1、 公告编号：2018-016 1 证券代码：证券代码：832934 832934 证券简称：普天数码证券简称：普天数码 主办券商：联讯证券主办券商：联讯证券 2017 普天数码 NEEQ:832934 辽宁普天数码股份有限公司 Liaoning putian digital stock co.,LTD 年度报告 公告编号：2018-016 2 公 司 年 度 大 事 记 全国多省接连中标 注册资本增至 3933 万元 获得两项发明专利 获得安防工程一级资质 公告编号：2018-016 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和
2、财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号：2018-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、普天数码、股份公司 指 辽宁普天数码股份
3、有限公司 股东大会 指 辽宁普天数码股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁普天数码股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁普天数码股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 指现行的辽宁普天数码股份有限公司章程 挂牌 指 指本次公司股票在全国股份转让系统挂牌公开转让的行为 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、联讯证券 指 联讯证券股份有限公司
4、会计师、注册会计师 指 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 年初 指 2017 年 1 月 1 日 年末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘恩宇、主管会计工作负责人李英杰及会计机构负责人（会计主管人员）李英杰保证年度报告中财
5、务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要
6、描述描述 1、控股股东控制不当的风险 公司实际控制人、控股股东为刘恩宇先生,刘恩宇先生持有本公司 3430.8869 万股股份,占公司股本总额的 87.23%,处于绝对控股地位。虽然公司已建立了完善的法人治理结构,健全了各项规章制度,但如果制度不能得到严格执行,则公司存在实际控制人利用其控制地位损害公司利益的风险。2、人才流失的风险 公司作为广播电视行业专业供应商,要保持行业的领先地位,离不开高素质的软件开发、结构设计、销售、项目安装实施和管理人员。在激烈的市场竞争中,吸引和保留高素质人员是保持和发展公司竞争力的重要因素,公司存在核心技术、销售、管理人员流失的潜在风险。3、技术替代风险 公司主
7、要产品均用于广播电视行业。数字电视和数字广播均属于高科技行业,其面向的服务对象为千家万户。随着全球范围内模拟电视向数字电视的转换已经陆续实现,互联网电视的快速发展,用户需求也在不断的提高。近年来,数字广播电视行业相关技术不断升级换代,硬件技术和软件技术的发展相互促进,该行业的技术手段、行业标准、应用范围、适用场景处于不断快速更替的过程中。4、宏观经济和宏观政策变化导致业绩下滑的风险 公司主要产品均用于广播电视行业,广播电视发射设备产品的使用期限一般为 3 至 5 年。2015 年、2016 年国家加大广播电视 公告编号：2018-016 6 投入力度,各省、市电视台进行大规模招标采购,而我公司
8、凭借着多年在广电行业生产经营的领先优势,销售业绩成倍数的增长；2017 年,全国广电行业的新订单的需求量较前两年相比,逐渐放缓,报告期内市场需求总量大幅回落,致使公司全年销售收入同比大幅减少。2017 年营业收入 3428.63 万元，营业利润199.71 万元。5、新产品研发投入的风险 公司为实现可持续发展的经营战略,公司拟开拓新市场,加大AVM 保管箱等金融安防产品的研发,该项目如若研制成功并投产,经济效益十分可观。但研发费用的投入会加大企业运营成本,从而影响短期的营业利润。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司本年度和上年度相比减少了 1 个风险：业绩大幅增长带来的管理风险。减少这一项风
9、险的原因如下：由于国家政策带来的巨大影响，2016 年度业绩大幅增加，2017 年市场态势转为平稳。2017 年订单数量大幅减少，订单数量同比下降 44.72%，导致营业收入较上年同期减少 48.88%。随着公司业绩趋于平稳，该风险因素也随之消除，故公司在今年年报中将这一风险事项去掉。公司本年度和上年度相比增加了 2 个风险：宏观经济和宏观政策变化导致业绩下滑的风险和新产品研发投入的风险。增加这两项风险的原因如下：（1）随着 2017 年受国家政策影响，导致公司主营业务收入减少，2017年，全国广电行业的新订单的需求量较前两年相比，逐渐放缓，报告期内市场需求总量大幅回落，致使公司全年销售收入同
10、比大幅减少。（2）公司寻求新发展新机遇，开展新产品 AVM 保管箱等金融安防产品的研发，目的是为了拓展业务范围，未来创造更大的市场价值。但研发费用的投入会加大企业运营成本,从而影响短期的营业利润。因此公司将这两项风险在年报中披露，敬请广大投资者注意。公告编号：2018-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁普天数码股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Putian Digital Co.,Ltd 证券简称 普天数码 证券代码 832934 法定代表人 刘恩宇 办公地址 辽宁省鞍山市铁西区双功路 31 号 二、二、联系方式联系方式 董事
11、会秘书 王倩 是否通过董秘资格考试 是 电话 0412-8216453 传真 0412-8200170 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省鞍山市铁西区双功路 31 号,114000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 8 日 挂牌时间 2015 年 7 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（C）制造业-（39）计算机、通信和其他电子设备制造业-（393）广播电视设备制造-（3931）广播电视节目制作及发射设备制造 主要产品与服务项
12、目 广播电视发射设备 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）39,330,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘恩宇 实际控制人 刘恩宇 公告编号：2018-016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912103007557859269 否 注册地址 辽宁省鞍山市铁西区双功路 31 号 否 注册资本 39,330,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 联讯证券 主办券商办公地址 广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务
13、所 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈大、裴志军 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 报告期后，更新情况有：1、主办券商变更：公司于 2018 年 02 月 06 日收到全国股份转让系统公司出具的关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司主办券商由海通证券股份有限公司变更为联讯证券。公司本次变更持续督导主办券商的行为不会对公司的生产经营活动造成任何风险和影响。2、转让方式变更：2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的规定，原采取
14、协议转让方式的股票统一变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 34,286,332.42 67,074,389.60-48.88%毛利率%33.46%33.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,358,363.10 8,616,008.92-72.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,065,662.13 7,962,651.04-74.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.
15、85%29.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.99%27.46%-基本每股收益 0.06 0.45-86.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 50,529,644.15 63,395,716.51-20.29%负债总计 9,026,966.79 24,251,402.25-62.78%归属于挂牌公司股东的净资产 41,502,677.36 39,144,314.26 6.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.30-18.46%资产负债率%（母公司）17.86
16、%38.25%-资产负债率%（合并）-流动比率 4.10 2.16-利息保障倍数 22.05 68.21-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,626,656.81 7,940,187.83-120.49%应收账款周转率 2.48 3.97-存货周转率 1.69 6.10-公告编号：2018-016 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-20.29%61.35%-营业收入增长率%-48.88%173.03%-净利润增长率%-72.63%859.59%-五、五、股本
17、情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 39,330,000 30,000,000 31.10%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额右定量持续享受的政府补助除外 394,500.00 除上过各项之外的其他营业外收入和支出 13,437.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 407,937.19 所得税影响数 61,832.29 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经
18、常性损益净额损益净额 346,104.90 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 因会计差错更正追溯调整的情况如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 销售费用-安装费 649,240.00 2,086,010.00-其他应付款-安装费-2,086,010.00-所得税费用 1,945,622.73 1,632,721.23-应交税费 1,658,265.63
19、1,345,364.13-盈余公积 1,486,449.25 1,309,138.40-未分配利润 9,353,595.94 7,757,798.29-公告编号：2018-016 11 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司于 2018 年 2 月 9 日披露了2017 年度业绩预告（公告编号：2018-006），业绩预告与年度审计报告中披露的数据存在差异，具体情况如下：业绩预告项目业绩预告项目 业绩快报数额业绩快报数额 年报审计数额年报审计数额 差异比例（差异比例（%）差异原因差异原因 营业收入 3000-4000 3429-归属于挂牌公司股东的净
20、利润 60-90 236 162.22%-293.33%业绩预告中披露的数额是在财务报表调整前的数额，今年年报审计时将安装费 2,086,010.00元调至上一年，导致“归属于挂牌公司股东的净利润”存在差异。公告编号：2018-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据上市公司行业分类指引，公司属于 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业；根据国民经济行业分类标准（GB/T47542011），公司属于 C3931 广播电视节目制作及发射设备制造。根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业归类为：18121010 广播；根
21、据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为：C3931 广播电视节目制作及发射设备根据全国中小企业股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引公司所属门类为“C 制造业”，大类为“39 计算机、通信和其他电子设备制造业”，中类为“393 广播电视设备制造”。是广播电视发射设备的专业生产商。公司主要从事无线广播电视发射与传输设备的研发、生产和销售。公司立足于成为是无线广播电视数字发射领域的技术服务专家。产品能够根据客户需求，提供从“产品定制整体设计、研发，到安装运行，客户售后使用及维护”的全面技术支持服务。公司主要采取订单生产模式。公司根据中标的结果，与客户签署的合同并组织生产，按规定时间
22、交货。公司的销售方式采用直销与代理模式销售。但随着公司知名度扩大和产品独到技术优势，直销将逐渐占据主导地位。由业务人员直接去客户处推销；同时公司会通过定期参加展销会、参加各省广电部门举办的培训会、网络推广等方式推销公司产品。客户采购本公司的产品基本都要履行招标程序，公司参加投标，在中标后与客户签署协议以实现销售。公司目前的盈利主要来自于向广播电视台销售产品以及向产品使用者提供售后维修服务。公司产品的采购商主要为各地广电部门及广播电视台，销售人员根据产品价格指导目录与采购商谈判确定销售价格并报公司批准。双方签订框架合同后，公司根据买方的要求生产产品。报告期内及报告期后至披露日，公司的商业模式较上
23、年度无明显变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：报告期内，公司专注于广播电视发射产品的设计、研发、生产及销售，主营业务未发生变更，公司经营管理团队稳定，未发生重大人事变动。一、技术研发能力：公司将产品创新和品质经营作为持续经营的根本，不断壮大研发团队和技术力量，提高公司的核心竞争力。同时，本年度公司进一步拓展生产空间，提升公司产能，为公司生产供给及新产品项目的投产提供有力的保障，保证公司的可持续发展。二、完善的管理构架：公司业务、人员、资产、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营的能力。公告编号：2018-016 13 财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好。
24、三、行业特殊性及宏观政策的保障：主营业务突出，国家广电行业有其稳定性作为保障，国家推行宏观政策，周期性更新产品，这就保障了公司的市场需求量。行业及市场继续保持稳步发展趋势，新市场开发进展正常，合作研发进展正常，主要财务会计指标正常；经营管理层和核心员工队伍稳定。因此，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是
25、否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司围绕 2017 年度经营目标，抓好公司各项工作，全力推进了公司目标的达成。公司实现营业收入 3,428.63 万元，较去年同期下降了 48.88%；实现营业利润 199.71 万元，较去年同期下降了 78.93%；截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 5,052.96 万元，较去年同期下降 20.29%；净资产4,150.27 万元，较去年同期增长 6.02%。2018 年公司经营计划：1、公司内部进一步加强内部管理制度的建设与完善；2、加强市场业务布局的调整，巩固维护好现有客
26、户资源的同时，继续发掘潜在客户；3、继续加大研发投入的力度，对现有产品进行技术升级改造的同时，积极开发新产品、新项目。(二二)行业情况行业情况 一、从行业应用来看，广播电视发射设备的市场需求目前主要来源于有线数字电视领域，主要有以下几个方面：1、进行数字化的整体转换需求是目前数字电视发射设备最主要的市场需求；2、转换后的设备更新换代的需求；3、数据平台的建立，实现从单系统转向多系统的安全转化，保证运营的安全性和稳定性。二、国内市场发展趋势来看，随着我国有线网络整合力度进一步加大，在模拟转数字的趋势下，一方面使得城市有线电视网络数字化转换和双向化改造的进程加快，产品更新换代加速到来，智能高清、公
27、告编号：2018-016 14 双向互动产品的市场需求加大；另一方面我国地面数字电视、卫星数字电视等全面推进，数字电视发射设备市场需求巨大。三、随着 2015 年、2016 年国家广电总局大规模招标项目已陆续接近尾声，导致公司 2017 年营业收入相比去年有所下降。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,559,342.76 14.96%16,429,021
28、.39 25.92%-53.99%应收账款 7,840,444.86 15.52%19,805,860.96 31.24%-60.41%存货 15,178,824.21 30.04%11,803,577.41 18.62%28.60%长期股权投资-固定资产 6,439,035.69 12.74%6,453,085.62 10.18%-0.22%在建工程 26,735.85 0.05%-短期借款-2,800,000.00 4.42%-长期借款-资产总计 50,529,644.15-63,395,716.51-20.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期相比
29、减少 53.99%，原因是上期定向增发资金大部分在本期使用用于支付材料款，导致货币资金较上年同期相比减少。2、应收账款较上年同期相比减少 60.41%，原因是受行业影响，2017 年销售订单较上年相比大幅减少，导致应收帐款相应减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 34,286,332.42-67,074,389.60-48.88%营业成本 22,814,018.42
30、66.54%44,287,913.94 66.03%-48.49%毛利率%33.46%-33.97%-管理费用 5,372,938.83 15.67%7,383,615.40 11.00%-27.23%销售费用 3,770,500.99 11.00%5,501,356.24 8.20%-31.46%财务费用 112,069.09 0.33%170,937.64 0.25%-34.44%营业利润 1,997,098.51 5.82%9,480,073.82 14.13%-78.93%营业外收入 348,632.16 1.02%907,681.00 1.35%-61.59%公告编号：2018-01
31、6 15 营业外支出 4,278.08 0.01%139,024.67 0.21%-96.92%净利润 2,358,363.10 6.88%8,616,008.92 12.85%-72.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少 48.88%，原因是受国家政策影响，行业需求下降，订单数量大幅减少，2017年订单数量为 5040 件，2016 年订单数量为 9118 件，订单数量同比下降 44.72%，导致营业收入较上年同期减少 48.88%。2、营业成本较上年同期减少 48.49%，原因是由于营业收入下降导致营业成本下降。3、销售费用较上年同期减少 31.46%，原因是
32、受国家政策影响，行业需求下降，订单数量大幅减少，相应的销售费用也随之减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,976,094.32 66,104,865.79-48.60%其他业务收入 310,238.10 969,523.81-68.00%主营业务成本 22,700,147.84 43,983,186.74-48.39%其他业务成本 113,870.58 304,727.20-62.63%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上
33、期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%天线 10,634,162.52 31.30%30,320,548.11 45.87%天线配件 11,148,485.65 32.81%17,302,968.61 26.18%发射机 9,744,213.77 28.68%16,175,204.17 24.47%发射机配件 1,193,442.73 3.51%1,357,478.66 2.05%维修改造 1,255,789.65 3.70%948,666.24 1.43%合计 33,976,094.32 100%66,104,865.79 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收
34、入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入较上年同期减少 48.60%，原因是受国家政策影响，行业需求下降，订单数量大幅减少，2017 年订单数量为 5040 件，2016 年订单数量为 9118 件，订单数量同比下降 44.72%，导致主营业务收入较上年同期减少 48.60%。2、其他业务收入较上年同期减少 68.00%，原因主要是今年鞍山吉兆租房面积减少，鞍山吉兆公司支付给公司的租金减少较去年减少，导致其他业务收入较上年减少。3、主营业务成本较上年同期减少 48.39%，原因是主营业务收入减少导致主营业务成本减少。4、其他业务成本较上年同期减少 62.63%，原因是由于其他业务
35、收入减少，导致其他业务成本减少。公告编号：2018-016 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黑龙江广播电视台 5,866,134.00 17.27%否 2 辽宁省新闻出版广电局 4,567,761.50 13.44%否 3 江西省新闻出版广电局 2,340,000.00 6.89%否 4 赤峰市八二转播台 1,221,500.00 3.60%否 5 三门峡市电视台 904,300.00 2.66%否 合计合计 14,899,695.50 43.86%-(4)(4)主要供应
36、商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京德是和科技有限公司 1,902,505.00 7.03%否 2 深圳高巨电子有限公司 5,847,971.56 21.60%否 3 上海科明传输技术有限公司 1,958,765.00 7.23%否 4 天津中环安讯达科技有限公司 2,993,133.00 11.06%否 5 成都德芯数字科技有限公司 1,864,040.00 6.88%否 合计合计 14,566,414.56 53.80%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本
37、期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,626,656.81 7,940,187.83-120.49%投资活动产生的现金流量净额-3,616,921.78-190,161.55-1,802.03%筹资活动产生的现金流量净额-3,149,346.68 4,681,358.71-167.27%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 120.49%，原因是销售商品提供劳务收到现金减少。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,802.03%，原因是支付购建固定资产、无形资产和其他长期资产。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年
38、同期减少 167.27%，原因是上期定增收到了募集资金，因此上期净额为正且金额较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 公告编号：2018-016 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 3,050,914.66 4,684,271.99 研发支出占营业收入的比例 8.90%6.98%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人
39、数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 11 11 研发人员总计 11 11 研发人员占员工总量的比例 17.46%16.67%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 14 14 公司拥有的发明专利数量 2 0 研发项目情况：研发项目情况：公司根据 2017 年初制定的经营计划，在 2017 年进一步加大研发投入。公司 2017 年共计开展研发项目 13 项，项目研发出的产品应用在公司主营产品无线广播电视发射设备上，可以在提高产品性能的同时，减少核心器件的数量，节约成本。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审
40、计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：收入确认：1、事项描述 普天数码公司 2017 年度营业收入为 3,428.63 万元、2016 年度营业收入为 6,707.44 万元，同比下降 48.88%。普天数码公司营业收入主要为附带安装调试产品的销售收入，公司在按照合同约定将货物予以交付且安装调试完毕，取得经购货方确认的验收报告，公司收到货款或取得了收取货款的权利时，确认收入的实现。营业收入确认是否恰当对公司经营成果存在很大影响，从而存在管理层为了达到特定目 公告编号：2018-016 18 标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将营业收入的确认作为关键审计事
41、项。2审计应对 对于营业收入的确认，执行的主要审计程序如下：（1）与治理层、管理层进行沟通，评价管理层诚信与舞弊风险。（2）通过审阅销售合同、执行穿行测试及对管理层进行访谈，了解与评估营业收入的确认条件、方法是否符合企业会计准则及公司制定的收入确认的具体标准，前后期是否一致。（3）了解和评价公司与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。（4）执行以下分析程序：1）将本年度营业收入与上年度营业收入进行比较，分析产品销售的结构和价格变动是否异常；2）计算本年度重要产品的毛利率，与上年度比较，检查是否异常、是否存在重大波动；3）比较本年度各月各类产品销售收入的波动情况，分析其变动趋势是否异常。
42、（5）对营业收入进行细节测试，选取样本抽查收入确认凭证及收款凭证，检查并核对合同、发票、客户验收报告、银行回单等单据，结合对应收账款的函证程序，确认收入的真实性。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 会计政策变更事项说明：1、根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；要求对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增政府补助根据新颁布的准则进行调整。影响科
43、目及金额为：（1）其他收益 2017 年度增 54,500.00 元；（2）营业外收入 2017 年度减少54,500.00 元。2、一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，企业处置非流动资产的利得或损失，计入资产处置收益；要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2017 年度及以后期间的财务报表。影响科目及金额为：（1）资产处置收益 2017 年度增加 9,083.11 元；（2）营业外收入 2017 年度减少 9,083.11 元。重大会计差错更正事项说明：1、前期差错更正：公司于 2016 年度少确认销售费用-安装费 2,086,010.00
44、 元，同时多确认所得税费用 312,901.50 元，多计提盈余公积 177,310.85 元。在编制 2017 年度比较财务报表时，公司对该项差错进行了更正。影响科目及金额为：销售费用 2,086,010.00 元，其他应付款 2,086,010.00 元，所得税费用-312,901.50 元，应交税费-312,901.50 元，盈余公积-177,310.85 元，未分配利润-1,595,797.65元。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，认真做好每一项对社会有益的
45、工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司于 2017 年积极开展创 公告编号：2018-016 19 建“职工书屋”工作，并荣获 2017 年鞍山市总工会“职工书屋”示范点。作为一家公众公司，我们始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、客户经理等业务骨干
46、队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。综上所述，公司持续经营能力良好，本年度内不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 近年来，我国广电网络接入网行业的利润保持在较高水平，主要得益于广电网络数字化、双向化改造及三网融合政策的驱动，市场需求不断扩大，整个行业处于稳定成长阶段。未来几年，随着网络的继续整合、行业标准的不断完善和统一，以及各项接入技术标准的逐步收敛，采购的集中度将逐步提高，采购主体议价能力也将提高，整个行业的利润率有下降趋势。而具有资金和技术实力以及具有市场先发优势的企业将在行业整合过程中提升市场份额，产品成本将通
47、过研发改进和规模效应得到有效控制，利润率仍将处于相对较高的水平。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、广播电视发射设备营销战略：采取以各省省会城市为中心，迅速向该地区周边各地市发展，运用多元化渠道战略建立营销网络，打响品牌，引进全国乃至全球先进广播电视发射产品技术及销售管理方法，做中国最具影响力的广播电视发射产品品牌。2、积极开展村村响工程建设。3、吸收行业内的优秀人才的同时，不定期的进行员工技能培训，加大研发费用的投入，不断开发新产品，以满足市场需求，从而提升企业竞争力。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 一、市场拓展计划 1、深度发展广播电视领域，积极参与“村村响工程”；2、公司投建新厂
48、区用于建立安防金融保管箱生产线，二、技术和产品研发计划 1、进行现有产品的深度开发，确保产品性能和指标在满足国家标准、行业标准的基础上进一步优化，符合市场及客户的需要；2、加大新项目新产品的研发 一个企业的可持续发展离不开创新，加大研发费用的投入，尽可能地在满足生产需要的同时，整合资源，加快成果转化效率，早日实现投产并量产，以增加市场竞争力和占有率。三、人力资源发展计划 公司将加大人力资源的开发和配置力度，完善人才培养和引起机制，打造一支专业、高效、诚信的 公告编号：2018-016 20 业务团队，为公司发展提供人力资源的保障。未来三年，公司将结合发展规划，加强对员工的职业培训，完善中高层管
49、理人员综合管理技能提升的培训，组织员工进行岗位技能培训，优化生产流程，增强企业凝聚力，提高企业人员整体素质。(四四)不确定性因素不确定性因素 无 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控股股东控制不当的风险 公司实际控制人、控股股东为刘恩宇先生，刘恩宇先生持有本公司 3430.8869 万股股份,占公司股本总额的 87.23%,处于绝对控股地位。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果制度不能得到严格执行，则公司存在实际控制人利用其控制地位损害公司利益的风险。应对措施：2013 年 4 月股份公司成立之后，公司逐步完善了法人治理
50、结构，建立健全了三会制度。目前，公司的管理层已逐渐熟悉了公司制度，对于规范运作的认识有了进一步的提高，同时公司的相关部门会及时地针对公司运行过程中遇到的各种问题修正和制定更加完善全面的公司内部管理制度，进一步降低实际控制人的控制不当风险。2、人才流失的风险 公司作为广播电视行业专业供应商，要保持行业的领先地位，离不开高素质的软件开发、结构设计、销售、项目安装实施和管理人员。在激烈的市场竞争中，吸引和保留高素质人员是保持和发展公司竞争力的重要因素，公司存在核心技术、销售、管理人员流失的潜在风险。应对措施：首先，通过 KPI 绩效管理系统让高素质高绩效的人才得到合理的回报；其次，公司计划实行员工分
