1、铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 1 2017 年度报告 铜官府 NEEQ:832961 铜陵铜官府文化创意股份公司 Tongling Tongguanfu CulturalCreative Corp.，Ltd 铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司主持起草铸胎珐琅工艺品、锻铜工艺制品 两项国家行业标准获国家工信部批准发布。2、2017 年获得铜工艺品的压铸方法等5 项发明专利授权。4、铜官府牌彩金唐卡在 2017 中国特色旅游商品大赛评比中获得铜奖。6、铜官府大师工作
2、室被认定为“安徽省工艺美美术大师示范工作室”。5、公司被安徽省文化厅授予安徽省第六批文化产业示范基地称号。3、我公司赵敏董事长被安徽省旅游局、共青团安徽省委评选为“大国徽匠匠心人物”。铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323
3、第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 30 0 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 铜陵铜官府文化创意股份公司 股东大会 指 铜陵铜官府文化创意股份公司股东大会 董事会 指 铜陵铜官府文化创意股份公司董事会 监事会 指 铜陵铜
4、官府文化创意股份公司监事会 中银证券 指 中银国际证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
5、公司负责人赵敏、主管会计工作负责人郭飞及会计机构负责人（会计主管人员）徐靖国保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险
6、公司第一大股东赵敏持有公司 1,148.68 万股股份，占总股本71.7557%，为公司控制股东和实际控制人，其同时还担任公司董事长、法定代表人，对公司经营管理拥有较大的影响力，若其利用控股地位对公司的经营决策、人事任免、发展战略等进行不当控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，可能会损害公司和其他股东的利益，存在实际控制人不当控制的风险。高级管理人员、核心技术人员流失及工艺技术泄密的风险 公司主营业务为铜工艺品研发销售，其核心竞争力体现在铜文化创意和铜制品的生产工艺方面，尤其是铜工艺品的表面处理工艺。公司经过四年多的研究开发，积累了丰富的铜工艺品的生产制造经验，掌握了多项铜工艺技术，但相关制
7、造工艺由少部分管理人员及核心技术人员掌握，若上述人员离职，很可能造成公司的工艺技术泄密，影响核心竞争力。原材料波动带来的经营风险 公司主要的原材料为铜板铜棒等铜材料，但若铜材料的价格大幅波动会对公司产品的生产成本影响较大。同时公司产品影响定价因素主要为铜材质、重量、面积、工艺以及创作人员的知名度等五大因素，铜原材料价格的波动也将影响公司产品的定价。在铜价格大幅上涨的情况下，不仅会加大公司的生产成本，同时产品售价也将随之上升，降低市场需求，给公司带来一定的经营风险。房屋租赁风险 公司租用红星水暖位于铜都大道北段400号的厂房6,000多平方米，合同期限 5 年，免租金。公司 2014 年申报的“
8、铜官府铜工业文化产业园”项目，被文化部确定为“2014 年度特色文化产业铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 6 重点项目”，为支持上述项目建设，铜陵市城乡规划局出具拟建工程选址审查意见通知，原则同意在陵江大道与东湖二路交叉口西南侧地块选址建设铜官府铜工业文化产业园项目。若租赁合同到期无法及时续租，新址未能及时落成，则会给公司经营带来重大影响。铜文化创意设计风险 铜文化创意设计对公司业务具有极其重要的作用，与公司掌握的铜工艺技术一起构成了公司的核心竞争力。目前，一些铜艺术品以自主设计为主，而铜建筑装饰以及园林景观雕塑项目，大部分通过与外部文化研究单位或名
9、家学者合作进行创意设计。由于大型的文化研究及创意设计一般均需聘请国内外名家学者进行研究探讨，投入大，时间长，地域性强，公司目前仍需继续与第三方合作。若公司不能提升自身铜文化创意设计能力，并与外部文化研究单位保持良好合作关系，公司生产经营以及核心竞争力将受到影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 铜陵铜官府文化创意股份公司 英文名称及缩写 Tongling Tongguanfu CulturalCreative Corp.，Ltd 证券简称 铜
10、官府 证券代码 832961 法定代表人 赵敏 办公地址 安徽省铜陵市铜都大道北段 400 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭飞 职务 总经理兼董事会秘书 电话 0562-6820009 传真 0562-6820015 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省铜陵市铜都大道北段 400 号，邮编：244000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-6-25 挂牌时间 2015-07-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业
11、-文教、工美、体育和娱乐用品制造业-金属工艺品制造，行业代码为 C2432 主要产品与服务项目 公司主要从事铜文化创意设计，铜工艺品、铜工业制品、铜建筑装饰品、园林景观雕塑制作设计及生产销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,008,200 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 赵敏 实际控制人 赵敏 铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9134070059868299XB 否 注册地址 安徽省铜陵市铜都大道北段 400 号 否
12、 注册资本 16,008,200 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马超、黄慧英 会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 14 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让。2018 年 1 月 31 日，公司董
13、事、监事、高级管理人员换届选举第二届董事会、监事会。铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,857,856.66 9,589,160.87 34.09%毛利率%44.35%45.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,270,158.16 989,006.90 28.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-833,621.61-535,429.20-55.69%加权平均净资产收益率%（依
14、据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.03%4.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.96%-2.62%-基本每股收益 0.08 0.06 33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,697,499.47 34,820,055.12 2.52%负债总计 14,475,267.78 13,907,489.59 4.08%归属于挂牌公司股东的净资产 21,222,231.69 20,912,565.53 1.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.31 1.53%资
15、产负债率%（母公司）40.55%39.94%-资产负债率%（合并）40.55%39.94%-流动比率 2.85 4.11-利息保障倍数 3.87 3.92-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 951,927.27-6,069,720.65 115.68%应收账款周转率 0.82 0.85-存货周转率 0.90 0.68-铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.52%1.40%-营业收入增长率%34
16、.09%-56.07%-净利润增长率%28.43%-73.35%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,008,200 16,008,200 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,369,500.00 委托他人投资或管理资产的损益 119,064.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,000.00 非经常性
17、损益合计非经常性损益合计 2,475,564.44 所得税影响数 371,784.67 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,103,779.77 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 11 营业收入 10,489,656.9
18、9 9,589,160.87 营业成本 5,492,438.23 5,180,638.23 盈余公积 546,824.28 487,954.67 未分配利润 4,921,418.50 4,391,591.99 应收账款 14,924,909.99 14,024,413.87 存货 7,623,626.33 7,935,426.33 前期差错更正内容（一）资产负债表项目 1、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项目未根据权责发生制原则提前确认收入900,496.12，现进行追溯调减应收账款 900,496.12。2、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”
19、项目未根据权责发生制原则提前确认成本311,800.00，现进行追溯调增存货 311,800.00。3、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项目未根据权责发生制原则提前确认净利润 529,826.51，现进行追溯调减未分配利润 529,826.51。4、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项目未根据权责发生制原则提前确认盈余公积 58,869.61，现进行追溯调减盈余公积 58,869.61。（二）利润表项目 1、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项目未根据权责发生制原则提前确认收入900,496.12，现进行追溯调减营业收入
20、 900,496.12。2、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项目未根据权责发生制原则提前确认成本311,800.00，现进行追溯调减营业成本 311,800.00。（三）现金流量表项目 1、公司将 2016 年度收到的理财产品收益 30,746.60 元计入收到其他与经营活动有关的现金，现调整计入取得投资收益收到的现金 30,746.60 元。2、公司将 2016 年度购买理财产品支付的现金 14,800,000.00 元与赎回理财产品收到的现金8,800,000.00 元净额计入支付其他与投资活动有关的现金，现调整计入收回投资收到的现金8,800,000.00 元，
21、投资支付的现金 14,800,000.00 元。3、公司将 2016 年度支付给担保公司的担保费支出计入支付其他与经营活动有关的现金 65,000.00元，现调整计入支付其他与筹资活动有关的现金 65,000.00 元。4、公司将 2016 年度收到的专项应付款 150,000.00 元计入收到其他与经营活动有关的现金，现调整计入收到其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 元。铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所属行业为金属工艺品制造，行业
22、代码为 C2432。公司专注于铜工艺技术的研发和创新，其主要产品可分为铜工艺品、铜工业制品、园林景观雕塑、铜建筑装饰制品四类产品，客户主要集中在景观雕塑、寺庙佛像、建筑幕墙和内部装饰、铜工艺礼品、铜家具用品等领域。公司通过销售铜工艺品、铜工业品、承接铜建筑装饰工程和景观雕塑来获取销售收入和利润。在研发方面，分为工艺研发和产品创作设计，公司根据市场信息、生产过程改进需要、技术储备和规划等方面自主独立研发新工艺；产品创意设计方面公司与国内外高校、设计研究院、美术学院和国内外雕塑家开展合作与交流。在生产方面，公司总体独立完成生产流程，部分产品加工环节通过外协方式完成，节省人力和设备成本。在销售方面，
23、铜工艺品目前主要以直销为主；铜建筑装饰和景观雕塑以参与项目合作和项目招投标拓展业务来源。报告期内，公司商业模式较上年未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，主营业务收入为 1,285.79 万元，比上年同期增长 34.09%，净利润 127.02 万
24、元，比上年同期增长 28.43%，毛利率 44.35%，比上年同期下降 3.54%。截止报告期末总资产 3,569.75 万元，比上年同期增长 2.52%，总负债 1,447.53 万元，比上年同期增长 4.08%。报告期内主营业务收入增长的主要原因:1、是公司在完全退出毛利率低的铜工业制品业务同时，着力拓展毛利率较高的园林景观雕塑业务、铜建筑装饰业务，本期较上年同期分别增长 25.54%、15.12%。2、是加强工艺品创意开发和市场营销，本期内铜工艺品业务较上年同期增长 60.58%。净利润随销售业绩的增长而增长，毛利率受铜价格上涨影响较去年同期下降 3.54%。报告期内经营活动产生的现金流
25、净额较上年增长 115.72%，增长的原因：1、是公司加强应收账款催收力度，货款回笼较上年好转；2、是以前年度承接的重大工程已完成审计，资金已开始分批结付。今年以来公司积极调整政策，稳定发展，提高创意设计能力。为加大设计力量和研发能力，公司加强了设计队伍的建设和储备。在营销模式上，公司通过创新产品开发集团客户，积极与博物馆、旅游景点合作，培养市场需求。铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 13 (二二)行业情况行业情况 工艺品发展趋势和前景工艺品发展趋势和前景 铜工艺品属于工艺美术行业的一个门类，中国轻工业信息中心最新统计数据，2014 年，全国工艺美术
26、品及相关制品制造行业规模以上工业企业，实现主营业务收入 10,472 亿元，同比增长 13.23%；实现利润总额 580.9 亿元，同比增长 14.22%。其中雕塑工艺品制造总收入为 954 亿元，排在第三位。市场对于传统工艺美术大件、要件、高端产品的需求明显下降，但对于实用性、日用型、产业化的工艺美术产品需求旺盛。由此可以看出，铜工艺品市场还有很大的发展空间，尤其是实用性、日用型、产业化的工艺品未来市场需求更大，相应的对具有实用性、日用型的铜工艺品来说，其未来预期的成长性是非常乐观的。从政策层面上看，2016 年 3 月，中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要发布，提出“制定实
27、施中国传统工艺振兴计划”；2016 年 10 月，中国共产党第十八届中央委员会第五次全体会议做出“构建中华优秀传统文化传承体系，加强文化遗产保护，振兴传统工艺”的决策；2017 年1 月，中共中央办公厅和国务院办公厅发布关于实施中华优秀传统文化传承发展工程的意见，将振兴传统工艺置于重要地位；2017 年 3 月，国务院办公厅转发由文化部、工业和信息化部、财政部三部委联合制定的中国传统工艺振兴计划，这些政策的连续出台体现了国家对工艺美术行业的重视和支持。也充分说明工艺品行业的未来发展潜能很大。城市雕塑发展趋势和前景城市雕塑发展趋势和前景 铜雕塑是一种艺术感的体现，可以通过各种金属制作而成的，具有
28、很高的价值，铜雕的分类有：纪念性雕塑，装饰性雕塑，园林雕塑，陵墓雕塑等等。城市铜雕塑是门环境艺术，美化着人们的生活环境，丰富着人们的精神生活，是一个时代、一个城市精神和文化状态的标志，体现着时代的变迁和人们的生活方式。城市铜雕塑，在城市空间环境中占据着重要地位。无论是纪念碑雕塑、建筑群中的铜雕塑以及广场、公园、绿地、街道间、建筑物前等城市铜雕塑都已成为城市景观的重要组成部分，是一座城市文化品质的象征。城市铜雕塑的存在，使得城市充满了活力与生机，更加展现靓丽风采。从市场需求上来说，人类社会处于一个高速发展期，农业文明向工业文明的过度在世界大范围内基本完成，随着这个过程人类社会城市化飞速发展，同时
29、对城市的住居要求也不断提高，从单纯的交通便利等等开始上升到精神文化层面，各地文化广场和雕塑公园的建立正是这个趋势表现，在这个过程中，城市雕塑作为一种蕴含文化气息的特殊艺术品成为了装点城市文化环境的必备品，没有雕塑的城市，再宽的马路，再漂亮的绿化和现代化的大楼，总是会缺少点什么，是的，应该说会缺少精神骨架，缺少灵魂。可以预见随着城市化进程的加快和人们对城市文化建设要求的提高，雕塑的市场将不断获得扩展和进步。可以预见城市雕塑作为传统工艺结合中外现代技术结合的时代已经来临，雕塑将在我们的生活中更加频繁的出现，这个行业的发展潜力和市场空间都是巨大的。铜建筑装饰发展趋势和前景铜建筑装饰发展趋势和前景 根
30、据国际铜业协会相关报道，目前，建筑业耗能占全球最终能源的 30%，节能潜力可观。随着可持续性建筑需求的增长，绿色建造效益不断显现，在全球建筑市场中备受青睐。中国正大力提高建筑可持续性。中国的建筑能效和绿色建筑发展十三五规划中要求 50%的新建城市建筑必须获得绿色建筑的认证。已经有 90%的中国商业楼业主计划在未来 10 年中打造至少一栋零能耗或接近零能耗的建筑。铜材在房屋建造中的应用几乎永无止境，其用途包括屋顶和墙壁覆层、遮雨板、排水槽和排水管、铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 14 电线布线、管道系统、供暖系统、通风系统和设计元素等。铜材坚实耐用，
31、其使用期限和建筑物的寿命不相上下，中途无需更换。此外，铜作为建材还有耐腐蚀、抗氧化、维护成本低、重量轻及抑菌等优点。由此可以看到，铜建筑装饰材料的优势决定了其未来发展的空间巨大，而且市场潜能可观，生机勃勃。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,509,811.94 7.03%1,790,382.34 5.14%40.18%应收账款 15,356,999.7
32、6 43.02%14,024,413.87 40.28%9.50%存货 8,054,344.07 22.56%7,935,426.33 22.79%1.50%长期股权投资-固定资产 1,859,405.13 5.21%1,918,016.53 5.51%-3.06%在建工程-短期借款 6,000,000.00 16.81%6,000,000.00 17.23%0.00%长期借款-3,000,000.00 8.62%-100.00%资产总计 35,697,499.47-34,820,055.12-2.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上期增长 40.1
33、8%系本期收入较上期增幅较大，同时公司加强应收账款催收力度，货款回笼较上年好转。2、长期借款减少 100.00%原因主要系本期无长期借款发生同时原长期借款因即将到期调整至一年内到期的非流动负债。?2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 12,857,856.66-9,589,160.87-34.09%营业成本 7,155,704.81 55.65%5,180,638.23 5
34、4.03%38.12%毛利率%44.35%-45.97%-管理费用 4,084,663.45 31.77%3,866,329.33 40.32%5.65%销售费用 629,414.19 4.90%493,991.44 5.15%27.41%铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 15 财务费用 510,269.85 3.97%488,769.96 5.10%4.40%营业利润 1,286,490.23 10.01%-500,600.93-5.22%356.99%营业外收入 50,000.00 0.39%1,769,000.00 18.45%-97.17%营
35、业外支出 13,000.00 0.10%5,000.00 0.05%160.00%净利润 1,270,158.16 9.88%989,006.90 10.31%28.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、营业收入较上年同期增长营业收入较上年同期增长 34.09%34.09%的主要原因的主要原因：（1）是公司在完全退出毛利率低的铜工业制品业务同时，着力拓展毛利率较高的园林景观雕塑业务、铜建筑装饰业务，本期较上年同期分别增长 51.90%、15.12%。（2）是加强工艺品创意开发和市场营销，本期内铜工艺品业务较上年同期增长 60.58%。2 2、营业成本较上年同期增长营业成本较上年同期增
36、长 38.12%38.12%的主要原因的主要原因：（1）是随着销售业绩增长而增长。（2）是受原材料价格上涨影响。3 3、销售费用较上年同期增长销售费用较上年同期增长 27.41%27.41%的主要的主要原因：原因：是本年度加大营销力度，通过合作举办设计大赛等方式拓展市场影响力。4 4、营业利润较上营业利润较上年同期增长年同期增长 356.99%356.99%的主要原因的主要原因：（1）是随本期的收入增长而增长；（2）是因前期会计差错调整将上期收入调整至本期。5 5、营业外收入较上年同期减少营业外收入较上年同期减少 97.17%97.17%主要原因主要原因：是依据准则本年度将与日常经营相关的政府
37、补贴收入 2,274,000.00 计入其他收益科目。6 6、营业外支出较上年同期增长营业外支出较上年同期增长 160.00%160.00%的主要原因的主要原因：是公司今年加大对外捐赠等公益性支出。7 7、净利润较上年同期增长净利润较上年同期增长 28.43%28.43%的主要原因的主要原因：（1）是随本期的收入的增长而增长。（2）是因前期会计差错调整将上期收入调整至本期。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,688,176.51 9,589,160.87 32.32%其他业务收入 169,680.15-主营
38、业务成本 7,076,108.48 5,180,638.23 36.59%其他业务成本 79,596.33-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铜工艺品 1,292,371.70 10.05%804,827.72 8.39%园林景观雕塑 6,515,557.67 50.67%4,289,433.78 44.73%铜建筑装饰制品 4,880,247.14 37.96%4,239,255.80 44.21%铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号
39、:2018-012 16 铜工业制品-255,643.57 2.67%合计 12,688,176.51 98.68%9,589,160.87 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入增长的主要原因一方面是公司在完全退出毛利率低的铜工业制品业务同时，着力拓展毛利率较高的园林景观雕塑业务、铜建筑装饰业务，本期较上年同期分别增长 51.9%、15.12%。另一方面是加强工艺品创意开发和市场营销，本期内铜工艺品业务较上年同期增长 60.58%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金
40、额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海南恒乾材料设备有限公司 4,502,480.77 35.49%否 2 合肥滨湖投资控股集团有限公司 1,677,664.10 13.22%否 3 合肥青铜宴餐饮管理有限公司 854,700.85 6.74%是 4 大觉寺 792,569.23 6.25%否 5 中共铜陵市委党校 657,264.96 5.18%否 合计合计 8,484,679.91 66.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 马鞍山
41、微观艺术文化发展有限公司 812,393.16 8.63%否 2 铜陵金威铜业有限公司 792,515.11 8.42%否 3 河北恒昌泰铜雕有限公司 629,155.84 6.68%否 4 铜陵市红星水暖有限公司 375,552.67 3.99%是 5 合肥鼎文艺术设计工作室 342,685.85 3.64%否 合计合计 2,952,302.63 31.36%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 951,927.27-6,069,720.65 115.68%投资活动产生的现金流量净额 1,38
42、7,938.41-6,840,821.41 120.29%筹资活动产生的现金流量净额-1,620,436.08 652,425.57-348.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增长 115.68%主要原因是公司加强应收账款催收力度，货款铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 17 回笼较上年好转，二是以前年度承接的重大工程已完成审计，资金已开始分批结付。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期增长 120.29%主要原因是公司本期赎回理财产品金额比去年多。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少 348.37%主要
43、原因是公司本期向股东分配利润960,492.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，公司累计购买了 8 次银行理财产品，累计发生金额8,000,000.00 元，共实现投资收益 119,064.44 元。此项委托理财决策程序，见全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台http:/上披露的第一届董事会第十二次会议决议公告(公告编号:2016-029)(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用
44、不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、报告期内，由于企业会计准则变化引起的会计政策变更 1、本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2、本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交
45、换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016年度营业外收入 29,454.23 元，调增资产处置收益 29，454.23 元。二、报告期内，公司会计差错更正如下：1、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项目未根据权责发生制原则提前确认收入900,496.12，现进行追溯调减应收账款 900,496.12。2、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项目未根据权责发生制原则提前确认成本 311,800.00，现进行追溯调增存货 311,800.00。3、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项
46、目未根据权责发生制原则提前确认净利润 529,826.51，现进行追溯调减未分配利润 529,826.51。4、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项目未根据权责发生制原则提前确认收入900,496.12，现进行追溯调减营业收入 900,496.12。5、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项目未根据权责发生制原则提前确认成本 311,800.00，现进行追溯调减营业成本 311,800.00。6、公司 2016 年度“恒大海花岛 1#岛特色街道铸铜雕塑”项目未根据权责发生制原则提前确认盈余铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:
47、2018-012 18 公积 58,869.61，现进行追溯调减盈余公积 58,869.61。7、公司将 2016 年度收到的理财产品收益 30,746.60 元计入收到其他与经营活动有关的现金，现调整计入取得投资收益收到的现金 30,746.60 元。8、公司将 2016 年度购买理财产品支付的现金 14,800,000.00 元与赎回理财产品收到的现金8,800,000.00 元净额计入支付其他与投资活动有关的现金，现调整计入收回投资收到的现金8,800,000.00 元，投资支付的现金 14,800,000.00 元。9、公司将 2016 年度支付给担保公司的担保费支出计入支付其他与经营
48、活动有关的现金 65,000.00元，现调整计入支付其他与筹资活动有关的现金 65,000.00 元。10、公司将 2016 年度收到的专项应付款 150,000.00 元计入收到其他与经营活动有关的现金，现调整计入收到其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 企业社会责任 公司在努力做好生产经营的同时，谨记所负社会责任的重要性。公司自成立以来一直关注残疾人，每年为残疾人提供就业不少于 1 人。报告期内，公司向铜陵市博爱牵手同心会捐赠 3,000.00 元、安徽省青少年发展基金会希望工程捐款 10,000.00 元。
49、三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算，财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队的各环节人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。1、创新能力，公司近两年一直重视研发创新，近两年研发投入均在 6%以上，新技术、新工艺、新产品开发速度较快。为公司持续发展保持了强劲的动力。2、生产能力，目前公司已经加大设备和生产线改造力度，投入新型设备，生产能力大幅提升，可以保障业务订单的按时交货。
50、3、营销能力，随着公司业绩的拓展，品牌影响力的增强，营销能力也进一步得到提高，尤其是公司近年承接的九华山大觉寺铜瓦工程、合肥罍街铜建筑装饰工程及恒大海花岛工程等重点项目，使公司市场竞争力得到提升，持续经营能力得到保障。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人不当控制的风险 公司第一大股东赵敏持有公司 11,486,800 股股份，为公司控制股东和实际控制人，其同时还担任铜陵铜官府文化创意股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-012 19 公司董事长、法定代表人，对公司经营管理拥有
