1、1 2017 年度报告 恒屹农牧 NEEQ:832926 呼伦贝尔农垦薯业（集团）股份有限公呼伦贝尔农垦薯业（集团）股份有限公司司 Hulun Buir agricultural reclamation potato industry(Group)Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于 2017 年 2 月 21 日经第一届董事会第二十三次会议审议通过了关于拟注销控股子公司薯晟（上海）国际贸易有限公司的议案，公告编号：2017-001。2、本公司于 2017 年 3 月 10 日购买滕州市星宇蔬菜专业合作社持有的呼伦贝尔市九恒源薯业有限公司（以下简称“九恒源”）20%的股
2、权，购买后公司占九恒源持股比例达到 69%；公司将控股子公司九恒源注册资本增加至人民币 20,000,000.00 元，即九恒源新增注册资本人民币 19,000,000.00 元，其中本公司认缴出资人民币 13,310,000.00 元。3、公司于 2017 年 4 月 26 日将办公地址整体搬迁至新办公场所，变更前地址为：呼伦贝尔市海拉尔区巴彦托海路 1 号中天大厦 20 楼；变更后地址为：呼伦贝尔市谢尔塔拉镇创业创新基地 803 室。4、公司于 2017 年 6 月 20 日经第一届董事会第二十七次会议审议通过关于公司转让控股子公司黑龙江美收农业科技有限公司股权的议案，根据公司于 2017
3、 年 2 月 21 日与比利时 AVR 公司签订中国首台自走式马铃薯四行联合收获机采购合同。公司于 2017 年 11 月 27 日与海拉尔农垦（集团）有限责任公司、呼伦贝尔农垦工业有限责任公司签署股份认购协议。3 公司未来发展规划，为优化经营管理架构，专注公司自身业务发展，公司将持有的控股子公司黑龙江美收农业科技有限公司 6%的股权转让给黑龙江薯丰农业科技有限公司，公告编号：2017-031。5、公司于2017年11月27日与认购对象签署附生效条件的股份认购协议，认购对象为海拉尔农垦（集团）有限责任公司、呼伦贝尔农垦工业有限责任公司。本次股票拟发行人民币普通股不超过 10,747,091 股
4、（含 10,747,091 股），拟募集资金不超过人民币 25,954,225.00 元（含 25,954,225.00 元）。4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况.9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及
5、员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息.3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 5 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、恒屹农牧 指 2018年3月16日前为呼伦贝尔恒屹农牧业股份有限公司；经向全国中小企业股份转让系统有限责任公司备案后，公司更名为呼伦贝尔农垦薯业（集团）股份有限公司，证券简称暂未变更。报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 公司现行有效的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法
6、 证券法 指 中华人民共和国证券法 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 的行为 主办券商 指 国融证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)证监会 指 中国证券监督管理委员会 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘 书 国浩律师事务所 指 国浩律师(北京)事务所 恒屹实业 指 呼伦贝尔市恒屹实业投资有限公司 恒泰农业 指 呼伦贝尔恒泰农业服务有限公司 美收农业 指 黑龙江美收农业科技有限公司 薯晟公司 指 薯晟(上海)国际贸易有限
7、公司 九恒源薯业 指 呼伦贝尔市九恒源薯业有限公司 马铃薯研究院 指 呼伦贝尔恒屹马铃薯产业研究院有限公司 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汲恩民、主管会计工作负责人汲恩民及会计机构负责人（会计主管人员）杨斌春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事
8、项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事李晶宇因紧急事务需要处理未能出席董事会，亦未委托他人代其出席会议。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人郝长虹及张桂萍直接间接持有公司 66.87%的股权。虽然公司建立了较为完善的法人治理结构,但如公司的实际控制人凭借其控制权地位,通过行使
9、表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策、利润分配等进行不当控制,将可能损害公司及公司中小股东的利益。二、公司内控风险 公司在新三板挂牌后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系,但由于股份公司成立的时间较短,各项管理制度的执行尚未经过实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。三、收入季节性波动风险 目前,公司种植的农作物主要为大麦、小麦、油菜和马铃薯,由于公司农场位于内蒙古自治区呼
10、伦贝尔市,纬度较高,农作物的种植一般在 4-5 月份,9-10 月份开始收获,销售一般集中在10-11 月份。由于行业季节性的原因,会计年度内公司业绩出现较大的起伏,从而使得公司经营业绩在各季度之间分布不均衡,公司经营存在一定的季节性波动风险。四、库存管理风险 目前,公司用于存放存货的库房是以租赁方式取得,公司尚未建7 立大规模用于储存农产品的仓库,如果将来市场行情发生不利变化,导致农产品滞销,大批农产品可能会集中储存,马铃薯等农产品可能会发生冻损,从而影响公司的经营业绩。五、农产品价格波动风险 公司属于农产品种植及种薯繁育企业,农产品生产周期较长,公司在年初制定种植计划时,预测价格与实际价格
11、可能会存在较大的偏差,导致农产品价格和供应量大起大落,不利于稳定公司收益,使公司生产经营面临较大风险。六、企业税收优惠风险 2012 年 4 月 4 日,呼伦贝尔市恒屹祥霖生态科技农业发展有限公司依据中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条第一款规定,减免企业所得税;公司主营业务范围种植业(农产品)享受增值税优惠政策,从 2012 年 2 月 1 日起,依据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条第一款规定,该企业享受免征增值税。因公司所属行业类型为农业,主营业务包含种植业(农产品),所以享受税收优惠政策。如公司在今后的经营中涉及改变经营范围,不再经营税收优惠项目,将对公司经营业绩产生一定的不
12、利影响。七、产业政策风险 农业种植符合我国国家粮食发展战略、发展循环经济的要求,得到国家和地方政府的大力扶持,享受国家和地方政府的补贴和其他优惠政策。如果未来国家和地方有关的农业扶持政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定的影响。根据中华人民共和国增值税暂行条例规定,公司自产自销农业产品免征增值税。根据 中华人民共和国企业所得税法 的规定,自 2008 起,公司从事农业项目的所得免征企业所得税。如果上述税收优惠政策发生变化,将影响公司的净利润,从而影响公司的盈利能力。八、自然灾害风险 农业是与自然气候条件高度相关的产业,农业生产离不开良好的生态环境和有利的环境要素,农业生产过程是与自然界博弈的
13、过程。我国是一个自然灾害频发的国家,自然灾害和极端气候现象的发生给农业种植造成严重的影响。通常的自然灾害包括:洪涝、干旱、大风、冰雹等气象灾害,过度放牧、滥砍、滥伐、不合理利用资源造成的生态灾害,病、虫、鼠等生物灾害等等。自然灾害的多样性给农业种植产生巨大影响,如何合理有效利用自然资源,预防和防止自然灾害对农业种植的影响,减少农业损失,是公司面临的重大挑战,也是实施农业可持续发展的重要课题。九、客户依赖风险 公司目前马铃薯专用薯的销售完全依赖于麦肯食品(哈尔滨)有限公司的代理商上海郑明国际贸易有限公司,客户违约风险还是客观存在的。如果发生客户违约将会对公司主营业务收入造成一定的影响,从而影响公
14、司的盈利能力。十、土地承包经营权风险 公司现下设哈吉绿野农场和马铃薯种植基地。实际使用农田面积 11193.7 亩、马铃薯种薯培育基地面积 17000 亩,总共耕地面积约 28000 亩。由于当地政府政策的原因,公司实际签订常年土地承包经营合同 11193.7 亩,另有 17000 亩土地为短期承包合同,如当地政府对于土地承包经营政策有所改变,则对公8 司经营产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 呼伦贝尔恒屹农牧业股份有限公司 英文名称及缩写 Hulun Buir HENGYI Husbandry Limit
15、ed Company 证券简称 恒屹农牧 证券代码 832926 法定代表人 汲恩民 办公地址 呼伦贝尔市谢尔塔拉镇创业创新基地 803 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑海峰 职务 董事会秘书 电话 15248799998 传真 0470-8348811 电子邮箱 Z 公司网址 http:/ 呼伦贝尔市谢尔塔拉镇创业创新基地 803 室,邮编 021000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-1-17 挂牌时间 2015-7-23 分层情况 基础层 行业（
16、挂牌公司管理型行业分类）A0123 薯类种植 主要产品与服务项目 马铃薯瓶苗、假植苗、微型薯、网棚薯等种薯生产和销售；马铃薯专用薯的种植和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,862,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 呼伦贝尔市恒屹实业投资有限公司 实际控制人 郝长虹、张桂萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 10 统一社会信用代码 911507005888238409 否 注册地址 陈巴尔虎旗宝日希勒镇奋斗居委 否 注册资本 20,862,000 否 公司于 2017 年 11 月 28 日召开的第一届
17、董事会第三十一次会议、2017 年 12 月 13 日召开的 2017 年第四次临时股东大会，审议通过了关于公司的议案、关于公司与认购对象签署附生效条件的股份认购协议的议案，拟发行人民币普通股不超过 10,747,091 股（含 10,747,091股），拟募集资金不超过 25,954,225.00 元（含 25,954,225.00 元）。2018 年 1 月 30 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统关于呼伦贝尔恒屹农牧业股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统【2018】470 号），确认公司本次发行股票 10,747,091 股，公司于 2018 年 3 月 5 日在中国证券登记结
18、算有限责任公司完成新增股份登记，公司总股本由 20,862,000 股，增加至 31,609,091 股。上述股份已于 2018 年 3 月 6 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 于洋,肖中友 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2017 年 12 月 13 日召
19、开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过了关于修改公司章程的议案，并于 2018 年 3 月 16 日完成名称变更及章程备案的工商登记手续。随后，公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司履行了备案手续并发布关于公司变更名称的公告（公告编号：2018-011），自 2018 年 3 月 16 日起公司名称由“呼伦贝尔恒屹农牧业股份有限公司”变更为“呼伦贝尔农垦薯业（集团）股份有限公司”、英文名称由“Hulun Buir HENGYI Husbandry Limited Company”变更为“Hulun Buir agriculturalreclamation potato industr
20、y(Group)Co.,Ltd”，证券简称暂未变更。2018 年 3 月 6 日，公司完成股票定向增发，于 2018 年 3 月 16 日公司普通股总股本（股）由 20,862,000股变更为 31,609,091 股。2018 年 1 月 15 日起，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式由协议转让变为集合竞价。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,315,142.63 54,218,943.17 11.24%毛利率%28.90%16.51%
21、-归属于挂牌公司股东的净利润 3,926,845.59-4,513,792.97-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,514,606.69-4,882,249.83-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.53%-12.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.11%-13.63%-基本每股收益 0.19-0.22-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 129,325,480.28 63,898,966.84 102.39%负债总计 84,526,51
22、2.52 26,324,191.23 221.10%归属于挂牌公司股东的净资产 39,459,024.73 35,189,653.29 12.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 1.67 13.17%资产负债率%（母公司）66.88%36.69%-资产负债率%（合并）65.36%41.20%-流动比率 1.05 1.12-利息保障倍数 3.17-1.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,812,734.80-20,554,597.75-应收账款周转率 2.27 7.75-存货周转率 4.43 3.37-1
23、2 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%102.39%19.83%-营业收入增长率%11.24%40.07%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,862,000 20,862,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,000,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 550,51
24、0.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,550,510.50 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）65,008.14 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,485,502.36 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 未分配利润 1,195,603.33 1,235,414.94-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管
25、理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要产品为马铃薯，收入及利润来源主要为马铃薯的生产和销售，同时，大麦、小麦和油菜等农作物也是公司收入和利润的组成部分。公司以种薯的研发、繁育为核心，依托多年种植领域的生产和销售经验，建立了较为成熟稳定的业 务模式和完整的产、供、销体系，凭借较强的生产种植能力、先进的生产设备和稳定的产量，公司种植的农作物得到了采购方的一致认可，形成了稳定的合作关系，收入、利润来源相对稳定；同时通过调整肥料的配比、加强机械化生产等途径进一步提升公司的生产效率，完善的内控制度和良好的社会资源优势也为公司拓展收入来源打下了良好基础。公司分别制定了短期和
26、长期的发展规划，业务将进一步发展、完善，将形成集“研发、采购、种植、销售”为一体的完整产业链。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，公司实现营业收入 60,315,142.63 元，同比增长 11.24%；实现净利润 3,467,845.23 元，同比增长了
27、195.53%；报告期初，公司净资产为 37,574,775.61 元，报告期末，净资产为 44,955,146.67 元，同比增长 19.64%。2、报告期内，公司根据市场的需求加大了马铃薯种薯种植面积，从而增加了营业收入。3、报告期内，随着公司种植面积的增加，公司加大了人力物力的投入，加强了企业内部管理，节约减亏，减少自然灾害的损失，使 2017 年扭亏为赢。4、报告期内，公司管理团队围绕公司中长期发展战略，在生产能力、销售网络等方面加强提升，其中生产能力方面，公司进一步加大种植面积，增加国外先进农机设备，以实现合理稳步发展步伐。(二二)行业情况行业情况 随着我国经济体制改革的不断深入，市
28、场化进程的加快，马铃薯产业面临巨大的整合机会，国家相关 部门会扶持拥有工厂化、规模化繁育中心和大型现代机械化、标准化种薯生产农场的企业整合各方资源成长为种薯行业巨头，并加快推进马铃薯食品加工业的发展，通过加工转化延伸马铃薯产业链实现效益最大化，是发展壮大马铃薯产业的根本。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 27,058,350.56 20.92%2,8
29、05,301.89 4.39%864.54%应收账款 42,665,155.09 32.99%10,393,775.04 16.27%310.49%存货 12,018,148.74 9.29%14,207,642.66 22.23%-15.41%长期股权投资 476,850.92 0.37%-固定资产 43,404,050.20 33.56%32,769,187.39 51.28%32.45%在建工程-短期借款 24,000,000.00 18.56%17,000,000.00 26.6%41.18%长期借款-应付账款 18,196,822.61 14.07%4,261,018.59 6.67
30、%327.05%其他应付款 37,639,529.92 28.98%4,638,529.42 7.26%708.09%资产总计 129,325,480.28-63,898,966.84-102.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2017 年期末为 27,058,350.56 元，比 2016 年末 2,805,301.89 元增加了24,253,048.67 元，同比增加了 864.54%，主要原因是公司 2017 年底定向增发股票资金 25,954,225.00进账使期末留存资金较上年增多。2、应收账款 2017 年期末为 42,665,155.09 元，
31、比 2016 年末 10,393,775.04 元，增加了 32,271,380.05 元，同比增加了 310.49%，主要原因是销售收入增加，存在跨期结算的情况，因此，应收账款增加较多。3、固定资产 2017 年期末为 43,404,050.20 元，比 2016 年期末为 32,769,187.39 元增加了10,634,862.81 元，主要原因是新增 1000 亩网棚建设等费用 7,100,416.76 元，；机器设备增加了7,639,649.55 元，主要用于采购比利时进口的 AVR 自走式薯四行马铃收获机、马铃薯堆垛机、输送机集成设备、雷沃拖拉机及组培室设备；运输设备增加了 293
32、,076.93 元，主要用于采购长城皮卡车 2 台；电子设备增加了 37,590.00 元，主要用于采购空调、电脑、打印机等。4、短期借款 2017 年期末为 24,000,000.00 元，比 2016 年期末为 17,000,000.00 元增加了7,000,000.00 元，主要原因是种薯种植面积增加，公司投入增加，自有资金满足不了需求，公司加大银行借款规模所致。5、应付账款 2017 年期末为 18,196,822.61 元，比 2016 年期末 4,261,018.59 元增加了 13,935,804.02 元，同比增加了 327.05%，主要原因是生产资料及服务采购增加了 12,3
33、72,368.32 元；设备采购增加了 736,935.7 元;土地租赁费增加了 830，000.00 元。,因此应付款余额较 2016 年末增加了较多。6、其他应付款 2017 年期末为 37,639,529.92 元，比 2016 年末 4,638,529.42 元增加了 33,001,000.50 元，同比增加了 711.45%，主要原因是公司用于生产经营的个人借款增加，因此其他应付款余额较 2016 年末增加较多。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额
34、金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 60,315,142.63-54,218,943.17-11.24%营业成本 42,886,930.17 71.10%45,267,629.74 83.49%-5.26%毛利率%28.90%-16.51%-管理费用 6,978,341.72 11.57%5,406,071.54 9.97%29.08%销售费用 4,470,326.82 7.41%5,357,995.21 9.88%-16.57%财务费用 2,860,061.83 4.74%1,749,634.55 3.23%63.47%营业利润 2,
35、917,343.58 4.87%-4,017,256.59 7.41%-营业外收入 444,331.57 0.74%512,119.66 0.94%13.24%营业外支出 8.85 0.00%85.93 0.00%-89.70%净利润 3,361,666.30 5.57%-3,630,222.86 6.70%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2017 年营业收入 60,315,142.63 元，同比增加了 11.24%，主要是因为一方面公司销售部门加大对客户营销的力度使得产品销量增加，另一方面子公司九恒源薯业 2017 年营业收入16,411,204.70 元，比 2016 年
36、 11,492,103.51 元增加了 4,919,101.19 元。2、营业成本：2017 年营业成本 42,886,930.17 元，比 2016 年 45,267,629.74 元降低了 2,380,699.57 元，同比降低了 5.26%，主要是因为：公司年收入比重 80%左右是马铃薯产品，本年新增了毛利率较高的马铃薯种薯种植面积，而且亩产量有所增加，每吨成本降低。3、毛利率：本年公司毛利率较去年增幅较大，主要是因为公司马铃薯种植分为马铃薯商品薯和马铃薯种薯两大类，2017 年马铃薯商品薯种植面积未增加，但本年新增了毛利率较高的马铃薯种薯种植面积，而且亩产量有所增加，每吨成本降低。20
37、17 年马铃薯产品毛利率为 28.90%，较 2016 年的 16.51%的毛利率增幅较为明显。同时，油菜及农机具毛利率也较去年有所提高。4、管理费用：2017 年管理费用 6,978,341.72 元，比 2016 年 5,406,071.54 元增加了 1,572,270.18 元，同比增加了 29.08%，主要是因为：2017 年公司种植精细化管理，从而导致季节用工人员工资增加 798,328.03 元，社会保险增加 138,146.91 元，未种植地块水利设施摊销增加 527,412.10 元，仅此三项管理费用合计增加 1,463,886.94 元。5 销售费用：2017 年销售费用
38、4,470,326.82 元，较 2016 年的 5,357,995.21 元减少了 887，668.39 元，同比减少了 16.57%，主要是因我公司直接将种薯发往山东滕州库存销售，辐射周边省市，客户自行到滕州库房采购种薯，公司减少了直接发往客户的运距，本年运杂费减少 1,272,059.05 元。6、财务费用：2017 年财务费用 2,860,061.83 元，较 2016 年的 1,749,634.55 元增加了 1,110,427.28 元，主要是因为公司借款增多、利息增长从而造成报告期内财务费用增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额
39、 变动比例变动比例 主营业务收入 59,908,903.33 54,218,943.17 10.49%其他业务收入 406,239.30-16 主营业务成本 42,232,429.56 45,267,629.74 6.71%其他业务成本 654,500.61 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%大麦 2,352,085.77 3.93%3,199,365.14 5.90%小麦 122,850.00 0.21%-油菜 3,174,481.95 5.30%3,90
40、5,116.48 7.20%马铃薯 53,029,085.51 88.52%43,115,190.01 79.52%水飞蓟 283,919.99 0.47%794,000.00 1.46%农业生产资料 12,743.36 0.02%2,015,800.06 3.71%农机具 933,736.75 1.56%1,189,471.48 2.19%合计 59,908,903.33 54,218,943.17-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年公司的收入构成与 2016 年相比，公司马铃薯销售同比增长 9,913.895.5 元，同比增长
41、22.99%，主要原因是国家马铃薯主食化推广，促使马铃薯种植面积增加，种薯市场需求上升，高品质种薯稀缺，对此 2017 年公司加大马铃薯种薯的种植面积，马铃薯的种薯种植面积未来还会持续增加，种薯的繁育、研发、推广将是公司发展的主导方向；公司收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海郑明国际贸易有限公司 11,467,710.74 25.49%否 2 朱有财 9,956,654.72 22.13%否 3 刘家伟 9,101,520.00 20.23%否 4 石孟
42、和 4,670,280.00 10.38%否 5 海拉尔麦福劳有限责任公司 4,358,780.66 9.7%否 合计合计 39,554,946.12 87.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津鑫聚达工贸有限公司 5,744,700.97 13.1%否 2 比利时 AVR 有限公司 4,400,000.00 10.03%否 3 黑龙江美收农业科技有限公司 3,496,687.90 7.97%是 4 台州市路桥正丰筛网厂 2,387,798.00 5.44%否 5
43、 大庆市萨尔图区崇胜运输服务部 2,357,632.00 5.38%否 合计合计 18,386,818.87 41.92%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,812,734.80-20,554,597.75-投资活动产生的现金流量净额-12,765,747.79-5,625,339.26-筹资活动产生的现金流量净额 33,206,061.66 28,490,444.05 16.55%现金流量分析现金流量分析：本期公司经营活动产生的现金流量净额为正数且较上期增加了 24,367,332
44、.55 元，其中销售商品收到的现金较 2016 年减少了 24,187,718.79 元，主要原因是随着公司销售收入增加，应收账款随之增加，且公司与大客户签订的销售合同账期为一年期，存在应收账款跨期结算的情况；2017 年末应收账款账面净值较上期增加 32,271,380.05 元；其中本期购买商品、接受劳务支付的现金较 2016 年减少37,994,727.27 元，主要是因为应付账款大幅增加，导致用现金期购买商品、接受劳务支付减少；其中支付给职工以及为职工支付的现金较 2016 年增加了 877,612.82 元，主要原因是 2017 年公司马铃薯种薯及小麦种植面积增加导致劳务工资增加。投
45、资活动产生的现金流量净额较上期减少了 7,140,408.53 元，同比增加了 126.93%，主要是公司2017 年固定资产投入增加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上期增加了 4,715,617.61 元，同比增加了 16.55%，主要原因是因为公司本年吸收投资收到现金及取得银行借款增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 3 家控股子公司。1、呼伦贝尔恒泰农业服务有限公司 2015 年 10 月公司联合九方泰禾国际重工（北京）有限公司共同出资设立控股子公司呼伦贝尔恒泰农业服务有限公司，注册地为海拉尔区
46、巴彦托海路 1 号万豪酒店 B 座写字楼 20 楼 2003 号，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 510,000.00 元，占注册资本的 51.00%，九方泰禾国际重工（北京）有限公司出资人民币 490,000.00 元，占注册资本的 49.00%。截止到 2017 年 12 月 31 日，公司缴纳注册资本 290,000.00 元。经营范围：种植示范园经营；农机技术推广、农业农资新技术产品推广；机械设备销售、售后服务及进出口贸易；建筑材料、五金交电、电子产品、橡胶制品、化肥销售。报告期内，恒泰农业公司实现营业收入 933,736.75 元，归属母公司净利
47、润为-39,302.40 元。2、呼伦贝尔市九恒源薯业有限公司 2016 年 3 月公司与滕州市星宇蔬菜专业合作社、青岛苑戈庄马铃薯专业合作社共同出资设立了呼伦贝尔市九恒源薯业有限公司，注册地为呼伦贝尔市创业创新基地 803804 室，注册资本为人民币 20,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 1,380,000.00 元，占注册资本的 69.00%，青岛苑戈庄马铃薯专业合作社出资人民币 620,000.00 元，占注册资本的 31%。截止到 2017 年 12 月 31 日，公司缴纳注册资本金 4,690,000.00 元。经营范围：马铃薯种植、销售。报告期内，九恒源薯业公司实现
48、营业收入 11,492,103.51 元，总成本 9,059,239.76 元，净利润 2,432,862.84 元，总资产 10,134,882.33 元，负债 6,702,019.49 元，所有者权益 3,432,862.84 元，归属于母公司净利润为 2,432,862.84 元。3、呼伦贝尔恒屹马铃薯产业研究院有限公司 18 2016 年 5 月公司设立全资子公司呼伦贝尔恒屹马铃薯产业研究院有限公司，注册地为呼伦贝尔市陈巴尔虎旗宝日希勒镇奋斗居委，注册资本为人民币 20,000,000.00 元，截止至 2017 年 12 月 31 日，公司已缴纳注册资本金 19,000,000.00
49、 元。经营范围：马铃薯、大麦、小麦、油菜等农作物新品种研发、引进、推广、种植、销售。报告期内，马铃薯研究院有限公司实现营业收入 14,285,951.55 元，归属母公司净利润为 5,314,918.15 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司报告期内会计政策变更情况如下：公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流
50、动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；专款专用资金，与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，与当期收益相关的政府补助，冲减相关成本及费用。本公司报告期内无会计估计变更。本公司报告期内无重大会计差错更正。
