1、1 2017 年度报告 金软科技 NEEQ:832542 山东金软科技股份有限公司 SHANDONG GOLDSOFT TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月 6 日，烟台市发改委受山东省发改委委托，到山东金软科技股份有限公司对“姚卫东创新团队及黄金矿业云计算公共服务平台”进行了验收。本次验收，烟台市发改委邀请了烟台市工程咨询院及招远市信息网络中心的张豪杰等专家进行项目验收，各位专家通过验收汇报、现场勘查、账目核实等方式对项目进行了验收检查工作，项目完成效果获得了专家的一致认可，最终通过了验收。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示
2、 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3
3、434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、金软科技 指 山东金软科技股份有限公司 股东大会 指 山东金软科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东金软科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东金软科技股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司章程 指 山东金软科技股份有限公司公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司/全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 中天运 指 中
4、天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 中天运【2018】审字第 90603 号 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晓杰、主管会计工作负责人姚卫东及会计机构负责人（会计主管人员）朱铭浦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否
5、 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 关联交易风险 公司主要从事系统集成销售、技术服务，关联方山东招金集团有限公司及其下属企业销售占比较高，2015 年度、2016 年度、2017 年度关联销售交易占营业收入的比重分别为 58.79%、69.35%、76.29%，由于公司规模较小，依据市场化原则公平、公开与关联方进行交易，有助于公司规模的扩大。短期内，
6、若关联方山东招金集团有限公司及其下属企业经营情况发生重大变化，将对公司生产经营带来不利影响。研发支出资本化金额较大风险 公司顺应国家政策引导，积极推进产业升级，加大科技投入，力推新产品、新服务，打造新的利润增长点。如果经营环境发生变化，有可能导致预期收益较低，将对公司业绩产生重大影响。2017 年公司正处于实施开发的项目分别有矿业云计算公共服务项目、黄金产业电商信息平台项目、企业私有云防泄密系统关键技术研究与开发项目、面向智慧矿山的安全生产集成与监管平台、智能制造综合标准化项目，公司正处于开发阶段，截至 2017 年 12 月 31 日，开发支出余额为 658.24 万元，开发支出金额较大。以
7、上项目，主要基于国家积极进行产业政策支持导向，大力支持大数据应用、公共平台建设等项目扶持矿山发展的背景。鉴于此，公司顺应国家号召，将业务发展重点转向大数据分析、公共服务等，研究设计了上述项目。上述项目行业内已有其他企业涉足，竞争比较激烈，如果国家政策改变，公司将面临上述开发项目的预期收益下降的风险。应收账款金额较大的风险 报告期内，公司账面应收账款金额较期初减少 744.66 万 6 元，但金额仍较大。公司项目一般在合同签订后预收合同价款的 30%左右，在验收合格收款至合同总额 90%左右，剩余 10%作为工程质保金，一般在工程正常运行一年后付清。报告期内，公司部分客户资金链趋紧，经协商，公司
8、同意部分客户延缓付款，造成应收账款金额增加。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本基本信息信息 公司中文全称 山东金软科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Gold Soft Technology Co.,Ltd.证券简称 金软科技 证券代码 832542 法定代表人 王晓杰 办公地址 山东省招远市罗峰路 299 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王迷军 职务 董事会秘书/副总经理 电话 0535-8250678 传真 0535-8250673 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省招远市罗峰路 29
9、9 号/265400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-09-27 挂牌时间 2015-06-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务(I6520)主要产品与服务项目 公司主营业务为计算机信息系统集成、技术服务等，目前主要为非煤矿山企业提供信息化总成服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东
10、 山东招金集团有限公司 实际控制人 招远市人民政府 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370600731729719N 否 注册地址 山东省招远市罗峰路 299 号 是 注册资本 30,000,000 否 注：2017 年 3 月 29 日第一届董事会第十二次会议审议通过关于修改公司章程的议案，并提请股东大会审议，2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东大会审议通过关于修改公司章程的议案，注册地址变更为山东省招远市罗峰路 299 号。五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益
11、田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张志良、张月敏 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 39,325,472.87 34,315,529.26 14.60%毛利率%25.11%38.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,201,336.37 394,322.12 20
12、4.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 438,105.32-90,217.47 585.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.23%0.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.81%-0.17%-基本每股收益 0.04 0.01 300.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 73,290,667.34 71,371,784.61 2.69%负债总计 18,702,246.34 17,984,699.98 3.99%归属于挂牌公司股东
13、的净资产 54,588,421.00 53,387,084.63 2.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.78 2.25%资产负债率%（母公司）25.31%24.95%-资产负债率%（合并）25.52%25.20%-流动比率 2.37 2.69-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,132,569.00 382,046.58 2,552.18%应收账款周转率 1.64 1.35-存货周转率 3.08 2.24-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增
14、长率%2.69%7.74%-营业收入增长率%14.60%20.65%-净利润增长率%204.66%31.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）850,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,918.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 8
15、97,918.88 所得税影响数 134,687.83 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 763,231.05 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00-11,991.51 营业外支出 12,494.94 503.43 2017年12月25日，财政部发布了 财政部关于修订印发一般企业
16、财务报表格式的通知(财会 201730 号)，本公司编制 2017 年度报表执行该通知要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 我国是矿产资源大国，矿产资源十分丰富，建立在这些金属非金属矿产资源上的非煤矿山数量达 8 万多家，我国把信息产业列为鼓励发展的战略性产业，提出加快生产制造与信息技术服务融合，加强相关软件研发，提高信息技术咨询设计、集成实施、运行维护、测试评估和信息安全服
17、务水平，为信息产业的 发展营造了良好的政策环境，我国非煤矿山信息化行业发展前景、发展空间十分广阔。公司是为非煤矿山提供两化融合服务的系统集成商和软件开发销售服务商。公司主营业务为系统集成及技术服务业务。技术服务与系统集成是相互密切联系的。技术服务业务模式：主要包括通用应用软件系统开发与定制应用软件两大类别。应用软件业务模式是为系统集成业务提供软件系统或者向用户单独出售软件产品。定制应用软件业务模式通常是在公司已经开发的应用软件系统的基础上结合用户实际情况和差异化需求进行二次开发或者是重新开发设计全新软件系统，然后通过必要的培训后将软件产品转让给客户。目前公司软件开发主要围绕非煤矿山企业信息化、
18、数字化领域进行，按照用户需要，结合最新技术,进行软件系统开发，最终达到满足非煤矿山企业需求、实现业务功能的目的。系统集成业务模式：通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术,将各个分离的设备、功能和信息 等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理。简单来说,即是通过一定的手段将多种硬件设备与软件相互结合，将相关设备、软件进行集成设计、安装调试、界面定制开发和应用支持,从而实现一定的控制目的。目前，公司的系统集成业务以非煤矿山系统集成业务为主，同时，公司还承担政府以及企业的厂区、楼宇信息化系统集成项目，包括安全避险六大系统、调度指挥 中心、综合布线、监
19、控安防、门禁、网络广播、机房工程、一卡通、远程会议等智慧园区、智能厂区建设。报告期内，新增黄金电商业务。业务模式：“金当家”黄金产业大数据云商平台基于招金全产业链优势，以黄金产业互联网为重点突破，对接消费互联网，最终实现黄金产业与社会大众黄金消费市场互促互进。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是
20、 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 金软科技报告期内实现营业收入 3,932.55 万元，比去年同期增加了 501 万元，增长了 14.60%；实现利润总额 158.82 万元，比去年同期增加 102.29 万元，增长了 180.94%。报告期末，资产总额为 7,329.07 万元，负债总额为 1,870.22 万元，所有者权益为 5,458.85 万元，资产负债率为 25.52%，较年初 25.20%增长 0.32 个百分点，但仍处于较低水平。公司的财务成本较低,风险较小，偿债能力强，经营较为稳健。报告期内，公司主营业务包括系统集成销售、技术服务、黄金电商销
21、售，其中以系统集成产品销售为主。系统集成销售主要包括非煤矿山六大避险系统集成销售、非煤矿山信息自动化系统集成销售以及其他非煤企业信息化集成销售等，报告期内及上年同期系统集成销售分别为 35,535,633.67 元、23,152,979.93 元，分别占主营业务收入 91.37%、67.92%；技术服务主要为非煤矿山企业技术开发业务，帮助客户开发相应的软件管理系统；黄金电商销售主要为以黄金产业互联网为重点突破，对接消费互联网，最终实现黄金产业与社会大众黄金消费市场互促互进。报告期内，作为公司客户主体的矿山企业，其矿产品价格持续低迷，影响了大部分矿山企业的经营业绩，甚至对部分企业的资金链完整造成
22、影响。为避免造成应收款项积压，金软科技在市场开拓及客户选择上，持谨慎态度。同时，为加大市场开拓力度，增加新的盈利点，公司加大科技投入，力推产业升级，积极顺应国家政策引导，在产业结构调整上向互联网金融、云服务等积极靠拢，力求为公司未来发展奠定新的基础。(二二)行业情况行业情况 目前，我国软件企业数量超过 3 万家，具备计算机信息系统集成资质的企业有 5100 多家，但在非煤矿山信息化领域，同时涉及企业经营管理信息化与安全生产信息化的企业少之又少。截至 2017 年年底，全国共有非煤矿山 8.49 万家，小型矿山的比例达到了 93.9%。相比于煤矿企业，非煤矿领域的信息化起步较晚，过去，非煤矿山企
23、业考虑更多的是如何搞好生产，最大程度发挥产能，满足市场需求，考虑更多的是去收购矿产资源，确保规模的扩张，把企业做大。在信息化建设方面根本不考虑或者说考虑的很少，大型集团公司的信息化建设缺乏系统规划，造成不同时期不同公司建立各种系统平台，管理极为不便。而更多的中小型矿山企业在信息化建设方面根本就是空白。2014 年 8 月，国务院下发了国务院关于加快发展生产性服务业进产业结构调整升级的指导意见（国发201426 号），提出加快生产制造与信息技术服务融合，加强相关软件研发，提高信息技术咨询设计、集成实施、运行维护、测试评估和信息安全服务水平，面向工业行业应用提供系统解决方案，促进工业生产业务流程再
24、造和优化。推动工业企业与软件提供商、信息服务提供商联合提升企业生产经营管理全过程的数字化水平。给企业业务推进带来了一定的国家政策支撑。随着经济局势的变化，矿山企业盲目扩张的风险已经降临。将来，非煤矿企业更需要在需求和产能、市场压力和内部管理以及资金和资源获取等综合管理方面下大功夫，这也为信息化建设创造了新的机遇。矿业信息化的发展与矿业形式有紧密联系，随着近年有色金属价格低迷，矿企利润萎缩，这就导致了信息化投入的减少。为此矿业信息化公司必须着手创新的发展思路，为企业找出路。在未来，谁能发现解决矿山高成本低产能的办法，就是未来的胜利者。我国非煤矿信息化行业经过 20 多年的不断发展，为非煤矿行业带
25、来了巨大变化，发展趋势主要表现在以下 6 个方面：（1）进行非煤矿山信息化建设的同时，向构建生态矿业工程方向发展。生态矿业工程就是当人类开发矿产资源引起自然平衡破坏时，建立人为的生态平衡，构建生态矿业工程对实现可持续发展具有非常重要的意义。13 （2）在建设非煤矿山信息化中实现生产过程管理和控制一体化。矿山生产过程管控一体化是指应用可视化技术，实现生产过程、工艺、设备、仪器的自动检测和控制。（3）开发各种功能的非煤矿山应用软件。矿山信息的分析和应用、矿山生产的评估与监控、矿山工程的模拟与决策等，均以各类应用和矿山工程需求为基础，研究开发适合不同用户，具有不同功能的矿山应用软件，如采矿 CAD、
26、虚拟矿山、采矿仿真、工程计算、人工智能和科学可视化等软件工具。（4）虚拟条件下矿山模拟开采研究。以地质及矿床基础模型为基础，结合其他关键信息构造虚拟矿山，进行数字模拟开采，完成矿山开采计划编制，开拓、采矿方法、突变灾变预案等设计工作。（5）实现无人采矿和遥控采矿。随着当前制造业成本上升而机器人产品价格不断下降，世界上倾向于少用人工而多用机器人，未来人们追求更舒适的工作条件，恶劣、危险的劳动环境需要用机器人代替人工。利用电子与机械技术的结合把工业机器人用于生产，实现遥控机器人采矿，使机械化转向自动化，可以大大提高生产率，降低成本，增加矿产资源效益。（6）人工智能技术研究。自 20 世纪 80 年
27、代中后期以来，人们已开始应用人工智能理论与技术来解决采矿工业中的各种实际问题，并逐步显示出无法取代的优越性。运用数据挖掘、知识发现、专家系统等人工智能技术实现生产调度指挥、资源预测、安全示警、突发事件处理等决策支持功能，实现矿山的智能化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,325,616.07 5.90%3,953,626.62 5.54%9.41%应收
28、账款 20,186,655.55 27.54%27,633,230.37 38.72%-26.95%存货 8,563,047.41 11.68%10,571,932.56 14.81%-19.00%长期股权投资 2,467,465.94 3.37%2,727,391.38 3.82%-9.53%固定资产 785,238.85 1.07%943,553.95 1.32%-16.78%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 73,290,667.34-71,371,784.61-2.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，应收账款较上年同期减少 744.66 万元，减少
29、26.95%，原因是公司成立专门清欠机构，对应收款项进行梳理、归类，将责任落实到个人，加大催收力度，强化奖惩措施，必要时采取法律手段，力争将应收款项及时收回，2017 年公司员工积极响应公司政策，使得应收账款金额减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的14 比重比重 比重比重 营业收入 39,325,472.87-34,315,529.26-14.60%营业成本 29,451,991.49 74.8
30、9%21,182,760.69 61.73%39.04%毛利率%25.11%-38.27%-管理费用 5,088,350.04 12.94%6,293,359.96 18.34%-19.15%销售费用 3,533,194.64 8.98%3,982,489.10 11.61%-11.28%财务费用-56,806.08-0.14%-93,296.42-0.27%39.11%营业利润 690,295.07 1.76%-16,782.42-0.05%营业外收入 910,292.83 2.31%582,601.74 1.70%56.25%营业外支出 12,373.95 0.03%503.43 0.00
31、15%2,357.93%净利润 1,201,336.37 3.05%394,322.12 1.15%204.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本较去年同期增加 826.92 万元，增长 39.04%，主要原因是营业收入增加，且系统集成业务占营业收入的比重增加，而系统集成业务相对于技术服务业务附加值低，毛利水平不高，导致营业成本的增幅高于营业收入增幅。2.财务费用较去年同期增加 3.65 万元，增长 39.11%，主要原因是公司新增黄金电商销售业务，通过京东支付、支付宝等方式收款，导致手续费增加 0.8 万元，且报告期内利息收入减少 2.73 万元。3营业利润较去年同期增加 70
32、.71 万元，增长 4,213.20%，原因是营业收入较去年同期增加 501 万元；营业成本较去年同期增加 826.92 万元；上年北京办事处装修费用摊销 45.37 万元报告期内摊销完毕，销售费用减少 44.50 万元，本期无税金及其他费用发生且管理层及个别行政人员调动导致管理费用减少120.50 万元；对联营企业和合营企业的投资损失为 75.99 万元，较去年同期投资损失减少 51.27 万元；报告期内冲回资产减值损失 30.96 万元，上年同期计提 153 万元，故营业利润增加。4.营业外收入较去年同期增加 32.77 万元，增长 56.25%，主要原因是公司于 2017 年收到的山东省
33、科学技术厅拨付的专项经费 100 万元，根据项目期及项目进展，属于与收益相关的补助，2017 年转入营业外收入 50 万元，故营业外收入增加。5.营业外支出较去年同期增加 1.19 万元，增长 2,357.93%，主要原因是税收罚款、滞纳金支出增加1.17 万元。6.净利润较去年同期增加 80.70 万元，增长 204.66%，原因是公司加强管理，降本增效，报告期内，营业收入增加 501 万元，营业成本增加 826.92 万元，三项期间费用减少 161.78 万元，营业外收入增加32.77 万元，资产减值损失减少 184.44 万元，联营企业和合营企业经营状况好转，公司投资损失减少 10.39
34、万元，故净利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 38,891,283.26 34,087,694.09 14.09%其他业务收入 434,189.61 227,835.17 90.57%主营业务成本 29,343,972.02 20,943,907.66 40.11%其他业务成本 108,019.47 238,853.03-54.78%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%
35、15 系统集成销售 35,535,633.67 90.36%23,152,979.93 67.47%技术服务 2,757,499.77 7.01%10,934,714.16 31.87%黄金电商销售 598,149.82 1.52%合计 38,891,283.26 98.89%34,087,694.09 99.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 3,388,012.60 8.62%2,538,233.41 7.40%华东 21,025
36、,064.27 53.46%29,768,644.67 86.75%西北 14,478,206.39 36.82%1,780,816.01 5.19%合计 38,891,283.26 98.90%34,087,694.09 99.34%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.系统集成销售收入占营业收入比例较去年同期增加 22.89%，原因是公司开拓市场，业务量增加，收入增加。2.技术服务销售收入占营业收入比例较去年同期减少24.86%，原因是技术服务大多是运维服务合同，周期长，尚未到运维期，不符合收入确认条件，故技术服务销售收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号
37、 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东招金集团有限公司及其控股公司 30,002,076.42 76.29%是 2 内蒙古东升庙矿业有限责任公司 2,871,612.82 7.30%否 3 恒丰银行股份有限公司招远支行 1,709,401.70 4.35%否 4 东方电子股份有限公司 1,009,871.80 2.57%否 5 招远市曹家洼金矿 947,599.14 2.41%否 合计合计 36,540,561.88 92.92%-1.山东招金集团有限公司及其控股公司报告期内增加销售金额 6,266,692.79 元，收回本期及前期货
38、款 27,563,655.91 元，年末应收账款 14,277,446.42 元，占应收账款 70.73%。关联方名称 销售金额（元）年末应收账款（元）山东招金膜天股份有限公司 144,094.02 8,350.00 山东招金金银精炼有限公司 103,773.58-19,000.00 伽师县铜辉矿业有限责任公司 10,452,515.00 6,226,687.80 岷县天昊黄金有限责任公司 288,888.89 33,800.00 若羌县昌运三峰山金矿有限责任公司 18,803.42 0.00 新疆星塔矿业有限公司 247,211.97 202,466.60 烟台黄金职业学院 3,205,12
39、8.21 1,262,380.00 丰宁金龙黄金工业有限公司 393,860.66 315,000.00 夏河县冰华矿业有限责任公司 159,582.62 18,670.00 16 额济纳旗圆通矿业有限责任公司 49,453.84 1,270.00 拜城县滴水铜矿开发有限责任公司 749,743.57-98,730.00 山东招金进出口股份有限公司 167,944.28 0.00 新疆鑫慧铜业有限公司 52,820.52 0.00 山东招金集团有限公司 900,509.08-38,890.00 招金矿业股份有限公司 11,675,656.99 5,635,687.42 招远市金亭岭矿业有限公司
40、 18,803.42-76,175.40 招远市招金大秦家矿业有限公司 18,803.42 0.00 甘肃招金贵金属冶炼有限公司 254,957.27 410,880.00 甘肃省合作早子沟金矿有限责任公司 1,080,722.24 395,050.00 招远市招金金欧矿业有限公司 18,803.42 0.00 小计 30,002,076.42 14,277,446.42 2.内蒙古东升庙矿业有限责任公司报告期内增加销售金额 2,871,612.82 元，收回本期及前期货款1,425,008.30 元，年末应收账款 125,978.70 元，占应收账款 0.62%。3.恒丰银行股份有限公司招远
41、支行报告期内增加销售金额 1,709,401.70 元，收回本期及前期货款1,709,401.70 元，年末应收账款 0.00 元。4.东方电子股份有限公司报告期内增加销售金额 1,009,871.80 元，收回本期及前期货款 1,009,871.80元，年末应收账款 0.00 元。5.招远市曹家洼金矿报告期内增加销售金额 947,599.14 元，收回本期及前期货款 666,545.20 元，年末应收账款 281,053.94 元，占应收账款 1.39%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是
42、否存在关联关系 1 山东工大中能科技有限公司 8,270,693.53 28.08%否 2 深圳前海金网互联科技有限公司 3,362,208.98 11.42%否 3 招远金信电子工程有限公司 2,385,733.45 8.10%否 4 山东宏唐电子商务有限公司 1,424,604.48 4.84%否 5 江苏金智教育信息股份有限公司 1,030,769.24 3.50%否 合计合计 16,474,009.68 55.94%-1.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,132,569.00 382,0
43、46.58 2,552.18%投资活动产生的现金流量净额-9,759,475.13-11,860,353.74 17.71%筹资活动产生的现金流量净额-1,104.42-现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加 975.05 万元，增长 2,552.18%，原因是本年度收到的政府补助增加 45 万元；且公司拓展业务，新增黄金电商销售业务，收入增加 59.81 万元，收到的往来款增加 271.79万元；上年北京办事处装修费用摊销完毕，折旧及摊销费用减少 45.37 万元，销售费用下降；个别管理层、行政人员正常变动，本期无税金及其他费用发生，故管理费用下降 120.50 万元，经营
44、活动现金流入增加比例大于现金流出增加比例，故经营活动产生的现金流量净额增加。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司成立的科研机构山东金软智慧矿山研究所，为金软科技科研项目所用，金软科技占被投资单位的投资比例 100.00%。已纳入合并报表范围。报告期内，公司投资的北京首安信息技术有限公司，因公司在被投资单位中设置董事，对被投资单位的经营政策存在重大影响，财务核算采取权益法。公司占被投资单位比例为 11.11%，2017 年北京首安信息技术有限公司实现净利润 92.98 万元，本期公司确认投资收益 10.33 万元。报告期内
45、，公司投资的淘金科技投资（北京）股份有限公司，因公司在被投资单位中设置董事，对被投资单位的经营政策存在重大影响，财务核算采取权益法。公司占被投资单位比例为 15.00%，淘金科技 2017 年实现净利润-848.02 万元，本期需确认投资收益-127.20 万元，期初确认损失-113.68 万元，综上，因公司出资额为 200 万元，则最多确认投资损失 200 万元，则本期实际确认投资收益为-86.32 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未进行委托理财交易及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政
46、策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 （1）2017 年 4 月 28 日，财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。（2）2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自2017 年 6 月 12 日起施行，本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理；对 2017 年1 月 1 日至本准则施行日之间新
47、增的政府补助根据本准则进行调整。（3）2017 年 12 月 25 日，财政部发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，本公司编制 2017 年度报表执行该通知要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。2.报告期内，不存在会计估计变更或重大会计差错更正情况。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1.为积极响应招远市节水号召，切实加强用水管理，金软科技多措并举，采用各种方式充分利用
48、水资源，坚决杜绝浪费现象的发生。通过一系列措施，金软科技每天平均用水控制在最大限额的 70%左右，18 较好的执行了节水任务，在公司内外形成了互相监督、共同维护、共同节水的良好局面。2.为弘扬雷锋精神，传播正能量，3 月 2 日，公司组织青年志愿者，积极参加义务献血活动，以实际行动向雷锋同志学习，奉献无私爱心。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，因此，保持有良好的公司 独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财 务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发
49、生违法、违规行为。因此，公司持续经营情况良好。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.关联交易风险 公司主要从事系统集成销售、技术服务、软件销售业务，关联方山东招金集团有限公司及其下属企业销售占比较高，2015 年度、2016 年度、2017 年度关联销售交易占营业收入的比重分别为 58.79%、69.35%、76.29%，由于公司规模较小，依据市场化原则公平、公开与关联方进行交易，有助于公司规模的扩大。短期内，若关联方山东招金集团有限公司及其下属企业
50、经营情况发生重大变化，将对公司生产经营带来不利影响。应对措施：公司对于不可避免的关联交易，将严格按照公司法、公司章程、关联交易决策制度中关于回避制度、决策权力和决策程序等方面的规定履行必要程序，遵循市场公正、公平、公开 的原则，明确双方的权利和义务，确保关联交易的公平；公司控股股东及董事、监事、高管人员均作出 承诺，如与公司不可避免地出现关联交易，将根据公司法、公司章程及关联交易决策制度等 法律法规和管理制度的规定，依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，公平合理地进行交易，以维护公司及所有股东的利益；业务规划方面，公司主要发展三大业务，传统的企业信息化服务；行业电子商务运营；大客户
