1、1 2017 年度报告 永升嘉轩 NEEQ:832775 新疆永升嘉轩食品股份有限公司 Xinjiang Yong Sheng Jia Xuan Food Corporation,LtdXinjiang Yong Sheng Jia Xuan Food Corporation,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017.4.25 召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第七次会议，审议并通过 公司 2016 年年度报告及其摘要、补充确认公司 2016 年度日常性关联交易、关于补充确认公司 2016 年度日常性关联交易事项声明、预计公司 2017 年度日常性关联交易、续聘瑞华会计师事务
2、所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构、关于召开 2016 年年度股东大会通知的议案；并发布2016 年度审计报告、专项资金占用报告、召开 2016 年年度股东大会通知、第一届董事会第十三次会议决议、第一届监事会第七次会议决议等公告。2017.5.13 召开第一届董事会第十四次会议，审议并通过公司 2016 年年度总经理工作报告、公司 2016 年年度董事会工作报告的议案；2017.5.13 召开第一届监事会第八次会议，审议并通过公司 2016 年年度监事会工作报告的议案。2017.6.10 召开 2016 年年度股东大会，审议并通过公司 2016 年年度工作报告及其摘要、公司 20
3、16 年年度董事会工作报告、公司 2016 年年度监事会工作报告、公司 2016 年年度总经理工作报告、补充确认公司 2016 年年度日常性关联交易、预计公司 2017 年年度日常性关联交易、续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年年度审计机构的议案。2017.8.28 召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第九次会议，审议并通过新疆永升嘉轩食品股份有限公司 2017 年半年度报告的议案；2017.10.15 召开第一届董事会第十六次会议，审议并通过克拉玛依市博尔乐克养殖农民专业合作社撤资的议案；2017.12.30 召开第一届董事会第十七次会议，审议并通过 关于召开公司
4、2018 年第一次临时股东大会通知、选举第二届董事会董事提名人选的议案；2017.12.30 召开，审议并通过关于选举第二届监事会股东代表监事提名人选的议案。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员
5、及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业信息行业信息 .2424 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2424 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2828 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、永升嘉轩 指 新疆永升嘉轩食品股份有限公司 嘉轩有限、有限公司 指 新疆永升嘉轩食品有限责任公司 永升集团 指 永升建设集团有限公司 聚升投资 指 克拉玛依市聚升资本投资运营有限责任公司 股东大会、董事会、监事会 指 新疆永升嘉轩食品股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘
6、书、财务总监 发起人 指 张元清等 24 名自然人 克拉玛依市工商局 指 克拉玛依市工商行政管理局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 商标局 指 国家工商行政管理总局商标局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 新疆永升嘉轩食品股份有限公司章程 本公开转让说明书、本说明书 指 新疆永升嘉轩食品股份有限公司公开转让说明书 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 本次挂牌 指 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 报告期、最近两年一期 指 2014
7、年度、2015 年度、2016 年度 报告期各期末 指 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31日 主办券商、国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 内核小组 指 国盛证券有限责任公司全国股份转让系统推荐挂牌项目内部审核小组 瑞华会计、会计师、审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元“J.100 嘉轩”指 公司目前使用的商标，具体样式为 J.100 嘉轩储值卡 指 公司根据消费者预先支付的款项而对外发售的不记名电子信息卡片；消费者可以持该卡片到公司各连锁门店进行刷卡消费 烘焙食品 指 以面粉、酵母、食盐、砂糖
8、和水为基本原料，添加适量油脂、乳品、鸡蛋、添加剂等，经一系列复杂的工艺手段烘焙而成5 的方便食品 月饼 指 使用面粉等谷物粉、油、糖或不加糖调制成饼皮，包裹各种馅料，经加工而成在中秋节食用为主的传统节日食品 饼干 指 以小麦粉（可添加糯米粉、淀粉等）为主要原料，加入（或不加入）糖、油脂及其他原料，经调粉（或剂浆）、成型、烘烤等工艺制成的口感酥松或松脆的食品 面包 指 以小麦粉、酵母、食盐、水为主要原料，加入适量辅料，经搅拌面团、发酵、整形、醒发、烘烤或油炸等工艺制成的松软多孔的食品，以及烤制成熟前或后在面包坯表面或内部添加奶油、人造黄油、蛋白、可可、果酱等的制品 大商 ERP 管理系统 指“大
9、商烘焙食品行业 ERP 信息管理系统”，是公司购入的用于对企业采购、生产、库存、销售等流程进行管理的软件系统。敬请注意：本释义除特别说明外，所有数值保留 2 位小数；若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晓兰、主管会计工作负责人李疆怀及会计机构负责人（会计主管人员）李疆怀保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙
10、）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 与
11、大型食品生产加工企业相比，公司尚处于成长期，现阶段公司整体规模较小，盈利能力等尚有不足，如未来市场环境以及竞争情况出现大幅波动，可能会对公司经营造成不利影响。食品质量和食品安全风险 食品质量安全与人民群众生命健康休戚相关。自 2007 年 7月底以来，国家相继采取了一系列措施来加强食品质量和食品安全的管理，对食品安全提出了更高的要求。2009 年 6 月 1 日开始实施的 食品安全法 和 2009 年 7 月 20 日开始实施的 食品安全法实施条例都进一步强化了食品生产者的社会责任和法律责任，确立了惩罚性赔偿制度，加大了对违法食品生产者的处罚力度。毫无疑问，食品质量与食品安全已经成为食品加工企
12、业的首要风险因素。报告期内，公司质量控制制度和措施执行良好，未发生过重大产品安全质量纠纷。如果公司不能持续有效的执行相关质量控制制度和措施，一旦公司产品出现安全质量问题，将影响公司在客户心中的地位和声誉，进而对公司经营业绩产生不利的影响。控股股东不当控制风险 虽然公司目前已经按照公司法、证券法等法律法规和规范性文件的规定，建立了比较完善的公司治理机构，但若控制人利用其实际控制人的地位，对公司发展战略、经营决策、利润分配、人事、财务安排等重大事项的决策进行不当的控制，可能给公司经营带来风险。核心技术人员流失的风险 为维护市场竞争的优势，公司需要持续开展技术研发工作。随着市场竞争的加剧，行业内优秀
13、的人才倾向于大型食品生产加工企业。为吸引、培育和留住优秀技术人员，企业往往要付7 出较大的成本。若未来公司出现核心技术人员流失的情况，将对公司生产经营造成不利的影响。跨区域经营的风险 近年来我国经济不断发展，城市化水平大幅提高，区域商业企业发展较快，随着国家对外资零售企业进入中国市场的逐步放开，国外大型零售企业纷纷进入中国市场，依靠成熟的运作模式和先进的管理理念抢占市场份额，对本土零售企业带来较大冲击，部分成熟商圈驻扎较多知名零售连锁企业，经济相对发达地区的零售行业竞争日趋激烈。零售企业的发展需要依靠现有门店经营管理水平提高，购物环境的改善实现内生增长，但当区域竞争激烈，市场趋于饱和时，企业通
14、常需要新设门店以实现外生增长。门店选址在公司的外延扩张中起到十分重要的作用，不仅需要分析市场环境、竞争对手，还要考虑当地消费习惯、品牌知名度等多方面因素。如果公司选址不当或未取得理想位置开设门店，扩张速度将放缓，甚至会对公司未来业绩产生负面影响。目前，公司主要门店分布在新疆乌鲁木齐市、克拉玛依市，未来，还将在稳步发展原有市场的基础上，进一步拓展新的销售区域市场。由于我国零售行业区域消费理念和市场环境、经济水平、文化、习俗及消费习惯存在较大差异，如何在跨区域市场经营、生产出更加符合当地需求的产品面临挑战，如何通过市场营销等一系列手段，在短期内扩大公司的供应链，经营规模、产品的认同、以及公司适应当
15、地市场等都需要一定时期，对公司未来的发展形成一定机遇和挑战。公司进入新区域设立门店实现盈利的时间与成熟市场相比可能较长，如果跨区域经营无法达到预期收益，将对公司经营业绩产生影响。另外，公司跨区域发展将对供应商资源的综合利用，以及可能出现的跨区域物流配送提出更高要求，如果公司不能充分利用现有资源或无法根据实际情况调整好经营战略，将面临跨区域经营的控制和管理风险。关联交易的风险 最近三年，公司与关联公司永升建设集团有限公司等关联方之间存在大额的关联销售,其中。2016 年年度、2015 年年度、2014 年年度关联销售金额分别占各年销售总额的 27.2%、16.05%、20.00%。同时，公司与上
16、述关联方存在关联采购及租赁房屋等行为，上述关联交易均为公司正常生产经营所需，有利于充分利用相关方的资源，符合公司的实际经营和发展需要。这些关联交易定价均遵循公平公允的市场原则，不存在关联交易价格大幅偏离市场独立第三方标准的情形，不存在损害公司和公司股东利益的情形。最近三年，虽然关联销售占比呈现下降趋势，但仍对公司财务状况及经营成果产生了积极影响。现金管理风险 由于公司采取连锁经营方式，大部分销售通过各连锁门店的现金零售形式完成。截至本公开转让说明书签署日，公司在克拉玛依、乌鲁木齐两地共开设 12 家连锁门店，每天都拥有相当的现金存量，如现金收发、保管、运输、缴存过程中出现意外，将造成不当损失，
17、对公司经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆永升嘉轩食品股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Yong Sheng Jia Xuan Food Corporation,Ltd 证券简称 永升嘉轩 证券代码 832775 法定代表人 张元清 办公地址 新疆克拉玛依市永红路 4 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋福娟 职务 董事会秘书 电话 0990-6280586 传真 0990-6280586 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆克拉玛依市永红路 4 号
18、 834000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 新疆克拉玛依市永红路 4 号新疆永升嘉轩食品股份有限公司二楼办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-07-11 挂牌时间 2015-07-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C14 食品制造业、C13 农副产品加工业（根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）；141 烘焙食品制造、135 屠宰及肉类加工（根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）主要产品与服务项目 烘焙类、酱卤肉类清真食品的研制、生产和销售以及餐饮服务 普通股股票转让方式 协
19、议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）做市商数量 0 控股股东 张元清及周燕（持股比例分别为 40.00%、5.00%）实际控制人 张元清及周燕（持股比例分别为 40.00%、5.00%）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91650200576245780F 否 注册地址 新疆克拉玛依市东郊路甲 18-6 号 否 注册资本 10,000,000 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市北京西路 88 号江信国际金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会
20、计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 栾国保、梁晓敏 会计师事务所办公地址 北京东城永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 号 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,646,123.17 29,347,602.34-5.80%毛利率%38.20%36.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 41,277.75 481,222.90-91.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
21、损益后的净利润 198,921.11 500,831.83-60.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.33%3.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.98%4.03%-基本每股收益 0.004 0.048-91.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 33,511,534.79 33,863,573.97-1.04%负债总计 20,799,936.68 21,193,253.61-1.86%归属于挂牌公司股东的净资产 12,711,598.11 12
22、,670,320.36 0.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.27 0.00%资产负债率%（母公司）62.07%62.58%-资产负债率%（合并）62.07%62.58%-流动比率 1.20 1.17-利息保障倍数 0.76 3.68-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,834,579.74 4,159,140.45-55.89%应收账款周转率 12.70 15.29-存货周转率 8.89 8.41-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.04%27
23、.70%-营业收入增长率%-5.80%27.70%-净利润增长率%-91.42%123.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-36,905.85 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 47,475.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-220,760.30 非经常性损益合计
24、非经常性损益合计-210,191.15 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -210,191.15 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要行业属：C14 食品制造业、C13 农副产品加工业（根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）；141 烘焙食品制造、135 屠宰及肉类加工（根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）。主营业务：烘焙类、酱卤
25、肉类清真食品的研制、生产和销售以及餐饮服务。公司经过多年业务发展，坚持走专业带动大众、线下形成线上、以数据库为核心的销售模式。现已经形成以蛋糕、面包、月饼、桃酥、酱卤牛肉、粽子等为主，葡萄干、巴达木、圣女果、新疆大枣等，新疆特色产品为辅的多品种多系列休闲食品和节日食品。公司设有独立的研发团队，负责按照公司的发展战略，进行新产品、新工艺的研发及有关产品标准、生产工艺的制定等。研发中心以总负责人牵头，下设研发部、检测室、配料室等，目前研发人员 12 人。拥有糕点、肉制品、糖果制品等全国工业产品生产许可证。各直营门店拥有零售；预包装食品兼散装食品、食品流通许可证。糕点系列产品、牛肉干系列产品获得外观
26、专利证书，2016 年 1 月被评为“新疆著名商标”并颁发了荣誉证书。我公司通过细致的市场调研，明确目标市场及目标顾客，为具有大中专学历以上的年轻消费群体提供绿色、安全、性价比高的健康产品。目前,我公司销售模式还是以自营店为主，网络销售为辅，主要销售市场为新疆乌鲁木齐市、克拉玛依市。现正在积极开拓乌鲁木齐市及疆内其他市场，部分商品通过淘宝等店商网站销售至全国。收入来源为销售商品及餐饮服务收入。公司加大了电子商务的销售开发力度。除已有的淘宝、美团、建行善融电子商城外，另在工商银行融 e 购平台开设了网店。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或
27、是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司通过提高生产、物流的反应速度，建立快速物流配送体系，强化门店市场推广方法与措施，进一步提高直营店各单店的赢利能力。（一）优化商品结构与市场推广力度 1、公司在节庆商品系列中，持续优化商品开发，推广天然健康的新原料，使公司产品更加健康、好吃，並且著重 乳脂蛋糕等优质品牌产品的推广，让
28、更多消费者享受健康美味产品。2、透过市场推广策略，持续打造品牌，打开消费者对中国传统节令食品的记忆，在销售宣传推广过程中体现中华民俗，唤起消费者的怀旧情感，进而加强公司传统产品的销售。3、以市场为中心，以服务促发展，大力提升企业品牌与形象，企业内部管理治理应更加规范，引进成熟的肉制品加工技术，改善肉制品包装系列产品，永升嘉轩产品全面进入乌鲁木齐及全疆流通市场，最大限度地控制市场风险带来的危机，适当调低计划指标，确保资金安全。2018 年计划完成营业收入 3000 万元。4、以公司战略规划为牵引，积极拓展市场，寻找新的利润增长点，在食品市场下行的波动中，调整公司的产业结构，修练企业内功，增强全面
29、抗风险能力重点发展电子商务平台，丰富网上产品13 宣传介绍增加种类，进一步扩大网络消费市场购买力，不断完善新产品开发，培育消费者的忠诚度和信赖程度，扩大市场占有率和建立领导品牌，销售中心分解 2018 年度销售任务，督导各直营门店实施计划的执行力度。（二）全面实施系统化平台和管理 1、实施 SAPERP 系统，门店端 POS 系统，建设平台以整合各渠道、客服、客户关系管理，通过营销支持平台实现公司各业务部门、子公司、终端零售店铺的一体化管理，加强数据整合，从而对消费者进行精准营销，并提供订制化服务。2、公司构建信息化硬件平台和软件平台，实现扩展性和灵活应变，满足公司业务扩展和流程重组需求。公司
30、对现有的软件系统进行数据和业务流程的整合，确保信息技术与管理有效融合实现业务增值。3 3、持续开展内控建设，提升公司管理效率，严控内部管理节能降耗，食品 ERP 软件程序信息全面应用实施，落实执行各车间评比活动，按季度完善各项管理考核工作，及时统计上报各项财务数据，分析查找原因解决问题。继续推进公司内部控制体系建设工作，优化公司业务流程，规范公司经营行为，建立持续运行的内部控制运行和监控体系，不断完善公司法人治理结构，促进公司的健康稳定发展。（三）推动门店宅配措施服务消费者 1、公司强调门店“三好”要求，即：好店务、好服务、好业务，保证公司门店在消费者心目中持续保持良好的品质和服务印象，树立公
31、司优秀的品牌形象。2、公司推行生日蛋糕特色的服务，即：1 分钟订购，2 小时送达，市区内免费宅配服务，并贯彻后勤人员库管工作制度，要求每周一次到门店配送工作，了解和体验门店情況，切实做好公司对门店的服务工作，全面提升公司整体服务水平。（四）人才开发计划 1、公司每年进行绩效考核与竞聘机制，挖掘内部优秀人才。通过建立完善的人才评估机制及后备人才储备体系，充分挖掘内部人才潜能，选拔优秀人才，并提前进行各项有针对性的管理、技能等方面培训。2、同时公司建立有效的招聘途径及合理的录用制度，同时，公司将营造良好的人才成长环境，调动员工积极性，吸引和寻找最适合公司发展的优秀人才。（五）因市政相关部门外配套未
32、到位,导致原计划 2017 年 6 月，克拉玛依区食品产业园厂房建设入内部装修项目延误。预计 2018 年市政外配套整体如到位，计划装修施工，规划厂区各车间产品生产工艺、完善布局合理、多方咨询考察采购机械设备，避免在生产过程浪费资源。如何建设成为现代化标准厂房又节省资金。公司董事会做战略布局指导意见。（六）公司的发展离不开资本运作，公司应充分发挥全国中小企业股份转让系统这个平台，加强对资本市场如何与公司结合发展的研究，为公司持续健康发展提供动力。持续推进董事会制度的规范建设，修订、完善、补充部分不能适应工作的要求。建立董事学习制度，使提高董事会人员的决策水平工作常态化，全面提高工作效率。(二二
33、)行业情况行业情况 2017 年公司全年销售收入：27,646,123.17 元，同比增长：-5.80%；发生成本：17,086,137.08元，同比增长：-8.96%；实现净利润：41277.75 元，同比增长-91.42%；经营现金流量净额：1,834,579.74 元，同比增长：-55.89%，与上年同期比，销售收入同比下降幅度较大。主要原因是：因我公司所在地克拉玛依市是一座以石油开采为主的资源城市，目前整个克拉玛依市的烘焙业、餐饮等行业的增长幅度均有一定的下滑，行业内竞争加剧,另外本年度新疆各地区政府部门针对 2017 年“泛清真”产品整顿和社会治安维稳工作是整个新疆的首要工作任务，致
34、使原料价格和物流费用持续上涨，企业原材料、库存商品大量积压不能使用，加上市场无序竞争激烈，导致生产成本和销售费用不断增高，致使营业利润下滑，全年销售收入大幅下降所致。面对以上不利局势，我公司专注主营业务，积极扩大销售市场，拓展疆内其他市场；同时注重对产品研发的投入，进一步完善销售政策，积极调整客户结构，拓展目标客户群，加速业务的整合和推广，深化公司核心产品的功能，持续推进产品创新，继续巩固克拉玛依市行业领先地位，增强公司可持续发展的能力，控制成本，努力增长销售收入，提高利润。报告期内，公司产品及服务逐步调整，各研发项目进展顺利，核心团队与关键技术未发生重大变化。14 (三三)财务分析财务分析
35、1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,572,860.13 46.47%14,394,670.63 42.51%8.18%应收账款 2,491,252.41 7.43%1,863,040.48 5.50%33.72%存货 1,438,822.06 4.29%2,404,139.29 7.10%-40.15%长期股权投资 固定资产 1,567,763.41 4.68%1,997,4
36、86.64 5.90%-21.51%在建工程 10,384,346.54 30.99%595,127.39 1.76%1644.89%短期借款 长期借款 2,800,000.00 8.36%3,800,000.00 -26.32%预付账款 760,716.88 2.27%117,963.81 0.348%544.87%其他应收款 209,722.24 0.63%267,061.03 0.79%-21.47%其他流动资产 489,718.57 1.46%990,791.78 2.926%-50.57%可供出售金融资产 800,000.00 2.36%-100.00%无形资产 108,070.00
37、 0.32%120,190.00 0.35%-10.08%长期待摊费用 253,190.29 0.76%1,124,310.96 3.32%-77.48%递延所得税资产 235,072.26 0.70%88,791.96 0.26%164.74%其他非流动资产 9,100,000.00 26.87%-100.00%资产总计 33,511,534.79-33,863,573.97-1.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年度，公司向银行借入长期贷款 380 万元，用于新厂房建设，导致“长期借款”、“在建工程”增长；另外，公司处置了两辆汽车，导致固定资产余额下降。2.
38、2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 27,646,123.17-29,347,602.34-5.80%营业成本 17,086,137.08 61.80%18,768,560.25 63.95%-8.96%毛利率%38.20%-36.05%-管理费用 3,013,606.55 10.90%2,300,859.41 7.84%30.98%销售费用 6,990,934.22 25.
39、29%7,283,945.45 24.82%-4.02%财务费用 83,858.45 0.30%86,947.31 0.30%-3.55%营业利润 132,631.91 0.48%477,056.37 1.63%-72.20%15 营业外收入 56,976.45 0.21%5,083.85 0.02%1,020.73%营业外支出 267,167.60 0.97%31,229.09 0.11%755.51%净利润 41,277.75 0.15%481,222.90 1.64%-91.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、管理费用与上年相比，增长 30.98%，主要原因是优化了管理部门结构，
40、增加管理人员，加大管理费用开支。二、销售费用与上年相比，增长-4.02%，主要原因是增加相应销售人员工资、社保，摊销装修费用、房租减少等，导致销售费用下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,646,123.17 29,347,602.34-5.80%其他业务收入 主营业务成本 17,086,137.08 18,768,560.25-8.96%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营
41、业收入收入比例比例%无 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 永升建设集团有限公司 5,385,319.17 26.65%是 2 陈文胜 782,610.00 3.87%否 3 克拉玛依博达保安服务有限公司 664,146.70 3.29%否 4 克拉玛依市采油一厂 400,655.20 1.98%否 5 克拉玛依市新港作业有限公司 414,407.20 2.05%否 合计合计 7,647,138
42、.27 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 克拉玛依市宇飞商贸有限公司 2,050,167.03 26.39%否 2 奎屯鸿边商贸有限公司 507,617.75 6.53%否 3 克拉玛依市新伟华工贸有限公司 642,584.00 8.27%否 4 乌鲁木齐市富康源商贸有限公司 367,857.57 4.73%否 16 5 乌鲁木齐经济开发区瑞吉食品商行 474,269.91 6.10%否 合计合计 4,042,496.26 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元
43、项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,834,579.74 4,159,140.45-55.89%投资活动产生的现金流量净额 490,604.01-5,197,390.40 11.59%筹资活动产生的现金流量净额-1,150,284.67 3,631,565.00-131.67%现金流量分析现金流量分析：无 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六
44、六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了
45、持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。上述会计政策变更对本期财务报表无影响。2、其他会计政策变更 本公司本报告期内无其他会计政策变更。3、会计估计变更 本公司本报告期内无会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 17 (八八)企业社会责任企业社会
46、责任 由于食品的特殊性，食品企业承担社会责任的重要性不可忽视。企业履行社会责任，实现社会可持续发展，已成为当今全球发展的潮流。从社会责任、员工责任、环境责任、消费者责任、市场责任、社区责任、食品安全与健康责任，这 7 个目标。公司必须遵守法律法规，遵守社会公德，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任、履行相关职责。三、三、持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，并保持良好的独立自主经营能力：会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健全，经营管理层、核心业务人员基本稳定；公司全体员工没有发生任何违法、违规行为。因此，公
47、司拥有良好的持续经营能力。1、公司治理结构完善 公司依照公司法和公司章程已建立较为完善的治理结构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制；并建立了适度的管理体系和管理工具。2、管理团队较为出众 公司团队具有良好的从业经验、敬业精神、管理能力和个人品德；具备较好的学习能力、反省与自我批评心态和创新激情。3、创新能力强 公司在研发机构投入资金、人员、执行、激励等方面形成良性的技术、管理和模式创新机制，研发现有储备多个品种的新产品。为公司可持续发展奠定了良好的基础。报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五
48、、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一是产品销售价格混乱。一方面是销售价格虚高。另一方面不同区域销售价格相去甚远。二是渠道风险。随着市场竞争的日趋激烈，烘焙食品的销售渠道逐渐走向连锁销售和网上销售。建立销售渠道需要很多资源投入，新品牌如果没有一定的销量支撑，则无法覆盖其成本支出，导致不少新品牌进入市场后昙花一现。三是市场区域分割风险。受市场营销能力及区域市场壁垒等因素的影响，清真烘焙类食品加工企业目前主要集中在区域内销售，尚无法将网络扩展到全国，从而影响企业的市场份额。由于面临国内外同类产品的冲击，给企业产品的市场扩张造成一定的影响。另外，清真食品市场的开
49、拓，受当地经济发展水平、消费习惯和消费者对品牌认同程度等因素影响，对同类新产品的接受需要一定过程，尤其是对汉族人员制作的清真食品，获得市场认同需要很长过程。针对以上不利情况，公司从人才引进、材料采购、人工、制造费用等成本控制等方式，在保持现有销售渠道的同时，积极开发新产品、拓展新销售渠道、积极建设电子商务网站等新的销售方式，积极扩大公司品牌影响力，提升企业价值。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在
50、对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格
