1、天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 1 2017 天秦股份 NEEQ:832343 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 Tianchang Sunshine Microcredit Co.,Ltd.年度报告 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2017 年 12 月 27 日完成了注册地址的工商变更，新地址为“安徽省天长市广陵路南侧东二凤南路西侧嘉福国际商务大厦 101#”。注册地址变更的议案经“2016 年第三次临时股东大会”审议并通过，但因租赁场所的消防验收一直没有通过
2、，所以工商手续一直无法办理，截至 2017 年 12 月 27 日方办理完毕。天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、
3、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2525 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十节第十节 财务报告财务报告 .3333 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天秦股份，公司，股份公司 指 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安徽省金融办 指 安徽省人民政府金融工作办公室 中信证券/主办券商 指 中信证券股份有限公司 会计师事务所会计师 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字会计师 公司章程 指 天长市秦栏小额贷款股份
4、有限公司章程 股东大会议事规则 指 天长市秦栏小额贷款股份有限股东大会议事规则 审计报告 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告 安徽省管理办法 指 安徽省小额贷款公司试点管理办法（试行）（皖政办200852 号）关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。贷审会 指 贷款审核委员会 高级管理人员/管理层 指 总经理、财务总监、董事会秘书及其他赋有管理职能的高级管理人员的统称 董监高 指 天长市秦栏小额贷款股份有限公司董事、监事和高级管理人员 元/万元 指 人民币元人民币万元 报告期
5、指 2017 年度 三会 指 天长市秦栏小额贷款股份有限公司的股东大会、董事会、监事会 银监委 指 中国银行业监督管理委员会 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张敏、主管会计工作负责人黄筱宇及会计机构负责人（会计主管人员）黄筱宇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
6、实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观政策风险 在 2008 年国家出台关于小额贷款公司试点的指导意见后，小额贷款行业进入快速发展阶段，短暂的发展期使得我国对如何发展小额贷款公司还处于摸索阶段。业务定位上，小额贷款公司是由自然人、企业
7、法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司；监管体系上，当前小贷公司和一般工商企业或金融机构不同，处于由政府金融办、银监局、人民银行、工商局多头共同监管的状态。监管的不明确和地方主要监管层金融监管经验的不足，造成各地监管规定并不统一。未来如有监管权属的更迭或金融政策的变更，小额贷款公司的经营可能会因国家政策改变而受到严重影响。公司目标客户群体信用风险较高的风险 由于小额贷款公司的行业特性，公司的目标客户群体为中小微企业、“三农”企业和个体工商户等，且贷款增信措施以信用担保为主。因客户群体普遍存在抗风险较弱、经营业绩波动较大的特性，未来可能存在目标群
8、体经营不稳定而导致公司无法收回贷款并形成坏账的风险。公司贷款保证未必完全避免贷款损失的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司发放贷款及垫款余额中信用贷款占比为 69.35%。虽然公司对发放信用贷款的对象进行了详尽的贷前审核，但贷款违约风险仍然存在。公司业务单一且过于集中在同一区 公司目前全部收入均来自小额贷款业务的利息收入。受安徽省小额贷款公司试点管理办法（试行）（皖政办【2008】52 号）的严格限制，公司唯一开展业务的区域为安徽省滁州市下辖天长市（县）。如未来企业业务开展区域内发生经济衰天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 6 退或因政
9、府调整产业结构等，影响了公司主要客户的经营存续能力，将可能导致客户大规模的违约情况，从而严重影响公司持续经营能力。本期重大风险是否发生重大变化：是 新增风险：发放民间贷款的风险。2017 年 7 月，陶礼娟与子公司熙杰公司签订 借款合同，月息为 6.66，借款期限为 2017 年 8 月 28 日起至 2018 年 8 月 28 日止。借款人陶礼娟为非关联方，户籍为天长，在上海经营企业，故从子公司熙杰公司进行的借贷。该项借款经熙杰公司的总经理及董事长签批，符合熙杰公司的内控程序。目前该笔贷款按月结息，信誉良好。本次借款发生的比较偶然，不具有代表性，也不具有重复性，发生的原因是子公司账上有闲置资
10、金，恰好有天长籍的客户有需求。公司管理层意识到该行为的潜在风险，今后尽量避免类似业务的发生。天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 Tianchang Sunshine Microcredit Co.,Ltd.证券简称 天秦股份 证券代码 832343 法定代表人 张敏 办公地址 安徽省天长市广陵路南侧东二凤南路西侧嘉福国际大厦 101#二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨晨 职务 董事会秘书 电话 0550
11、-7811106 传真 0550-7811598 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省天长市广陵路南侧东二凤南路西侧嘉福国际大厦 101#邮编：239300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽省天长市广陵路 9 号嘉福国际大厦 19 楼 1917 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 2 日 挂牌时间 2015 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业J66 货币金融服务（行业代码J66）主要产品与服务项目 发放小额贷款 普通股股票转让方式 做市转让 普
12、通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 张敏 实际控制人 张敏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 8 统一社会信用代码 91341100581537542N 否 注册地址 安徽省天长市广陵路南侧东二凤南路西侧嘉福国际大厦 101#是 注册资本 100,000,000 否 2017 年 12 月 27 日完成了注册地址的工商变更，新地址为“安徽省天长市广陵路南侧东二凤南路西侧嘉福国际商务大厦 101#”。注册地址变更的议案经
13、“2016 年第三次临时股东大会”审议并通过，但因租赁场所的消防验收一直没有通过，所以工商手续一直无法办理，截至 2017 年 12 月 27 日方办理完毕。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 聂文华、邱亚俊 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公
14、告编号：2018-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,494,374.56 7,647,265.55 24.15%利润总额 3,988,455.92-9,150,477.44 143.59%归属于挂牌公司股东的净利润 587,869.59-6,863,925.07 108.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 587,869.59-6,863,925.07 108.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.55%-5.3
15、2%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.55%-5.32%-基本每股收益 0.01 -0.07 108.4%经营活动产生的现金流量净额-1,231,309.30 45,370,799.30-102.71%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 107,692,012.56 107,122,471.45 0.53%负债总计 280,896.93 299,225.41-6.13%归属于挂牌公司股东的净资产 107,411,115.63 106,823,246.04 0.55%归属于挂牌公司股东
16、的每股净资产 1.07 1.07 0.38%资产负债率%（母公司）0.22%8.31%-资产负债率%（合并）0.26%0.28%-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.53%-25.02%-营业收入增长率%24.15%-70.71%-净利润增长率%108.56%-158.52%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 10 计入权益的优先股数量 计入负债
17、的优先股数量 五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 0 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 0 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 0 六、六、补充财务补充财务指标指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/上上年年期末期末 增减比例增减比例 资本收益率（净利润/注册资本）1%-7%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）100%100%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）2.46 3.58-对外担保余额 对外担保率（对外担保额/资本净额）-不良贷款 21,787,371
18、.35 23,917,288.00-8.91%不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）19%22%-对外投资额 对外投资比率（自有资金/资本净额）-七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 持续经营净利润 -6,863,925.07 11,729,282.30 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-
19、002 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司秉承“服务三农、服务中小企业、服务地方经济”的宗旨，依托有效的公司治理结构、高效的管理团队、完善的风控体系，积极探索创新业务，致力于为天长市的三农群体、个体工商户以及中小企业提供全方位、个性化、优质便捷的金融服务。公司拥有一支集丰富的金融行业管理经验、企业经营管理经验和专业的互补性于一体的管理团队。公司高级管理人员对天长市信贷市场有着深入的了解，积累了开展小额贷款业务所必须的丰富资源、市场和管理经验。小额贷款业务的开展需要通过风险识别，以一种确定能够收回本息的方式，将信贷资金贷给低收入
20、或处于起步阶段的中小微企业以及个人。公司深刻理解与传统金融服务相比，小额贷款业务在客户需求开发、贷款产品定价、贷款风险管理等各个方面都存在较大差异。基于对区域市场和客户的深入了解，公司建立了较高的品牌知名度和稳定的客户网络。借助于贯穿“贷前-贷中-贷后”全流程的风险管理，公司逐步形成了适应小额贷款业务的商业模式，这种业务模式确立了公司生存、盈利以及发展的空间。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键
21、资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业总收入为 1,090.47 万元，主要为发放贷款的利息收入；营业成本总额为 550.59 万元，主要为贷款损失准备金和业务及管理费。本期净利润为 58.79 万元,比去年的净利润-686.39 万元增长了 108.56%，主要原因是本期放贷更为严谨，未新增不良贷款且收回了上期的部分不良贷款，不良贷款减少了 212.99 万元。本期提取资产减值损失为 223.59 万元，比上年同期 1,188.61 万元减
22、少了 978.12 万元，且合并报表中业务及管理费用同比下降了 30.15%，所以本期利润有所增加。本年度累计发放贷款 24645 万元，累计发放户数 106 户，其中农户贷款 15196 万元，76 户；小企业贷款 9149 万元，29 户，个体工商户贷款 300 万元，1 户；本年累计收回 24029.69 万元。2017 年底发放贷款及垫款的余额为 11338.73 万元，较上年末增加了 630.51 万元，其中正常类贷款为 9160.01 万元，占比80.79%，不良贷款为 2178.72 万元，占比 19.21%。期末贷款损失准备金余额为 2198.53 万元，一般风险准备余额为 7
23、72.35 万元，拔备覆盖率为 136.36%。根据安徽省小额贷款公司试点管理办法（试行）（皖政办（2008）52 号）的规定：（1）小额贷款公天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 12 司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。公司报告期内单笔小额贷款业务发放额度最高仅为 500 万，未超过小额贷款公司资本净额 5%的要求；公司未出现跨区域发放贷款情况；（2）小额贷款公司贷款利率上限不得超过司法部门规定，下限为人民银行公布的贷款基准利率的 0.9 倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。报告期内公司
24、单笔贷款年化利率最低为 6%，未低于同期基准利率的 0.9 倍；最高为 17.39%，未超过同期中国人民银行贷款基准利率的 4 倍，符合规定；（3）小额贷款公司应按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，确保资产损失准备充足率始终保持在 100%以上，全面覆盖风险，及时冲销坏账，真实反映经营成果。报告期末公司的拨备覆盖率为 136.36%，符合上述规定。(二二)行业情况行业情况 近年来，国内经济增长放缓，供给矛盾面临新的挑战，广大中小微企业生存空间受到了严重的挤压，各银行的不良率也在显著提升。在国家相关政策的指引下，促进“大众创业、
25、万众创新”的互联网+等新型经济模式正不断冲击着众多的传统小微企业，也在不断推进、倒逼金融体系的创新。小贷公司正是为了解决小微企业融资难应运而生的，自 2008 年全国进行试点以来，经过了前几年 的爆发式增长，在外部经济形势的影响下及自身能力的制约下，近几年由于小贷行业管理不足、增长乏 力、不良率激增等问题逐步显现，社会各界对小贷行业的负面看法增多，也在改变部分业内人士的信心。但小贷行业对中小微企业在发展和困难时期起到的帮助作用不容忽视，因此国家对小贷行业的支持 力度未减，财政部税务总局在 2017 年出台财税201748 号文件，在加强监管的同时，进一步鼓励支持小贷行业的发展，发挥金融补充作用
26、。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 62,485.22 0.06%840,440.39-92.56%-92.57%应收利息 334,602.89 0.31%359,809.44 0.34%-7.01%发放贷款及垫款 91,402,117.25 84.87%87,353,895.00 81.55%4.63%短期借款 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损
27、益的金融资产 12,014,798.15 11.16%13,880,119.84 12.96%-13.44%其他应收款 2,411,193.11 2.24%176,793.91 0.17%1,263.84%长期应收款 944,839.62 0.88%100.00%长期待摊费用 84,813.45 0.08%263,729.32 0.25%-67.84%递延所得税资产 3,124,681.63 2.92%-100.00%天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 13 其他流动资产 11,181.35 0.01%287,086.05 0.27%-96.11%资
28、产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金本期比上期减少 92.57%的主要原因是公司采取了业务分组模式，各业务小组积极发展优良新客户，并取得了一定成效，账面资金基本都用于贷款发放，账面只保留一些日常运营资金。2.本期末其他应收款账面价值 2,411,193.11格式元，较上年同期末增加 2,234,399.2 元，主要由于子公司上海市熙杰投资管理有限公司借予陶礼娟贷款款 240 万（报告期余额为 237 万元），公司已履行相关审批程序，属于正常的民间借贷。3.长期应收款余额为未冲抵的房租和利息收入。2017 年 3 月 14 日，天长市人民法院出具（2016）皖 1181民
29、初 3500 号民事判决书，判决汪永明尚欠公司的借款本金 100.00 万元及利息，与汪永明应收公司房屋租金 150.00 万元相互抵销。公司按照房租期间 2017 年 6 月 5 日至 2022 年 6 月 4 日冲抵房租并确认汪永明利息收入以及本金。4.长期待摊费用减少 67.84%的主要原因是公司更换办公地址，上期将旧的办公地址的剩余房租及装修费全部摊销入账，本期按月摊销了新办公室装修费。5.递延所得税资产本期没有余额的主要原因是本期公司冲回了上期确认的递延所得税资产，且本期未再确认新的递延所得税资产。6.其他流动资产本期比上期减少 96.11%的原因是其他资产期初余额 287,086.
30、05 元全部为预交税金，本期转出税金 275,904.7 元，余额为 11,181.35 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上期金额变本期与上期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 9,494,374.56-7,647,265.55-24.15%利息净收入 10,888,373.71 114.68%13,703,705.84 179.20%-20.54%手续费及佣金净收入 16,368.20 0.17%100.00%营业成本 5,
31、505,918.64 57.99%16,797,742.99 219.66%-67.22%税金及附加 79,489.45 0.84%343,749.99 4.50%-76.88%业务及管理费 3,180,233.62 33.50%4,561,013.57 59.64%-30.27%资产减值损失 2,235,875.15 23.55%11,886,051.05 155.43%-81.19%营业外收支净额 利润总额 3,988,455.92 42.05%-9,150,477.44-119.77%143.59%所得税 3,400,586.33 35.86%-2,286,552.37-29.93%-2
32、48.72%净利润 587,869.59 6.20%-6,863,925.07-89.84%-108.56%公允价值变动收益 2,927,215.12 30.83%-2,154,679.21-28.18%-235.85%财务费用 10,320.42 0.11%6,928.38 0.09%48.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 14 1.报告期公司手续费及佣金净收入均为子公司的基金管理费收入。2.报告期公司营业成本较上年同期下降 67.22%的主要原因是本期收回了部分上期的不良贷款，且未产生新的不良贷款，提取的
33、贷款损失准备金大幅下降。3.报告期公司税金及附加较上年同期下降 76.88%的主要原因是 2016 年 5 月营改增前 1-4 月交的的是营业税，而之后全部为增值税，税金及附加金额减少。4.报告期公司管理费用下降了 30.27%，主要原因是公司贷款业务量的减少，本期更加严格控制成本，子公司人员变动，成本下降，其他费用项目都较上年同期有所降低。5.报告期公司资产减值损失较上年同期减少了 81.19%的主要原因是本期收回了部分上期的不良贷款，且未产生新的不良贷款，提取的贷款损失准备金大幅下降。76.报告期公司利润总额和净利润较上年同期增长了 143.59%和 108.56%的主要原因是本期营业成本
34、的减少及公允价值变动损益的增加。7.报告期公司所得税费用较上年同期增加了 248.72%的主要原因是本期公司冲回了上期确认的递延所得税资产且本期未在确认新的递延所得税。8.报告期公司公允价值变动损益较上年同期增长 238.85%的主要原因是本期持有的二级市场股票当期的股价变动产生的收益。9.报告期公司财务费用较上年同期增长 48.96%的主要原因是增加了两个子公司开户一年的账户管理费用。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 利息收入 10,888,373.71 13,703,705.84-20.54%手续费及佣金收入 16,36
35、8.20 100.00%合计 10,904,741.91 13,703,705.84 按按业务业务分类分析分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%小额贷款业务 10,888,373.71 99.85%13,703,705.84 100.00%基金管理业务 16,368.20 0.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本年度新增私募基金管理人的管理费用收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 收入金
36、额收入金额 年度收入占比年度收入占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天长市天翔机械厂 498,948.14 4.58%否 2 天长市长泰电缆材料有限公司 498,948.13 4.58%否 3 天长市环圣汽车销售服务有限公司 488,171.71 4.48%否 4 吴庆玉 465,772.04 4.27%否 天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 15 5 吴冬云 398,871.22 3.66%否 合计合计 2,350,711.24 21.57%-(4)(4)业务及管理费构成业务及管理费构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金
37、额 职工薪酬 1,592,984.66 2,126,850.60 折旧费 427,084.14 433,480.90 差旅费 214,247.34 334,449.22 诉讼费及法律顾问费 208,396.89 168,953.88 办公费 191,648.15 235,457.45 中介机构服务费 102,355.19 392,400.00 长期待摊费用摊销 353,915.87 672,773.39 业务招待费 49,530.11 10,670.00 其他 11,687.78 33,761.36 业务宣传费 18,183.49 96,586.76 会务费 10,200.00 41,683.
38、79 税费 13,946.22 合计合计 3,180,233.62 4,561,013.57 业务及管理费构成变动的原因：1.职工薪酬本期较上期减少 25.10%的主要原因是本期子公司人员变动，人员成本降低。2.差旅费本期较上期减少 35.94%的主要原因是本期在保证本地的贷前贷后的调查正常进行的情况下严格控制公司成本。3.诉讼费及法律顾问费本期较上期增加 23.35%的主要原因是公司通过诉讼手段收回公司的不良贷款，因此支付的诉讼费和法律顾问费比上期增加所致。4.中介机构服务费本期比上期减少 73.92%的主要原因是上期发生的部分督导费和财务顾问费本期未发生。5.长期待摊费用本期比上期减少 4
39、7.39%的主要原因是公司更换办公地址，上期将旧的办公地址的剩余房租及装修费全部摊销入账。6.业务招待费本期比上期增加 364.20%的主要原因是公司追讨前期不良贷款的必要开支。7.业务宣传费本期比上期减少 81.17%的主要原因是上期公司印制了部分宣传用品，本期未发生。8.会务费本期比上期减少 75.53%的主要原因是上期发生的部分协会会费本期未发生。9.税费本期较上期变动的主要原因是因会计准则变化，将印花税列入税金及附加。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,231,309.30 45,3
40、70,799.30-102.71%投资活动产生的现金流量净额 453,354.13-20,479,984.59 102.21%筹资活动产生的现金流量净额 -25,000,000.00 100.00%天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 16 现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少了 102.71%的主要原因是本期经营活动现金流出较上期增长了 151.43%，流出增长是由于 2017 年客户贷款及垫款净增加额为 709.79 万元，而 2016 年客户贷款及垫款净增加额为-3,907.43 万元，同比增长了 118.16%
41、。2.公司 2017 年较 2016 年投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因为本期公司投资的二级市场股票业务发生额减少，投资活动产生的现金净流入同比减少了 21.17%，投资活动产生的现金净流出同比减少了 25.71%，且损失较上年同期减少。3.筹资活动现金流量变化的主要原因是 2016 年支付分配的股利 2500 万，2017 年未进行股利分配。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.2016 年 1 月 4 日完成全资子公司上海市熙杰投资管理有限公司的工商注册。经营范围为：投资管理，资产管理，实业投资，创业投资，投资咨询，
42、金融信息服务（除金融业务），企业管理咨询，财务咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司目前尚未开展实质性业务，2017年末资产总额为 9,720,293.43 元，负债总额为 0，2017 年度收入为 67,371.49 元，主要是偶发性民间借款利息收入，净利润为-123,342.39 元，主要是发生的一些费用。2.2016 年 2 月 2 日完成全资子公司上海熙旻投资管理有限公司的工商注册。经营范围为：投资管理，资产管理，创业投资，实业投资（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司 2017年末资产总额为 12,050,764.65 元，负债总
43、额为 7,470,628.70 元，收入为 38,651.30 元，主要是偶发性民间借款的利息收入，净利润为-2,736,631.89 元，主要是投资二级市场股票的损失。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2017 年 5 月颁布了修订的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则自 2017 年6 月 12 日起
44、施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则实行日新增的政府补助按照该准则进行确认。该会计政策变更，对报告期数据无影响。（2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，修订后的准则自 2017 年 5 月 28 日起施行，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和（财会201730 号）要求编制 2017 年度及以后期的财务报表，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财 务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照（财会201
45、730 号）进行调整。该会计政策变更，对报告期数据无影响。关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）主要是在资产负债表中新增“持天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 17 有待售资产”、“持有待售负债”项目，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”、“其他收益”项目，在“净利润”之下新增“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，对报告期数据无影响。(七七)合并报表范围合并报表范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 我公司作为地方金融业补充力量，经营各项贷款业务，在贷款行业市场乱象丛生的生态环境中，我
46、 公司有义务助力地方中小微企业成长，帮扶自然人及个体工商户，同时我公司肩负平抑市场借贷利率的 责任，公司自成立以来，始终按照人民银行规定的利率发放贷款，从不收取客户任何额外费用。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务独立自主开展，各项资产、人员、财务、机构等完全独立，因此，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司 2016 年由于受经济下行影响，当地很多中小企业出现了资金周转困难，出现了违约情况，公司已因此发放贷款更为谨慎，出于对当地经
47、济环境的分析，公司本年度收缩了贷款发放规模，本年累计发放贷款额 24,645.00 万元，累计发放户数 244 户，较 2016 年大幅减少。公司为提高贷款发放质量，从以往的所有客户一律按照同期银行贷款利率的四倍，转变为对于一些特别优质的客户采取相对较低的利率，同时进一步采取小额分散原则增加款项的回收率，也因此取得了一定成效。2017 年度发放的贷款在年度末仅产生 1 笔 45 万元不良贷款的情况（已达成还款协议并履行中），且通过诉讼法院强制执行和民事调解收回了部分前期不良贷款，另有一些不良贷款双方也达成了还款计划，将逐步收回。同时已计提风险准备金 7,723,524.12 元及贷款损失准备金
48、 21,985,254.1 元，准备金计提较为充足。综上，我们认为，公司具有可持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 小贷公司行业发展呈现出以下几个趋势：一是小额贷款公司数量减少明显。根据央行发布的小贷公司数据统计报告显示，截至 2017 年末，全国共有小贷公司 8551 家，贷款余额 9799 亿元，年度人民币贷款增长 504 亿元。与 2016 年末，全国共有小贷公司 8673 家，贷款余额 9273 亿元，年度人民币贷款减少 131 亿元。相比，新增贷款增长很多。小贷公司贷款数量减少的原因主要因为 2016 年的经济环境下，倒闭了一
49、大批的小贷公司，竞争压力大。二是小额贷款忙“触网”。一方面是信贷规模紧张导致的中小企业资金饥渴，另一方面是小贷公司借贷业务的丰厚利润却又资本金实力不足。小贷公司与 P2P 合作或者干脆转型成 P2P 公司，主要还是解决小贷公司资金来源的问题。对于一些没有能力自己寻求贷款业务的 P2P 公司，借助于小贷公司的客户资源也是不错的选择。三是扶持力度在加大。小贷公司作为主流金融业的补充已得到国家高层的认可，据银监委下发的小额天长市秦栏小额贷款股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 18 贷款公司管理办法（征求意见稿）中所表述的内容，在融资限制、业务范围、监管细则等方面迈出实质性步
50、伐。尤其值得注意的是，以往“从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的 50%”、“同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的 5%”等规定都将取消。同时，以往小贷公司因不能接入征信系统而在控制风险上处于劣势，去年以来也只有部分公司接入。另外也指出，小贷公司可通过地方小额信贷公司协会向征信机构查询借款的信用信息，这些无疑是对小贷公司的发展带来了利好的消息。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司中长期目标是发展成为一家具有竞争力的综合性资产管理机构。公司拟强化在发放小额贷款主业领域优势的同时，适时扩张业务种类。未来主要发展规划如下：1.采取走出去战略，通过吸收兼并，突破小贷公
