03%348,217.24 0.41%-93.92%应收账款 3,056,478.85 3.69%714,422.08 0.84%327.83%预付账款 1,096,744.00 1.32%9,202,041.32 10.83%-88.08%存货 23,197,232.15 27.97%15,670,201.94 18.45%48.03%长期股权投资 固定资产 39,107,349.14 47.16%41,889,076.20 49.
23、31%-6.64%在建工程 74,506.00 0.09%-100.00%短期借款 预收账款 682,164.80 0.82%336,364.80 0.40%102.81%长期借款 资产总计 82,921,811.67-84,950,585.93-2.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年货币资金减少了 93.92%，是本年经营活动收到的现金减少所致。13 2、应收账款：应收账款增加 327.83%，本年销售增加，报告期内的部分客户应收肥款没有到合同约定回收期所致。3、预付账款：本年预付账款减少了 88.08%，是 2016 年底前为了 2017 年生产预定
24、原材料预支付的货款，原材料在 2017 年初收到货物 所致。4、存货：本年存货较上年增加 48.03%，是公司本年采购原材料增加及生产产品尚未出售所致。5、预收账款：本年预收账款增加了 102.81%，是报告期内销售客户预定肥料预交的肥款增加使得预收账款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,649,470.49-17,749,278.78-27.61%营业成
25、本 16,304,548.03 71.99%13,530,793.45 76.23%20.50%毛利率%-管理费用 4,107,795.66 18.14%7,406,535.95 41.73%-44.54%销售费用 2,179,678.77 9.62%1,447,574.28 8.16%50.57%财务费用-1,994.47-0.01%65,102.71 0.37%-103.06%营业利润-808,209.76-3.57%-9,133,424.94-51.46%91.15%营业外收入 78,992.50 0.35%1,122,342.00 6.32%-92.96%营业外支出 20,010.59
26、 0.09%5,836.57 0.03%243.00%净利润-749,227.85-3.31%-10,084,347.36-56.82%92.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业成本：公司 2017 年的销售政策是适应市场需求，除了原有的生物有机肥和掺混肥料，新增加了有机无机掺混肥料，新产品的推出使得营业收入增加的同时，营业成本随之增加了20.50%。2、管理费用：本年管理费用减少 44.54%，是本年研发支出及存货盘亏较上年减少所致。3、销售费用：本年销售费用同比增加 50.57%，本年销售量增加使得销售人员工资及运费增加所致。4、财务费用：本年财务费用减少 103.0
27、6%，是因为本年无银行借款利息所致。5、营业外收入：本年营业外收入减少 92.96%，主要是本年无政府补助所致。6、营业外支出：本年营业外支出同比增加 243%，是因为本期年公司发生公益性捐赠支出扶贫资金2 万元用于帮助贫困农户所致。7、净利润：本期净利润同比增加 92.57%，主要有以下四个方面：一是本期销售收入增加创造了利润；二是加强了管理避免了不必要的支出，三是没有存货跌价，四是本期计提坏账减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,650,777.26 16,874,002.89 28.31%其他业务
28、收入 998,693.23 875,275.89 14.10%14 主营业务成本 15,398,045.85 12,732,503.98 20.93%其他业务成本 906,502.18 798,289.47 13.56%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%厂区多肽活性有机肥 6,174,480.40 27.26%6,938,799.00 39.09%山东宏信生物肥 42,000.00 0.19%77,000.00 0.43%掺混肥 15,434,296.86
29、68.14%9,858,203.89 55.54%合计 21,650,777.26 95.59%16,874,002.89 95.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东 42,000.00 0.19%77,000.00 0.43%东北 21,608,777.26 95.41%16,797,002.89 94.63%合计 21,650,777.26 95.59%16,874,002.89 95.07%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：
30、本期我公司主打产品是生物有机肥、有机无机掺混肥料、无机掺混肥料，由于无机掺混肥料在肥料市场占有较大的市场份额，农民习惯使用无机掺混肥料。我公司积极参与市场竞争，同时打造绿色有机肥料，将生物有机肥与无机掺混肥料结合，本期我公司新推出了有机无机掺混肥料系列产品。新的有机无机掺混肥料系列产品的推出增加了销售收入，扩大了市场占有份额。总之，本期营业收入增加的同时各个品种的营业收入有所变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国人民解放军沈阳军区司令部北安农副业基地 1,581,180.0
31、0 6.99%否 2 杜振涛 1,412,100.00 6.23%否 3 金光辉 850,430.00 3.75%否 4 海伦市凤侠玉米种植农民专业合作社 800,000.00 3.53%否 5 肇东农业技术推广中心 795,500.00 3.51%否 合计合计 5,439,210.00 24.01%-注：报告期内公司的主要客户均为采取合同订单销售，销售实现后货款两清的销售模式，主要客户既不存在关联方交易，也无应收账款。15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黑龙江晟世农
32、业生产资料经销有限公司 3,829,369.37 24.05%否 2 黑龙江年丰肥业有限公司 2,762,453.38 17.35%否 3 黑龙江福泉农业科技开发有限公司 1,670,360.07 10.49%否 4 呼伦贝尔东北阜丰生物科技有限公司 1,265,585.59 7.95%否 5 黑龙江爱农复合肥料有限公司 1,219,191.20 7.66%否 合计合计 10,746,959.61 67.50%-注：报告期内公司的主要供应商均为采取合同订单采购，采购实现后货款两清的采购模式，主要供应商既不存在关联交易，也无应付账款。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额
33、本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 261,775.52 11,276,498.40-97.68%投资活动产生的现金流量净额-588,820.00-2,000,647.00-70.57%筹资活动产生的现金流量净额 -8,968,406.67-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额报告内变动较大原因是公司于 2017 年营业收入增加 27.61%，本期公司新推出了有机无机掺混肥料系列产品。新的有机无机掺混肥料系列产品的推出增加了销售收入，扩大了市场占有份额，同时报告期内的净利润也较去年增加了 92.57%；因为公司客户小而散，
34、2016 年开始公司不再对 5 万元以下客户赊销，同时了扩大销售影响力，增强与大客户的粘性，本期根据公司新政策，针对合作三年的或通过风险核查的大客户按合同情况给与分期付款政策，本期销售按合同约定的分期回款较好。2、投资活动产生的现金流量净额报告内变动较大原因是上期公司为了加强生产能力，增加一条掺混肥生产线，为了提升自制菌种的生产能力，引进一套制菌设备；增加了固定资产投资，使得本年的投资活动产生的现金流量净额比上年减少 70.57%。3、筹资活动产生的现金流量净额是因为报告期内我公司净利润较上期增加，本年没有有息借款发生，使得筹资活动现金流量净额减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主
35、要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 庆东饲料公司系我公司全资子公司，主要从事饲料的研发、生产及销售，目前庆东饲料公司仍处于饲料研发期间，尚未正式投入生产销售。本期净资产 288.69 万元，净利润 1.13 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终
36、止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失以及非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，2016 年度资产处置收益调整金额为 0.00 元。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。
37、（2）会计估计变更 本报告期会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司承担的社会责任：1、响应国家产业政策，积极开展科技创新，将传统的营销与互联网有机结合。2、公司结合国家的有关政策和导向，积极参与有关扶贫项目，公司 2017 年对外扶贫提供生物有机肥 120 吨，有机无机掺混肥 40 吨，现金扶贫 2 万元，履行企业社会责任。公司作为一家公众企业，一方面在产业上开拓创新、积极为社会创造价值、促进社会进步，另一方面也将承担社会责任，稳定、和谐的社会环境是企业存在与发展的根本基础，对内，公司积极为员工创造好的工作
38、环境、生活环境，不断提高员工薪酬福利待遇，对外，公司按时足额纳税、积极参与社会公益事业，努力为党中央国务院的脱贫目标作出应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司虽然连续三年亏损，但是公司的经营结果每年都处于逐步减亏状态，同时公司也在采取一系列的措施积极改善。截至本报告出具日，公司仍能正常经营与发展。持续经营能力不存在重大问题。2017 年公司营业收入同比增加 27.61%；2017 年增加了产品有机无机掺混肥料系列产品，增加了产品销量，使得营业收入增加。总资产同比减少 2.39%；归属挂牌公司股东的净利润为-74.92 万元，同比增加 92.57%；主要有两方面的原因：一是
39、 2017 年增加新的产品创造了利润；二是 2017 年没有发生存货跌价，也没有大额的计提坏账，没有影响利润，因此公司持续经营能力没有影响。本年货币资金减少了 93.92%，应收账款增加 327.83%，主要是本年销售增加，报告期内的部分客户应收肥款没有到合同约定回收期所致。17 公司的产品虽在行业内处领先水平，但由于市场竞争激烈，公司销售渠道狭窄，故短期内仍然不能获得较高的利润。市场定价体系混乱，公司在 2017 年增加有机无机掺混肥产品，并在肇东市设立多个乡级直营店，现在销售渠道正在逐步打开，2017 年初见成效。公司目前虽处于亏损状态，但行业发展势头良好，核心业务人员队伍稳定；公司管理层
40、、核心业务人员、尽职尽责，土地和设备所有权明晰，主导产品符合国家产业政策，原材料来源有充分保障、市场开拓良好，各项业务指标相对稳健，不存在重大业务风险；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；各方面均遵循了 公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；没有影响公司持续经营的事项发生。截至本报告出具日，公司仍能正常经营与发展。持续经营能力不存在重大问题。18 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人及其近亲属控制不当风险
41、 公司实际控制人宋清晖持有公司 47.72%的股份，宋清晖妻子耿晓艳持有公司 4.63%股份，宋清晖之女宋科洁持有公司 12.71%股份，宋清晖之子宋金阳持有公司11.58%的股份，宋清晖之子宋东欣持有公司 9.26%的股份，宋清晖之女宋海燕持有公司 4.63%的股份。宋清晖及其近亲属合计持有公司股份 90.54%。宋清晖作为公司的最大股东和实际控制人，与其近亲属控制公司绝大部分股份，可能利用控股股东和主要决策者的地位，对重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加影响，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：为了减少实际控制人控
42、制不当对公司的风险，公司通过完善法人治理结构来规范实际控制人的行为，通过公司章程、“三会”议事规则、关联交易制度、对外投资及融资制度等制度安排，完善公司经营与重大事项的决策机制。此外，公司实际控制人还作出了避免同业竞争的有效承诺，从而降低公司实际控制人利用职务之便侵害公司及未来中小股东利益的可能性。2、公司产品销售存在明显的季节性 公司主营业务为研发、生产及销售多肽生物有机肥，并辅以销售无机掺混肥，且面向市场主要为黑龙江省区域。由于气候条件限制，黑龙江省的农作物一般为一年一季，导致公司有机肥产品销售存在明显的季节性。应对措施：为了弥补有机肥销售的季节性，公司正在努力扩大销售区域，将产品往中部及
43、南部省份推广。3、核心技术人员流失，技术失密风险 公司的发展对技术人员要求较高，核心技术人员对公司业务的发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司的长远发展奠定了良好基础。虽然截至目前，公司未发生过核心技术人员流失的情况，但是，随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。应对措施：为了充分发挥人才的功能，公司将为人才创造更好的发挥空间，在给研发工作支持的基础上，根据工作业绩给与更优惠
44、的经济保证，使其为公司创造更高的经济价值。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否
45、 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）60,000,000.0
46、0 7,392,116.13 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 60,000,000.00 7,392,116.13 2017 年 4 月 25 日公司第一届第十三次董事会审议并通过庆东油田集团向本公司无偿提供财务资助，金额不超过人民币 6000 万元。(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 为避免与股份公司之间的同业竞争、关联交易及资金占用，股份公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员于 2014 年 7 月 26 日出具了避免同业竞争的承诺函，关联交易严格按照公司法、公司章程、财务制度进行核查审批，截止本报告出具之日无同业竞争情况出
47、现。公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用或为其担保的情况。也无违反相关政策的关联交易情况。21 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 18,680,830 43.26%6,146,670 24,827,500 57.49%其中：控股股东、实际控制人 5,652,500 13.09%-500,250 5,152,250 11.93%董事、监事、高管
48、6,002,500 13.90%-285,000 5,717,500 13.24%核心员工 0 0%0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 24,504,170 56.74%-6,146,670 18,357,500 42.51%其中：控股股东、实际控制人 16,957,500 39.27%-1,500,750 15,456,750 35.79%董事、监事、高管 19,007,500 44.01%-650,000 18,357,500 42.51%核心员工 0 0%0 0%总股本总股本 43,185,000-0 43,185,000-普通股股东人数普通股股东人数 15 (二二)普通股普通股前前
49、五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变动持股变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无无限售股份数限售股份数量量 1 宋清晖 22,610,000-2,001,000 20,609,000 47.72%15,456,750 5,152,250 2 宋科洁 5,490,000 0 5,490,000 12.71%0 5,490,000 3 宋金阳 5,000,000 0 5,000,000 11.58%0 5,000,000 4 宋东
50、欣 4,000,000 0 4,000,000 9.26%0 4,000,000 5 耿晓艳 0 2,001,000 2,001,000 4.63%1,500,750 500,250 合计合计 37,100,000 0 37,100,000 85.90%16,957,500 20,142,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：前五名股东间相互关系说明上述股东中，宋科洁是宋清晖和耿晓艳之女、宋金阳是宋清晖和耿晓艳之 子、宋东欣是宋清晖之子、，宋科洁、宋金阳、宋东欣、之间是兄弟姐妹关系。宋清晖和耿晓艳是夫妻关系，除前述关联关系之外，公司第 6 大股东宋海燕是宋清晖之女，宋科洁
