1、西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 1 2017 年度报告 天一生物 NEEQ:831942 西安天一生物技术股份有限公司 Acetar Bio-Tech-Inc 西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，荣获西安市人民政府“安全生产工作先进企（事）业单位”。2017 年 4 月，与西安欧亚学院签订协议，成立实习培训基地。2017 年 8 月，与金蝶总部签订协议，全面启动ERP 项目，该项目涵盖财务、生产、销售、质量、研发技术等各个模块。2017 年 12
2、月，公司下属工厂完成环保改造工程，实现绿色生产。西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人
3、员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业行业信息信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 股东大会 指 西安天一生物技术股份有限公司股东大会 董事会 指 西安天一生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 西安天一生物技术股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经
4、理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、技术负责人 主办券商 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）凤县分公司 指 西安天一生物技术股份有限公司凤县分公司 瀚华生物、子公司 指 西安瀚华生物技术有限公司 天一固本堂、子公司 指 周至县天一固本堂生物科技有限公司 公司、本公司、天一生物 指 西安天一生物技术股份有限公司 美国公司、子公司 指 Acetar Ingredients Inc.报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 5 第一节第一节
5、声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘凯华、主管会计工作负责人沈伟青及会计机构负责人（会计主管人员）李晓鸽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出
6、席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事毛健因在加拿大出差，无法亲自出席本次董事会，已授权董事刘凯华全权代理出席本次董事会。2、豁免披露事项及理由 2017 年年度报告中公司对前五大客户和供应商申请豁免披露，主要原因为公司前五大客户和供应商均与公司签订了保密协议，保密协议有约定不得将保密信息披露给其他人使用或者用于非本协议之目的的条款。按照此约定天一生物如果未按照保密协议的规定而披露相关信息，将会对公司的经营业绩造成不利影响，损害公司利益。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重
7、要风险事项事项简要简要描述描述 管理能力风险 公司目前处于快速发展时期，既是一个很好的发展机遇，另一方面又是对企业严峻的考验阶段。在经营管理、营销模式、组织机构建设、战略执行等多方面对企业管理层提出了更高一层的要求。客户集中度过高风险 尽管公司前五大客户相对稳定，回款良好，但如果上述客户自身经营情况发生不利变化，对公司产品的采购减少，则会导致公司的营业收入增长受到较大影响，如公司玉米须提取物因客户单一且依赖性过高，客户自身经营发生变故则有可能导致公司营业收入受到影响。海外市场需求变动风险 公司天然植物提取物产品的部分客户在海外，随着公司生产规模的持续扩大和海外市场的不断拓展，未来公司出口业务将
8、不断增加。出口业务会产生一定数量的外汇收支，如国家贸易政策、汇率、贸易壁垒发生变化，或人民币汇率水平发生较大波西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 6 动，将会对本公司的业绩造成一定的影响。汇率波动风险 公司天然植物提取物产品的客户主要集中在海外，随着公司生产规模的持续扩大和海外市场的不断拓展，未来公司出口业务将不断增加。出口业务会产生一定数量的外汇收支，如国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会对本公司的业绩造成一定的影响。能源供应不足的风险 为响应国家环境保护和节能减排的号召，公司下属工厂完成了锅炉改造工作，但煤改气完成后一方面增
9、加了公司的生产成本，另一方面对天然气能源的依赖便无可替代。然而，公司工厂所在地均不同程度存在天然气能源供应不足的问题，会导致公司产能下降。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期重大风险减少两项：一“在建生产基地暂未取得土地使用权风险”，公司目前不存在此风险，公司子公司项目用地已在周至县国土资源部门完成“招、拍、挂”程序。二“税收优惠政策变化的风险”，公司 2017 年 10 月再次取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局四部门批准颁发的高新技术企业证书，根据中华人民共和国企业所得税法第 28 条的规定，对于高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。本期重大风
10、险新增一项：“能源供应不足”的风险，原因是公司响应国家环境保护和节能减排的号召，公司下属工厂完成了锅炉改造工作，但煤改气完成后一方面增加了公司的生产成本，另一方面对天然气能源的依赖便无可替代。然而，公司工厂所在地不同程度存在天然气能源供应不足的问题，会导致公司产能下降。西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安天一生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Acetar Bio-Tech Inc.证券简称 天一生物 证券代码 831942 法定代表人 刘凯华 办公地址 陕西省西安市高
11、新区丈八四路 20 号 1 幢 1 层东户 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张建平 职务 董事会秘书 电话 029-81025323 传真 029-81026390 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省西安市高新区丈八四路 20 号 1 幢 1 层东户 710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安天一生物技术股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-09-20 挂牌时间 2015-02-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C27 医药制造业-
12、C2760 生物药品制造 主要产品与服务项目 天然植物提取物和精细化工产品的科研、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）40,485,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘凯华 实际控制人 刘凯华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610131757835755K 否 西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 8 注册地址 陕西省西安市高新区丈八四路 20号 1 幢 1 层东户 否 注册资本 40,485,000 是 五、五、中介机构中介机构
13、 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁卫丽、赵雷励 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统将协议转让统一自动切换为集合竞价转让。?西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力
14、 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 202,561,300.52 110,168,405.79 83.87%毛利率%32.85%28.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,600,044.61 9,101,513.56 225.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,571,224.93 7,397,935.68 272.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.13%11.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.48%9.47%-基本每股收益 0.74 0.
15、25 196.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 350,615,725.53 225,799,667.20 55.28%负债总计 210,908,715.44 124,614,205.28 69.25%归属于挂牌公司股东的净资产 139,707,010.09 101,185,461.92 38.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.45 2.60 32.69%资产负债率%（母公司）56.01%48.57%-资产负债率%（合并）60.15%55.19%-流动比率 1.44 1.53-利息保障倍数 17.50 6.21-三、营
16、运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-13,020,313.86-4,018,092.83-224.04%应收账款周转率 3.1 2.94-存货周转率 1.81 1.55-西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%55.28%42.31%-营业收入增长率%83.87%21.92%-净利润增长率%225.22%43.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普
17、通股总股本 40,485,000.00 38,985,000.00 3.85%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,427,780.48 所得税影响数 398,960.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,028,819.68 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上
18、上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付账款 7,929,732.88 7,856,332.88 固定资产 60,469,823.66 60,954,280.91 长期待摊费用 895,065.37 410,608.12 其他非流动资产 4,816,225.00 4,889,625.00 应付账款 64,670,604.97 65,642,325.66 应付职工薪酬 651,146.30 1,688,126.24 盈余公积 2,294,471.93 2,170,867.82 未分配利润 21,317
19、,973.25 19,432,876.73 西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 11 营业成本 78,926,139.02 79,085,803.55 税金及附加 571,103.24 762,352.19 销售费用 6,769,987.20 8,152,842.89 管理费用 12,249,215.59 12,524,147.15 净利润 11,110,214.19 9,101,513.56 西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要
20、 商业模式商业模式 公司立足于医药制造业，主要以天然植物提取物和医药中间体的研发、生产、销售为主营业务。公司取得了高新技术企业认证、食品安全管理体系认证（ISO22000 认证）、Kosher 认证、Halal 认证、食品生产许可证（SC 证书），通过了中药提取物生产企业备案、美国 cGMP 认证、和欧盟有机认证等一系列行业相关资质证书。依靠企业自主研发、同科研院校合作，以及公司近十多年来积累的项目经验、公司荣誉，为客户提供相应的产品和服务，目前公司的客户主要为国内外医药、保健品、食品、及国内外进出口公司。公司采用自营销售模式，按不同的国家和地区划分销售区域，由公司销售人员负责产品的推广、宣传
21、、销售工作。持续不断的为市场提供功效显著、质量稳定的产品，从而持续获取收入、利润以及现金流。公司主要以医药健康原料、功能性食品饮料添加剂、本草类原料为主要利润来源。公司的盈利模式是在准确理解客户需求和把握“大健康行业”发展趋势的基础之上，提供天然、安全、优质的产品和服务。根据不同客户、不同产品的特殊工艺条件要求和质量标准，有针对性的进行技术攻关、工艺改进和产品设计，为客户解决技术难题，提高产品品质、降低成本；以良好的产品质量和售后服务赢得客户信赖，从而持续地获得产品订单，实现企业价值、客户价值和员工价值的共同成长。报告期内至披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事
22、项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额 35,061.57 万元，较上年度增长 55.28%；总负债为 21,090.87万元，较上年度增长 69.25%；资产负债率为 60.15%，较上年度上浮 4.96%；归属于挂牌公司股东的净资产 13,970.70 万
23、元，比去年增长 38.07%。本年度公司按照发展战略和经营目标，通过加大研发投入和市场拓展力度，开拓功能性食品饮料添加剂市场，扩大产品应用场景，增强主营业务盈利能力，最终实现了经营业绩的大幅提升。报告期内，公司实现营业收入 20,256.13 万元，比去年同期增长 83.87%，利润总额和净利润分别为 3,550.76万元和 2,960.00 万元，比去年增长 216.77%和 225.22%；归属于挂牌公司股东的扣除非经营性损益后的净利润为 2,757,12 万元，比去年增长 272.69%。公司实现经营活动产生的现金流量净额-1,302.03 万元，较上年-401.80 万元,现金流量净额
24、负值增加西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 13 了 224.04%。报告期内，公司完成了污水处理设施和天然气锅炉改造，该项工作对报告期的产能提升起到积极作用，公司通过全资子公司“周至医药中间体”产能释放、分公司设备改造等措施不断扩充产能，完成全年生产任务。报告期内，公司进一步提升质量部职能，加强质量检测水平和质量控制能力，公司各产品的生产合格率明显上升，质量事故和客户投诉有所减少，客户满意度显著增加，客户稳定性和黏度大为改善，建立健全覆盖全公司的质量体系，确立主要产品规格的质量标准，基本完成饲料添加剂生产许可的认证审核。报告期内，公司确立了银杏叶提
25、取物、玉米须提取物、植物蛋白等为核心产品，并且实现了工艺优化和改进，尤其是玉米须提取物，工艺基本成熟，并且延伸成为一个产品系列，且申请相关发明专利 1项。报告期内，公司大力实施人才培养计划，先后组织包括董事长、总经理、副总经理在内的多名公司中高层人员进行深造培训，确保公司团队的战斗力和稳定性。同时，引入 ERP 管理项目，全面梳理公司的业务流程和制度规范，为实现公司未来的发展目标提供了坚实的保障。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 植物提取行业从宏观层面来说，属于生物医药领域，作为一、二、三产业为一体的高新技术产业和典型的消费类行业，刚性的需求原则使得我们有理由相信行业增长势头仍将长期保持
26、。从医药行业宏观环境来说，内需增大、CPI 放缓和城乡居民可支配收入增加都很好推动了医药行业的稳定增长。与市场环境利好的同时，国家医药行业领域的相关政策也助推了医药行业又好又快发展。其中公立医院改革、医疗投入增加、医疗保障扩容、基本药物供应市场化、药品价格机制形成以及持之以恒的全民健康教育等各种政策方案不仅规范了医药行业发展秩序和方向，更为企业带来了机遇和创造性的影响。从基础结构来说，国内的生产性基础结构、生活性基础结构和社会性基础结构虽然仍旧滞后于生产发展的需要，但较之以往已有很大的改观。目前，我国基础结构已经吸引了很多高级技术和专业投资，届时，包括植物提取行业在内的医药行业各个领域发展速度
27、必然更加迅猛。从植物提取这一细分行业来说，其宏观环境已经趋于成熟和稳定，整个行业将逐步进入平稳发展阶段，既告别了之前飞速发展的盛况，又避免了之前混乱不堪的局面。从政治法律角度来讲，随着中药提取物备案制度、食品添加剂管理办法和保健品备案与监管办法等一系列行业法规的颁布和实施，行业监管越来越严格，行业发展越来越规范，门槛也越来越高，对于优势企业的助推作用也越来越明显。2016 年 11 月 7 日，工信部、发改委等六部门联合发布医药工业发展规划指南，指出我国医药工业在十三五期间的主要发展目标主营业务收入保持中高速增长，年均增速高于 10%，占工业经济的比重显著提高。由此，我们判定：我国医药行业在经
28、历前期的高增长之后，在医保控费、政策支持等因素的综合作用之下已悄然步入平稳增长期。十三五期间，我国医药行业将以 10%左右的增速平稳发展。从经济角度来讲，我国以医疗服务机构为主体的医疗产业及以药品、医疗器械等产销为主的医疗产业相对成熟，而以保健食品、健康产品产销为主体的预防保健产业相对落后，2016 年，我国医药制造业主营业务收入与利润总额同比分别增长 9.70%与 13.90%，较 2015 年分别回升 0.60%与 1.00%，虽然与行业早期的高利润增长期无法比拟，但也显示着行业利好的发展趋势。2016 年我国植物提取物贸易规模呈现收缩现象：贸易额为 24.5 亿美元，同比下跌 4.77%
29、；其中出口额 19.3 亿美元，同比下滑 10.93%；与之相反的是，进口额达 5.2 亿美元，同比增涨高达 27.84%。考虑到与 2015 年相比，2016 年的汇率波动较大，影响了对进出口贸易趋势的判断，现将美元按照年平均汇率换算成人民币计算，下文统计数据均以人民币为单位。换算后结果显示：2016 年，我国提取物贸易额 161.7 亿元，同比上升 1.27%，但增西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 14 幅下跌 23.6 个百分点；其中，出口额 127.2 亿元，略有下降 5.28%；进口额 34.5 亿元，大幅上涨 35.95%。提取物出口下
30、滑主要是由精油类产品的断崖式下跌导致，由于市场需求的调整和海关监管的日趋规范，精油类产品出口额 35.8 亿元，大幅下跌 26.79%。而传统提取物，即非精油类产品则处于稳步增长的状态，出口额 91.3 亿元，同比上升 7.03%。由此可知，提取物出口的根基相对稳固。从社会角度来讲，植物提取行业的发展前景绝对广阔，针对“健康-亚健康-疾病”这一社会生态医学模式的任何一个靶点深入下去都能挖掘出一个巨大的产业链条，就目前而言，抗肿瘤、抗衰老、抗疲劳、抗忧郁等靶向的研究和发展势头已经如日中天，其与全球“崇尚自然”的理念相吻合，与大健康产业密切相关，并已经参与“一带一路”建设，这预示着我国植物提取行业
31、的规模增长时期已经来到。而这其中，非洲市场和欧洲市场无疑是最具发展潜力的。从技术角度来讲，我国植物提取物行业的巅峰技术已经可以媲美国际一流水平，从普通提取物到天然植物活性成分都有较强的生产能力，能运用分子蒸馏技术、膜分离技术、大孔树脂吸附技术，工业色谱层析技术、二氧化碳超临界萃取技术进行提取物的生产或研究；能利用合理的工艺手段对有害的限量化学物质进行控制，能进行更高层面和更深水平的研究和创新，这所有的靶向应用不仅给行业发展指明了方向，也进一步提高了我国植提行业的国际竞争力。2、行业发展趋势 植物提取物行业国内、国际市场容量庞大，目前来说，其发展趋势有以下四个方面：（1）质量领先。首先是努力提高
32、产品质量，扩大影响，提高国际竞争力。质量问题是中药国际化的最大障碍。中国提取物行业应该加快中药的标准化进程，严格把握质量，植物提取物的生产和研发应该借鉴 GMP、GSP、GLP、GCP、GAP 等成功的经验，建立 GEP（提取物生产管理规范），通过对提取物生产规范化、制度化来促进其质量标准化，这样才能得到更多国家及 FDA 等行业机构的认可，进一步扩大市场。（2）良性竞争。全国各个植物提取物的工厂应各有特色，终止无序竞争。早期的宏生堂、金农、天诚在国际上很有影响力，但到 21 世纪初期，很多厂家一哄而上，产品质量参差不齐，严重影响中国植提物行业的声誉与出口利润。目前行业内的竞争态势已经逐渐呈现
33、良性发展，且随着行业门槛的不断提高，竞争的有效性也大大增强。（3）行业集中度增加。为减少运营成本，及时获得市场信息，多数企业逐步减少中间商代理环节，直接将产品销售给终端用户。随着整合的深入，行业门槛越来越高，分散经营的风险越来越高，倒逼行业进一步整合，产业集中度明显提升，行业中的龙头企业和大型企业会逐步产生。（4）全球化。由于最终用户对产品质量一致性和产品交货及时性的要求不断提高，行业的主导企业均实施了全球化战略：在有资源优势的国家建立 GAP 种植基地、生产基地、设立采购办事处，以获得价格低廉和质量稳定的植物提取物原料；随着中药国际化的发展和“一带一路”成果的共享，行业全球化的趋势和效应已经
34、越来越明显。3、周期波动 从上游行业角度分析，原材料（即农、林等产品）的供应量和质量受气候、国家产业政策调整等因素的影响而周期性变动，因此大部分企业受其影响。但行业内的优势企业往往能够通过各种建设种植基地等措施对原材料资源进行调控，从而能够在一定程度上规避原材料价格与产量周期性波动风险。从下游行业角度考虑，由于本行业产品主要用于医药、食品、保健品、化妆品、饮料、饲料等需求刚性较强、受宏观经济波动影响较小的行业，因此未表现出明显的周期性特点。植物提取行业明显的弱周期性特点决定了其对宏观调控和外部环境具有一定的防御性，因此行业受国内经济波动的影响相对较小。4、市场竞争现状 目前国内植物提取物市场，
35、竞争激烈，行业内中小企业，不顾整体利益而互相倾扎，竞相压低价格，甚至恶性竞争，追求短期利益，将最终成本落到环境成本和劳动力成本的消耗上，使丰厚的盈利拱手让给了国际代理商。之所以出现这样的现象，究其原因：1）供求市场信息的不对称。国内缺乏有号召力西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 15 的对内对外的行业协会（目前有医保商会承担部分协会功能，但是工作上并未开展充分）；2）国内旗舰式企业尚在成长之中，技术手段和对外竞争能力还需培养。3）植物提取技术水平相对的落后，简单重复的品种大行泛滥，高附加值的品种少；4）行业标准尚未明确，相对规范的生产技术指导原则还需
36、出炉酝酿；5）自然资源的严重浪费，环境污染严重。截至目前，我国植提行业的企业接近 3000 家，主要集中在陕西、湖南、四川这三个省份及沿海地区。在近 3000 家的企业中，具有自己工厂可以独立生产的企业不到 50%，其余均为贸易公司和进出口公司。规模以上企业（年销售额在 2000 万元以上）不到 200 家，占比例 6.6%；规模较大且具有独立开发科研能力和具有核心品种的企业更少。根据美国经济学家贝恩和日本通产省对产业集中度的标准划分，20%CR840%属于低集中竞争型，表明我国植提行业的集中度水平还处于较低水平。近年来，我国植提企业数量增长更快，但始终没有更多的龙头企业脱颖而出，据不完全统计
37、，我国植物提取物行业出口总额 CR10 的占比为 24.24%，也仍旧没有超过 40%，当然，这也与更多中等层次的中小企业发展起来有一定关联。然而，随着植物提取物行业制度越来越健全，监管越来越严格，这种良莠不齐的产业布局必然会被打破。未来几年，飞检行动持续常态化，行业标准缺失问题逐步改善，行业壁垒越来越明显，市场集中度势必会不断提高，这不仅是植物提取物行业发展的大势所趋，也是所有市场经济的客观规律。我公司斥资新建的周至工厂已经全面投产，可以加工各种提取物原料 5000 多吨，现已取得国内中药提取物生产企业备案、食品生产许可、美国 cGMP 审核、欧盟有机认证等各种资质，同时通过 ISO2200
38、0、Kosher、HALAL 等质量体系认证，具备一流的生产条件和充足的产能，可以保证公司的主营产品银杏叶提取物充足供应。除此之外，公司已经引进两项银杏叶相关专利，在推进银杏叶提取物扩大市场的同时，也在寻求产能群的规模发展和横向发展。除过银杏叶提取物，我公司目前已经确立的另外两项主要产品植物蛋白和玉米须提取物也取得了很大的发展和突破，公司拟新建一条植物蛋白生产线，从而保证植物蛋白（主要是南瓜子蛋白）的产能满足美国和欧洲市场的需求。而玉米须提取物作为行业里一个新兴产品，其在功能性食品饮料行业具有可观的市场需求，我公司已经独立研发出了符合市场要求的合格产品，具有核心技术和工艺，开发出了稳定的客户群
39、，此次应用领域的产品创新将给公司带来不小的业绩增长。5、已知趋势 随着我国植物提取物市场占有率的提高，以及植物提取物在国际市场上的有利优势，如何扩大植物提取物市场占有率的策略，时下成为了国内植物提取物市场总体需要思考的问题。目前行业中有如下四个方面的发展趋势：（1）监管严格，准入门槛不断提高。随着关于加强中药前处理和提取监督管理工作的通知、中药提取物备案管理实施细则、中医药健康服务发展规划(2015-2020 年)、保健食品注册与备案管理办法等法律法规的颁布实施，植物提取行业的监管水平会越来越严格，在行业环境不断规范的同时，行业准入门槛也随之提高，促进行业优胜劣汰，实现良性竞争。（2）质量标准
40、的建立和提升。为防止恶意竞争，带来医药食品安全问题，龙头企业趋于建立更为严格的产品标准，提高技术含量和标准化水平，提高产业的技术质量门槛，以阻碍不良竞争。（3）加强合作。加强与国际大公司进行项目合作：只有进行项目合作，才能长期稳定的共同发展。（4）合理利用资源。合理利用中草药资源，注意可持续发展。很多中草药资源再生能力不强，虽然中国是中草药大国，也应该加以节制开采，要重视物种资源，特别是要珍稀濒危物种的保护，做到合理采收、生产繁殖并举。（5）合理利用资源。合理利用中草药资源，注意可持续发展。很多中草药资源再生能力不强，虽然中国是中草药大国，也应该加以节制开采，要重视物种资源，特别是要珍稀濒危物
41、种的保护，做到合理采收、生产繁殖并举。西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 73,824,128.61 21.06%30,861,789.54 13.67%139.21%应收账款 91,662,958.93 26.14%39,187,197.11 17.35%133.91%存
42、货 83,786,906.22 23.90%66,464,947.51 29.44%26.06%长期股权投资-固定资产 67,843,571.66 19.35%60,954,280.91 26.78%11.30%在建工程 3,892,458.97 1.11%6,802,531.93 3.01%-42.78%短期借款 19,000,000.00 5.42%20,000,000.00 8.86%-5.00%长期借款 10,000,000.00 2.85%-资产总计 350,615,725.53-225,799,667.20-55.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公
43、司流动资产 26,687.77 万元，占总资产比例为 76.12%，流动性较好，资产变现能力增强；流动负债 18,590.87 万元，资产负债率 60.15%，流动比例 1.44，公司资产负债结构比较合理。报告期内，货币资金同比增加 139.20%，主要原因是本期募集资金 6,660.00 万元，报告期内未办结股份登记手续且尚未开始使用所致。报告期内，应收账款同比增长 133.91%，营业收入较上年增长 83.87%。报告期末，应收账款账面净额 91,662,958.93 元，较上年同期增长 133.91%。应收帐款增加幅度与全年营业收入增加幅度相比，增幅较多，主要原因是本期部份产品作为公司长
44、期发展的战略产品后，为了开拓国际、国内市场，给予客户较为宽松的信用政策，营业收入快速增长的同时应收帐款也随之增长。报告期期末应收帐款余额前五名合计 52,879,438.17 元，主要是国外客户，由于国际贸易中从报关、清关等手续较为复杂，货物在途时间长，其付款时间相对较长，因此货款回收较慢，应收帐款余额较大。但上述客户信用度较高，应收帐款无法收回的风险相对较低。报告期内，在建工程相比去年同期减少 42.77%，主要原因是公司全资子公司“周至县天一固本堂生物科技有限公司”医药中间体项目本期的循环水池、溶剂库工程、污水处理系统扩建和锅炉升级等项目在本期完成验收结转固定资产所致。2.2.营业情况营业
45、情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 202,561,300.52-110,168,405.79-83.87%营业成本 136,016,147.73 67.15%79,085,803.55 71.79%71.99%毛利率%32.85%-28.21%-管理费用 14,472,332.75 7.14%12,524,147.15 11.37%15.56%销售费用 11,619,402.00 5.74
46、%8,152,842.89 7.40%42.52%西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 17 财务费用 5,471,502.97 2.70%247,290.00 0.22%2112.59%营业利润 35,505,249.38 17.53%9,205,051.93 8.36%285.71%营业外收入 22,030.24 0.01%2,015,137.48 1.83%98.91%营业外支出 19,709.76 0.01%10,998.29 0.01%79.21%净利润 29,600,044.61 14.61%9,101,513.56 8.26%225.22
47、%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入较上年同期增长 83.87%；毛利润率较上年同期增长 4.64%；营业利润较上年同期增长 285.71%，利润总额较上年同期增长 216.77%，净利润较上年同期增长 225.22%，其主要原因为:1、报告期内，营业收入增长同比增长 83.87%，主要原因为公司产能扩大后销量增长。2、报告期内，营业成本同比增长 71.99%，主要原因是收入增长后成本相应增长且成本增长与收入相比较为合理。3、报告期内，本期毛利率 32.85%，较上年同期毛利率 28.21%有所增长，主要原因是公司在研发、优化生产工艺方面逐年增加加大投入、全资子公司“周至医药
48、中间体”产能释放后外协产品占比下降、生产工艺的提高来降低产品成本和不断推出新产品等因素来提高盈利能力。4、报告期内，销售费用较上年同期增长 42.52%，主要原因是本期销售规模的扩大，本期销售收入同比增长 83.87%的同时销售运费、销售人员工资、差旅费、国内外展会费等与销售相关的费用相应增长所致。5、报告期内，管理费用较上年同期增长 15.56%，主要原因是员工人数增加及工资标准的提高后导致工资、社保费、福利费的增加以及经营需要导致的房租费费增长等因素所致。6、报告期内，财务费用较上年同期增长 2112.59%，主要原因是本期人民币持续升值造成的汇兑损失以及支付金融机构手续费增长所致。7、报
49、告期内，营业外收入较上年同期下降 98.91%，主要原因是本期会计政策变更后各项补贴收入在其他收益科目列示所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 202,191,943.31 109,931,663.63 83.93%其他业务收入 369,357.21 236,742.16 56.02%主营业务成本 135,695,718.70 78,928,378.05 71.92%其他业务成本 320,429.03 157,425.50 103.54%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额
50、本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%比例提取物 45,335,422.28 22.38%12,988,934.44 11.79%标准提取物 139,543,881.49 68.89%84,916,524.49 77.08%有效单体提取物 17,312,639.54 8.55%12,026,204.70 10.92%合计 202,191,943.31 99.82%109,931,663.63 99.79%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 西安天一生物技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012
