1、 天山黑蜂 NEEQ:832523 新疆天山黑蜂产业股份有限公司 Xinjiang Tianshan black bee industry Limited by Share Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-001 1 目录 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析.8 第五节重要事项.18 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及利润分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节行业信息.29 第十节公司治理及内部控制.29 第十一节财务报告.35 公告编号：2018-001 2 释义 释义释
2、义项目项目 释义释义 股东大会 指 新疆天山黑蜂产业股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆天山黑蜂产业股份有限公司董事会 监事会 指 新疆天山黑蜂产业股份有限公司监事会 三会 指 新疆天山黑蜂产业股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司、本公司、股份公司、天山黑蜂 指 新疆天山黑蜂产业股份有限公司 百信蜂业、全资子公司 指 伊犁百信草原蜂业有限责任公司 乌鲁木齐分公司 指 新疆天山黑蜂产业股份有限公司乌鲁木齐分公司 瑞宁投资 指 伊犁瑞宁股权投资合伙企业(有限合伙)百信宏业 指 伊犁百信宏业投资发展有限公司 东兴证券、主办券商 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 大华会计师
3、事务所(特殊普通合伙)全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 上年 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 新疆天山黑蜂产业股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2018-001 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
4、或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯钢、主管会计工作负责人喻红英 及会计机构负责人(会计主管人员)隋秀梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了-审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事
5、会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策变化的风险 2009 年 5 月 22 日经伊宁市地方税务局批准,百信 蜂业作为农产品加工企业,根据关于发布享受企业所 得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知(财税2008149 号),公司生产销售蜂产品初加工产品免征企业所得税。若上述政策发生变化,则可能会导致公司税收负担加重,影响公司未来的现金流和盈利状况。市场竞争风险 蜂产品行业是一个发展成熟且充分竞争的行业,行业进入门槛并不高,存在许多中小企业、个体经营者采用低
6、价格低质量策略进行市场竞争,导致市场上蜂产品质量参差不齐,也使得很多消费者无法买到合适自己的产品。虽然公司具有一定的区域优势、技术优势和客户优势,但与同行业全国性企业相比,公司规模仍偏小,在全国范围内知名度不高。随着竞争的不断加剧,若公司无法在规模、技术、市场等方面继续保持发展势头,公司的业务将可能受到冲击,因此公司面临市场竞争加剧的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-001 4 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新疆天山黑蜂产业股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Tianshan black bee industry Limited
7、 byShare Ltd 证券简称 天山黑蜂 证券代码 832523 法定代表人 冯钢 办公地址 新疆伊犁州尼勒克县种蜂场 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 喻红英 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0999-8155483 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 新疆伊宁市合作区吉林路 980 号百信蜂业 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 9 日 挂牌时间 2015 年 5 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理
8、型行业分类）C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 蜂产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）28,056,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 冯钢 实际控制人 冯钢、吴海英 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91654000560549819E 否 注册地址 新疆伊犁州尼勒克县种蜂场 否 公告编号：2018-001 5 注册资本 28,056,500.00 否-五、中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计
9、师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邓清平、张晓义 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-001 6 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,157,629.62 16,924,937.54-10.44%毛利率%35%38%归属于挂牌公司股东的净利润-1,467,720.75-1,356,194.66-8.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,967,358.99-1,982,63
10、4.02 0.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.63%-4.08%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.14%-5.96%基本每股收益-0.05-0.05-8.22%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 55,205,062.78 62,147,828.48-11.17%负债总计 24,248,259.14 29,723,304.09-18.42%归属于挂牌公司股东的净资产 30,956,803.64 32,424,524.39-4.53%归属于挂牌公司股东的每股
11、净资产 1.10 1.16-5.17%资产负债率（母公司）45.79%40.46%-资产负债率（合并）43.92%47.83%-流动比率 1.01 0.97-利息保障倍数-2.92 0.09-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,750,913.40 3,689,455.09 82.98%应收账款周转率 9.21 13.03-存货周转率 0.60 0.79-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.17%-19.38%-营业收入增长率%-10.44%-37.14%-净利润增长率%-8.22%
12、21.85%-五、股本情况 公告编号：2018-001 7 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,056,500 28,056,500-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)538,312.00 委托他人投资或管理资产的损益 44,780.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,229.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 639,321.92 所得税影响数 139,683.68 少数股东权益影
13、响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 499,638.24 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外收入 863,995.69 735,938.60-资产处置收益-128,057.09-公告编号：2018-001 8 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1 1、主营业务及行业基本情况 公司的主营业务为蜂产品采购、加工、销售。蜂产品加工行业属农副产品加
14、工业，为国家鼓励行业。蜂产品是深受人们喜爱的传统营养食品，自古以来一直作为养生祛病、健体强身的上品被推崇。随着我国国民经济的快速发展和人民生活水平的不断提高，蜂产品已被越来越多的消费者所青睐。我国是世界上的养蜂大国，蜂群数量、蜂蜜产量、养蜂从业人员和蜂蜜出口四个指标均居世界前列。蜂业被誉为“农业之翼”，蜜蜂授粉带来的生态效益要比蜂产品本身的效益多百倍，蜜蜂为农作物传花授粉、增产增收，却不与之争水争肥；蜜蜂可有效防止草场老化，却不与之争光争地，对可利用的药用价值植物和珍稀植物物种有人工无法替代优势作用，所以说养蜂业是促进农牧业和谐发展，保护生态环境的重要手段。世界范围的经验表明，大力发展蜜蜂养殖
15、业是农业增收的有力途经。2、公司产品与客户类型 我公司产品有“天山黑蜂”“百信”两个品牌。“天山黑蜂”专门针对高端人群，以黑蜂系列产品为主，主要有黑蜂巢蜜晶砖、黑蜂玉蜜晶砖、黑 蜂结晶白蜜、黑蜂高成熟蜜、黑蜂蜂王浆和黑蜂蜂花粉。均源自唐布拉生态峡谷黑蜂养殖区，由定地黑蜂养殖溯源蜂场收获的封盖高成熟蜂蜜甄选出的芳香类高凝属性的蜂品。“百信”产品针对大众消费，产品涉及蜂蜜、蜂花粉、蜂王浆、蜂胶、格瓦奇饮品五大系列 40 多 个品种。以普通山花蜂场和农作物蜂场收获的蜂品为原料。3、销售模式 销售模式主要是经销商模式，将产品销售给经销商、加盟经销商、代卖店和超市，再由经销商、代卖店、超市出售给最终消费
16、者。经销商向公司购货为买断式购货，即使无法完成销量也不能将产品退回给公司。这一销售模式将公司产品与经销商渠道资源相结合，节省了渠道开拓成本。已完成“伊犁乌鲁木齐江苏”、“伊犁乌鲁木齐北京”、“伊犁乌鲁木齐重庆”三条营销干线的建设，通过这三条干线，天山黑蜂、百信产品覆盖全疆并延伸至华东、中原、西南、华南地区除了传统的经销商销售渠道外，为了把握当今互联网经济的机遇，公司正积极布局新的电商销售渠道，目前已在京东开设了京东自营旗舰店、京东自发货店，同时分别入驻淘宝、天猫、1 号店开设专营店,其中京东自营旗舰店使用京东提供的仓储及物流服务，成本较高，其余网店均采用公司在徐州的仓储中心，由徐州中心发货。公
17、司的电商渠道主要是为了开拓全国特别是东部沿海地区市场，虽然目前通过电商渠道的销售占营业收入的比重较 公告编号：2018-001 9 小，但今后一旦获得了消费者的品牌认同，借助电商平台的宣传效应，公司将快速提高市场占有率。4、公司关键资源（1）伊犁自然生态环境 新疆地处祖国西北边陲、欧亚大陆腹地，幅员辽阔，水、土、光、热资源丰富，2 亿多亩优质天然草场以及 50 余万公顷农作物一举奠定了中国第一大蜂业资源地的行业地位。伊犁河谷是新疆黑蜂产业的发祥地，位于天山西部腹地，面积约 6 万平方公里，也是新疆黑蜂（又名伊犁黑蜂）自然保护的核心区域和传统养殖地。由天山群脉及广袤的高山牧场所形成的这片千年净土
18、，生长着百余种珍贵的野生蜜源植物，孕育出中国西部最负盛名、最具原生态特质、也极具规模的原生态黑蜂产业地。这里水源充足、土地肥沃、气候温润，是亚欧大陆干旱地理环境中特有的生态湿岛，“塞外蜜库”名重遐迩，伊犁河谷也因此成为西北地区蜜蜂产业的核心板块。伊犁河谷现有草原面积 360 万公顷，雪岭以下牧草区为主要流蜜带，其次是牧草辅助区，能形成大流蜜的草原约 133 万公顷。伊犁河谷有野生蜜源植物 100 余种，如直刺荆芥、牛至、蜜花香薷、一支黄花、大蓟、党参、野薄荷、大叶橐吾、毛头牛蒡、柳兰、西伯利亚铁线莲、土木向、野胡萝卜、草地老鹤草、三叶草、红豆草、千里光、独活、野草莓、蒲公英。野生蜜源区降雨充沛
19、，昼夜温差大，流蜜期长，流蜜量大，有“西域蜜库”之称。据估算，伊犁州直的蜜蜂承载量为 30 万群，为蜂产业发展提供了得天独厚的条件。历经百余年的发展，伊犁河谷现有蜂群数量已接近 20 万群，成为西北乃至中亚地区质量最佳的生态蜂产品原料基地。养蜂业也已成为新疆农村特色传统养殖业的重要构成，其当年投资、当年收益的速效特性深得各族农、牧民青睐，其生态环保、绿色可持续的产业特性更是得到各地政府的高度认可，大力发展蜜蜂产业成为一项利国、利民、利生态的战略之举。（2）黑蜂蜂种资源 自十九世纪中叶高加索黑蜂由俄国引入新疆伊犁河谷至今,新疆蜂业发展已跨越三个世纪漫长岁月。经过持久的自然进化和定向养殖，高加索黑
20、蜂逐步演变成了新的地方品系和生物亚种新疆黑蜂,并入选国家级畜禽遗传资源保护名录。上世纪 70 年代开始，意大利蜂逐渐被引入东疆并迅速西扩，新疆黑蜂开始遭遇种群杂化侵扰，进而导致其产蜜能力不断下降，严重影响了蜂农的养殖积极性，进而也使得新疆黑蜂的养殖比例和养殖纯度不断下降。为了保护和恢复新疆黑蜂这一优良蜂种，从 2002 年起，国家畜禽遗传资源委员会专家开始介入新疆黑蜂保护的研究，同时进行新疆黑蜂的提纯复壮。2010 年，在国家蜂产业技术体系岗位科学家的带领下，新疆蜂业发展中心、国家蜂产业技术体系乌鲁木齐综 公告编号：2018-001 10 合试验站以在伊犁河谷东部采集到的新疆黑蜂野外原始种群为
21、基群，实现纯种新疆黑蜂蜂王的批量繁育。国家畜禽遗传资源委员会连续数年为尼勒克县种蜂场捐赠新疆黑蜂优质纯种蜂王数百只，为伊犁州直发展特色黑蜂产业的发展夯实了基础。公司坐落在“国家级新疆黑蜂保护区”内，国家级新疆黑蜂良种繁育中心已在尼勒克县种蜂场建成并投入运行，黑蜂保护工作迎来了历史最好时期，黑蜂产业发展空间日趋扩大。5、公司收入来源和盈利模式（1）收入来源为：A、传统的产品销售，即公司对代理经销商、加盟经销商及超市销售；B、在电商平台销售，目前在天猫、京东、淘宝等平台有公司直营店；C、通过公司的微信商城销售。（2）盈利模式：为传统的采购原材料-生产产品-销售产品-获取利润的方式。报告期内变化情况
22、：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年公司继续推进生产工艺的改进工作，生产产品需要所需浓缩材料的比例大幅下降，单位成本随之下降；同时公司调整产品结构,分流闲置人员,减少人工成本,但是由于市场大环境的影响，对销售影响较大，随之当年利润有所下降。公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，克服诸多困难，全面提升质
23、量管理，同时注重风险防控。面对激烈的市场竞争，公司努力拓展销售市场，同时积极调整销售策略、加大市场投入。报告期内公司营业收入为 15,157,629.62 元，与上年同比减少 10.44%，净利润-1,467,720.75 元，受行业不景气影响，公司继续亏损，截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 55,205,062.78 元，净资产为 30,956,803.64 元。公司主营业务未发生重大改变。（二）行业情况（二）行业情况 公告编号：2018-001 11 蜂产品行业是一个发展成熟且充分竞争的行业,行业进入门槛并不高,存在许多中小企业、个体经营者采用低价格低质量策略进行市场竞
24、争,导致市场上蜂产品质量参差不齐,也使得很多消费者无法买到合适自己的产品。虽然公司具有一定的区域优势、技术优势和客户优势,但与同行业全国性企业相比,公司规模仍偏小,在全国范围内知名度不高。随着竞争的不断加剧,若公司无法在规模、技术、市场等方面继续保持发展势头,公司的业务将可能受到冲击,因此公司面临市场竞争加剧的风险。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,
25、105,031.32 2.00%4,521,774.91 7.28%-75.56%应收账款 2,390,153.06 4.33%901,021.71 1.45%165.27%存货 14,706,267.98 26.64%18,217,552.90 29.31%-19.27%长期股权投资-固定资产 26,465,149.91 47.94%28,502,801.87 45.86%-7.15%在建工程 2,089,168.65 3.78%786,993.05 1.27%165.46%短期借款 4,000,000.00 7.25%16,100,000.00 25.91%-75.16%长期借款-资产总计
26、 55,205,062.78-62,147,828.48-11.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金期末较期初减少金额 3,416,743.59 元，主要系本期偿还到期短期借款所致。2、应收账款期末与上年末相比增加 1,489,131.35 元，增加原因主要为：公司为扩宽销售渠道，加大销售力度，改变以往的销结算方式，将以往销售客户以现金结算的改成月结或滚结模式，因此造成年末应收账款增加。3、在建工程同比增加 1,302,175.60 元，其中增加一号营地工程项目 761,220.72 元，蜜窖玻璃房工程项目 540,954.88 元。4、短期借款同比减少 12,
27、100,000.00 元，主要原因：公司内部紧缩开支，开源节流，减少不必要的开支，降低财务费用支出，减少贷款。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 15,157,629.62-16,924,937.54-10.44%公告编号：2018-001 12 营业成本 9,825,908.02 64.82%10,560,632.06 62.40%-6.96%毛利率 35%-38%-管理费用
28、 4,206,181.13 27.75%5,084,009.41 30.04%-17.27%销售费用 1,951,350.69 12.87%1,696,540.71 10.02%15.02%财务费用 366,614.91 2.42%897,497.15 5.30%-59.15%营业利润-1,494,450.22-9.86%-1,522,022.60-8.99%1.81%营业外收入 57,235.09 0.38%735,938.60 4.35%-92.22%营业外支出 1,005.66 0.01%28,743.21 0.17%-96.50%净利润-1,467,720.75-9.68%-1,356
29、,194.66-8.01%-8.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用变动主要原因分析：2017 年归还短期借款 1,210 万元,利息支出减少。2、营业外收入变动主要原因分析：一是政府补助收入较上年减少较多，二是根据财政部修订企业会计准则，公司相应变更会计政策,对本科目进行调整。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 15,028,111.25 16,846,358.98-10.79%其他业务收入 129,518.37 78,578.56 64.83%主营业务成本 9,823,688.77 10,53
30、1,239.53-6.72%其他业务成本 2,219.25 29,392.53-92.45%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%蜂蜜产品 14,984,239.47 98.86%15,744,646.62 93.02%饮料产品 43,871.78 0.29%1,101,712.36 6.52%其他 129,518.37 0.85%78,578.56 0.46%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入占比、按产品
31、分类构成无重大变化 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 乌鲁木齐语牧草原食品有限公司 4,213,482.85 27.80%否 2 周彬 752,000.00 4.96%否 3 新疆百草堂医药连锁经销有限公司 730,000.00 4.82%否 4 李赟 494,384.45 3.26%否 5 霍尔果斯小蜜蜂文化传播有限公司 463,548.20 3.05%否 公告编号：2018-001 13 合计合计 6,653,415.50 43.89%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位
32、：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 绩溪县石门狮山养殖专业合作社 1,413,546.22 26.50%否 2 江苏新亚彩印包装有限公司 348,263.58 6.53%否 3 桐城市宏之峰包装有限公司 234,308.81 4.39%否 4 新疆华兴玻璃有限公司 167,076.00 3.13%否 5 伊犁彩丰印务有限责任公司 112,417.48 2.11%否 合计合计 2,275,612.09 42.66%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例
33、经营活动产生的现金流量净额 6,750,913.40 3,689,455.09 82.98%投资活动产生的现金流量净额-195,700.51-347,586.13 43.70%筹资活动产生的现金流量净额-9,971,956.48 -11,209,803.20 11.04%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额分析：报告期比上年增加 306.15 万元，增加 82.98%，主要原因：（1）经营现金流入较上年减少 385.49 万元，其中：销售商品收到的现金，比上年减少 547.26 万；收到其他与经营有关的现金比上年增加 160.72 万元，主要为经营往来款项减少；（2）经营现
34、金流出比上年减少 691.64 万元，主要原因是本年由于调整产品结构,压缩生产线,分流闲置人员,工资减少，支付给职工以及为职工支付的现金比上年减少 30.34 万元；支付其他与经营活动有关的现金比上年减少 86.01万元，购买商品、接受劳务支付的现金比上年减少 454.07 万元，支付的各项税费比上年减少 121.21 万元。收入与支出差异共同作用，导致经营现金流量净额比上年增加。2、在报告期公司净利润为-1,467,720.75 元，经营活动产生的现金流量净额为 6,750,913.40 元，经营活动产生现金流量净额增加与年度利润存在差异较大原因为；（1）经营性应收项目增加 1,786,69
35、1.20 元；（2）经营性应付项目的增加 3,067,634.71 元；（3）本年计提资产减值损失、折旧费、待摊费用等与现金无关的费用相对较大；（4）报告期存货减少较大，报告期内材料采购的现金支出减少，但是存货减少要在当年的成本中反映；3、投资活动产生的现金流量净额分析：主要原因是新增 1 号营地工程项目以及蜜窖玻璃房项目，投资支出较大。4、筹资活动产生的现金流量净额分析：公告编号：2018-001 14 筹资活动产生的现金流量净额为负数，偿还债务支付的现金较上年减少，主要由于归还当期借款所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司
36、情况 本公司唯一的子公司（全资子公司）百信蜂业，注册资金 600 万元，主要经营蜂产品的加工、销售。2017 年 1-12 月收入 13,602,804.18 元，净利润 560,696.70 元，资产总额（未抵消）39,701,272.86元，对股份公司影响重大。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 关于对公司 2017 年度购买委托理财产品预计情况的议案本议案经公司第一届董事会第十次会议及 2016 年年度股东大会审议通过，公司拟决定授权管理层在累计金额最高不超过人民币 2000 万元，单笔金额不超过 200 万元的额度内，使用自有闲置资金购买低风险保本型理财产品，2
37、017 年具体理财事项如下；1、2017 年 5 月 10 日购买 120 万元，2017 年 5 月 26 日赎回 120 万元，收益为 1,577.99 元；2、2017 年 5 月 11 日购买 130 万元，2017 年 5 月 26 日赎回 130 万元，收益为 1,709.48 元；3、2017 年 7 月 18 日购买 200 万元，2017 年 8 月 15 日赎回 70 万元，收益为 9,152.88 元；4、2017 年 7 月 26 日购买 200 万元，2017 年 9 月 8 日赎回 50 万元，收益为 1,052.05 元；5、2017 年 8 月 7 日购买 12
38、0 万元，2017 年 9 月 15 日赎回 253 万元，收益为 14,855.89 元；6、2017 年 10 月 17 日赎回 147 万元，收益为 3,995.18 元；2017 年本年购买总额 770 万元，赎回总额 770 万元，收益总额为 32343.47 元。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 报告期重要会计政策变更。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日
39、起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，公告编号：2018-001 15 对可比期间的比较数据进行调整，对比较期间财务报表的影响如下表：会计科目 本期发生额 上期发生额 调整前 调整后 调整前 调整后 营业外收入-863,995.69 735,938.60 资产处置收益-128,057.09 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年
40、6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则。根据该准则及有关规定，本公司在利润表中新增了“其他收益”项目，并对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助进行了调整，从“营业外收入”调整至“其他收益”148,000.00 元。对 2016 年度财务报表不进行追溯调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企
41、业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本报告期主要会计估计未发生变更。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司从完善企、农利益联结机制和产业反哺机制入手，通过创新思路、积极探索互利双赢的模式和机制，通过建立有效契约、利益引导等方式，不断强化农户、基地和企业之间稳定合理的利益联结机制，使产业链上的所有主体都能在产业链的运转过程中获取合理的价值，使企业在实现自身发展的同时，促进蜂农增收、农业增效，带动农民分享市场收益的同时，有效地促进了生态环境的改善。百信蜂业在蜂产品加工方面已走在全疆
42、前列，目前为自治区农业产业化重点龙头企业。未来公司将全力投身于新疆伊犁优势蜂业资源的产业化开发和精深加工，通过龙头企业来提高养蜂农民的组织化程度，通过科技进步，更多更好地转化和提高原料的附加值，促进农业增产、农民增收。三、持续经营评价三、持续经营评价 目前健康、旅游产业正面临着前所未有的发展机遇。“一带一路”绘就新疆旅游产业发展新蓝图横贯欧亚大陆的古丝绸之路，留给世界“和平合作、开放包容、互学互鉴、互利共赢”的精神遗产。沟通历史与未来，连接中国与世界，习近平主席准确把握新时期国际秩序深刻调整、经济全球化不断深入的大趋势，高屋建瓴提出共建“丝绸之路经济带”和“21 公告编号：2018-001 1
43、6 世纪海上丝绸之路”的重大倡议，吸引了全世界的目光，得到有关国家积极响应。古丝绸之路是东西方 友谊的桥梁、贸易的通道和互通有无的纽带。建设丝绸之路经济带是中央作出的一项重大战略决策，是 古丝路精神的继承和弘扬，将促进沿线国家的经济发展，顺应沿线各国搭上中国经济快车的愿望，是一 项造福沿线各国人民的大事业，也体现了大国担当。新疆地处亚欧大陆地理中心，是向西开放的桥头堡，是丝绸之路经济带上的重要节点、核心地区。国家旅游局将 2015 年确定为“丝绸之路旅游年”，是旅游行业贯彻落实“一带一路”战略构想的重要举措。旅游业作为开放性、综合性产业，在“一带一路”国家战略中具有先联先通的独特优势，应当主动
44、作为，先动先行，努力实现“互联互通，旅游先通”。2015 年，新疆接待国内外游客达 7200 万人次，是全疆人口的三倍多。新疆黑蜂是新疆特有的优良蜂种，对天山高海拔气候、野生蜜源等自然环境尤为适应，自治区人民政府早在 1980 年就建立了伊犁河谷西部沿天山一带的新疆黑蜂自然保护区。目前，以伊犁河谷唐布拉百里生态长廊为核心的国家级新疆黑蜂自然保护区已申报成功，为黑蜂蜂蜜销售带来契机。国家级保护区的设立和运行必将对公司产业发展提供更为有力的资源品牌效应，也为新疆黑蜂的地理标识奠定了坚实基础。地理标识保护的市场威力来自于原产地地域保护产品生产过程中实行原产地域范围、原材料、生产技术工艺和标准、质量等
45、级、产品数量、产品包装标识等六个环节的严格监控，受国际贸易协议认同，是地域产品进军国际市场最有效的通行证之一。新疆黑蜂地理标识无疑是绿色天山对优质黑蜂产品最有力的市场背书。随着人民生活水平的提高及保健意识的增强，蜂产品的天然与保健作用被越来越多的消费者认知与接受，蜂产品消费量日益增加。我公司“天山黑蜂”系列产品选用黑蜂保护区内优质自然成熟黑蜂蜂蜜为原料，运用专利技术促其结晶，结晶状态“洁白如玉、细腻如脂”，口感极佳，产品推出后颇受高端人群青睐；“百信”牌蜂产品在新疆家喻户晓，深受广大消费者喜爱。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，持续经营能力不受影响。四、未来展望四、未来展望
46、 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、税收优惠政策变化风险 2009 年 5 月 22 日经伊宁市地方税务局批准，百信蜂业作为农产品加工企业，根据关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知（财税2008149 号），公司生产销售蜂产品初加工产品免征企业所得税。若上述政策发生变化，则可能会导致公司税收负担加重，影响公司未来的现金流和盈利状况。针对 公告编号：2018-001 17 措施：调整产品结构，提高高附加值产品销售比重，积极开拓新的销售渠道，努力提高营业利润。2、市场竞争风险 蜂产品行业是一个发展成熟且充分竞争
47、的行业，行业进入门槛并不高，存在许多中小企业、个体经营者采用低价格低质量策略进行市场竞争，导致市场上蜂产品质量参差不齐，也使得很多消费者无法买到合适自己的产品。虽然公司具有一定的区域优势、技术优势和客户优势，但与同行业全国性企业相比，公司规模仍偏小，在全国范围内知名度不高。随着竞争的不断加剧，若公司无法在规模、技术、市场等方面继续保持发展势头，公司的业务将可能受到冲击，因此公司面临市场竞争加剧的风险。针对措施：（1）坚持提升产品品质，发挥“产业园”优势，将旅游与蜂产业有机联系在一起，通过多种手段吸引目标人群了解产业园，了解公司优势资源，信赖公司产品品质，从而成为忠实消费者。（2）积极开拓新的销
48、售渠道，包括新型电商渠道，运用“互联网+”思维突破销售瓶颈 （二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-001 18 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节二、(一)是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披
49、露的承诺事项 是 第五节二、(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二、(五)是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）重大诉讼、仲裁事项（一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生报告期内发生的的诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 不适用 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内
50、结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 涉及涉及金额金额 判决或判决或仲裁仲裁结果结果 临时公告临时公告披披露时间露时间 新疆瑞泰果业开发有限公司 伊犁百信草原蜂业有限责任公司 合同履行产生纠纷,无法达成一致 590,329.08 本案按原告新疆瑞泰果业开发有限公司撤诉处理 2017 年 12月 21 日 公告编号：2018-001 19 报告报告期期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：因法院裁定本案按原告
