1、 前程人力 NEEQ:833486 广西锦绣前程人力资源股份有限公司GUANGXI BRIGHT FUTURE HUMAN RESOURCES STOCK CO.LTD 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年年 6 月月 27 日，百色文化旅游发展有日，百色文化旅游发展有限公司董事长梁保宁和前程人力董事长限公司董事长梁保宁和前程人力董事长周文皓签署了战略合作协议。周文皓签署了战略合作协议。2017 年年 6 月月 8 日，日，由由中国人力资源社会中国人力资源社会保障协会和中华人力资源研究会共同举保障协会和中华人力资源研究会共同举办，广西人力资源服务行业协会、办，广西人力资
2、源服务行业协会、广西锦广西锦绣前程人力资源股份有限公司绣前程人力资源股份有限公司联合承办联合承办的的“2017 广西第一届广西第一届共享经济下的人力共享经济下的人力资源发展资源发展.论坛暨论坛暨 HR 联盟联盟”启动仪式在启动仪式在南南宁宁举行。举行。2017 年年 6 月月 23-24 日，澳大利亚南澳州政府日，澳大利亚南澳州政府招商引资局主任、澳中友好发展协会高级战招商引资局主任、澳中友好发展协会高级战略顾问李晶，澳中友好发展协会执行会长陈略顾问李晶，澳中友好发展协会执行会长陈阳磊，澳中友好发展协会副会长、澳大利亚阳磊，澳中友好发展协会副会长、澳大利亚澳安国际集团董事总经理澳安国际集团董事
3、总经理 Jonathan Hii，澳，澳中友好发展协会福建分会常务副会长叶伟中友好发展协会福建分会常务副会长叶伟革一行革一行莅临前程人力莅临前程人力交流合作交流合作。2017 年年 8 月月 10 日，日，中海油能源发展股份有中海油能源发展股份有限公司旗下分支机构与前程人力签署战略限公司旗下分支机构与前程人力签署战略框架合作协议框架合作协议。2017 年年 11 月月 30 日，日，前程人力党支部党员、前程人力党支部党员、入党积极分子入党积极分子及工会代表及工会代表组成扶贫小组，组成扶贫小组，前往前往南宁市南宁市刘圩镇团黄村开展精准扶贫慰刘圩镇团黄村开展精准扶贫慰问活动。问活动。2017 年年
4、 7 月月 14 日、日、26 日日及及 2017 年年 12 月，前月，前程人力分别荣获程人力分别荣获 HRoot 发布的发布的 2017 全球人力全球人力资源服务机构资源服务机构 100 强榜单位列第强榜单位列第 72 名、“广名、“广西服务业企业西服务业企业 50 强”、“强”、“2016 年度新三板最具年度新三板最具价值投资百强奖”等价值投资百强奖”等荣誉荣誉。公告公告编号：编号：20182018-013013 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.21 第六节 股本变动及股东情况
5、.26 第七节 融资及利润分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 行业信息.35 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告公告编号：编号：20182018-013013 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司、锦绣前程有限 指 广西锦绣前程人力资源有限公司 公司、本公司、股份公司或锦绣前程股份 指 广西锦绣前程人力资源股份有限公司,系由广西锦绣前程人力资源有限公司整体变更设立 贝福集团 指 深圳市贝福投资集团有限公司,前身为广西贝福投资有限公司 物业服务公司 指 广西锦绣前程物业服务有限公司 深圳贝福管家 指 贝福慧管家商务服务
6、(深圳)有限公司 百色新贝福 指 百色新贝福人力资源有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 广西锦绣前程人力资源股份有限公司股东大会 董事会 指 广西锦绣前程人力资源股份有限公司董事会 监事会 指 广西锦绣前程人力资源股份有限公司监事会 三会 指 广西锦绣前程人力资源股份有限公司股东大会、董事会及监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 律师 指
7、 北京大成(南宁)律师事务所 注册会计师、会计师 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司章程 指 广西锦绣前程人力资源股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法会计法 会计法 指 中华人民共和国会计法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 人力资源 指 人的知识、技能、体力等各种能力的总和 三性 指 临时性、辅助性、替代性 劳务派遣 指 又称劳动派遣、劳动力租赁,是指由派遣机构与派遣劳工订立劳动合同,由派遣劳工向要派企业给付劳务,劳动合同关系存在于派遣机构与派遣劳工之间,劳动力给付的事实发生于派遣劳
8、工与要派企业之间,劳务派遣的最显著特征是劳动力的雇佣和使用分离。劳务外包 指 指用人企业根据需要将某一项或几项工作或职能外包出去,交由其他企业或组织进行管理,以便更经济、有效的解决组织内部的相关工作,实现效率最大化的人力资源服务产品。公告公告编号：编号：20182018-013013 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周文皓、主管会计工作负责人沈方利及会计机构负责人(会计主管人员)王芬保证年度报告中财务报告的真实、准确
9、、完整。致同会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、应收账
10、款及应付职工薪酬较大的风险 每年年末客户单位计提本公司外派人员全年奖金,导致公司年末应收账款和应付职工薪酬余额较大,截至 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款净额 991.18 万元,应收账款净额占总资产比重为11.78%;应付职工薪酬期末余额1,377.78万元,占负债总额比重为 36.56%。虽然公司客户主要是国内或广西区内的大型企业,信用较高,发生坏账的可能性较小,但如果应收账款出现无法及时收回款项的情况,公司将面临坏账损失的风险,以及无法及时支付职工薪酬的风险。二、市场竞争风险(一)同质化竞争加剧的风险 近年来随着人力资源服务市场的快速发展,我国人力资源服务需求日益旺盛,广西
11、本地人力资源市场亦不例外。人力资源服务行业主要客户群体为具有人力资源服务需求的企业或单位,人力资源服务企业的竞争力体现在提供服务的水平、拥有资源信息的数量、提供信息的质量等多个方面。公司主要依靠在国内人力资源市场的多年经营经验,依托中华人力资源研究会、北京 公告公告编号：编号：20182018-013013 4 大学人力资源开发管理与研究中心、深圳市管理咨询行业协会等一流学术机构的技术支持,规范运作、快速发展。在人才资源、客户资源、经营管理能力、品牌知名度等方面具有一定优势,但由于我国人力资源服务行业尚不成熟,行业内各企业提供的同类型产品差异化特性不够显著,若未来行业竞争更加激烈,公司将面临同
12、质化竞争加大的风险。(二)人工成本上升过快的风险 公司的主要业务是向客户提供劳务派遣、劳务外包、人事代理、咨询服务、招聘服务、职业培训等人力资源相关服务。员工是公司最主要的生产要素,员工的人工成本也是公司最主要的支出。近年来,我国人工成本持续上升,各地区的最低工资标准持续提高,以广西南宁为例,职工每月最低工资标准从 2018 年 2 月1 日起调整为 1,680.00 元。人工成本的上升,一方面将增加公司的运营成本,另一方面也将激励员工提高效率,增加营业收入。营业收入的增长受宏观经济环境、市场竞争状况、公司的管理水平、技术创新等多种因素综合影响。如果公司人工成本的上升速度超过公司营业收入的增长
13、速度,人工成本上升将可能对公司的盈利状况造成影响。三、业务风险(一)业务集中的风险 业务区域集中风险:公司的业务主要集中在广西地区,且报告期内公司营业收入 96.10%来自广西地区。如果广西地区的社会和经济环境发生重大不利变化,则可能对公司业绩产生较大影响。客户集中风险:报告期内公司主要客户是鑫达保安、中国邮政、上汽通用五菱汽车股份有限公司、中国移动集团广西公司等大中型企业,报告期内,公司前五名客户的营业收入占比为27.00%,客户集中度有较大的下降。广西鑫达保安押运服务有限公司是公司的第一大客户,来自该客户的收入占总收入的6.60%,若失去该客户,对公司的收入和利润产生将产生不利影响。(二)
14、派遣业务风险 公司开展派遣业务主要存在以下风险:第一,用工单位退员风险。虽然用工单位必须提前一定期间告知人才服务机构未来拟增减派遣员工的时间及数量,但若用工单位突然计划短期内大量退回派遣员工,而公司短期内无法派遣大量拟退回员工前往其它用工单位,公司将面临持续承担派遣员工报酬的风险。第二,用工单位欠薪风险。若用工单位突然发生严重经营不善情况或因不可抗力短期内无法支付派遣员工工资及社保费用,公司将面临短期内自行承担该用工单位上月应付派遣员工工资及社保费用的风险。若发生上述突发事件,短期内将对公司经营业绩产生不利影响。第三,2013 年 12 月 20 日,人社部出台劳务派遣暂行规定,要求用工单位只
15、能在临时性、辅助性或者替代性的岗位上使用被派遣劳动者,使用的被派遣劳动者数量不得超过其用工总量 公告公告编号：编号：20182018-013013 5 的 10%。该规定可能导致公司逐步减少劳务派遣业务的开展,短期内可能导致公司劳务派遣业务收入下降。(三)诉讼风险 公司主营业务为劳务派遣、劳务外包等,虽然派遣、外包员工的实际用工单位为被派遣公司,但是因派遣、外包员工与公司签订劳动合同,存在派遣、外包员工与公司发生诉讼的风险。四、内部控制及管理风险(一)实际控制人不当控制风险 周文皓直接持有公司 18.75%的股份,通过持有贝福集团 71.87%的股权,控制公司31.88%的股份,周文皓合计控制
16、公司50.63%的股份,为公司的实际控制人。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人不当控制,从而损害公司和中小股东利益的风险。(二)分、子公司管理风险 公司业务发展迅速,截至报告期内,已经发展成为拥有 17 家分、子公司,1 家参股公司的股份公司。公司总体经营规模未来将进一步扩大,公司组织架构和管理体系也将趋于复杂,这将对公司已有的制度建设、组织设置、营运管理、财务管理及内部控制等方面带来一定的挑战。未来随着连锁经营网点的持续增加,公司管理层如未能适时完善公司管理体制、加强内
17、部管控体系建设,分、子公司的管理将可能对公司业务造成不利影响。五、公司行业周期性、区域性和季节性风险 人力资源服务行业发展状况与宏观经济密切相关,具有一定周期性。在宏观经济上升的时候,企业会增加人力成本预算,扩大员工招聘需求,人力资源服务行业发展出现增长态势;在经济下滑的时候,企业会缩减人力成本预算,降低员工招聘需求,人力资源服务行业发展出现下降态势。因此,人力资源服务行业随着宏观经济的波动而波动,具有一定的经济周期性。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告公告编号：编号：20182018-013013 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广西锦绣前程人力资源股份有
18、限公司 英文名称及缩写 GUANGXI BRIGHT FUTURE HUMAN RESOURCES STOCK CO.LTD 证券简称 前程人力 证券代码 833486 法定代表人 周文皓 办公地址 广西南宁市中泰路 9 号天健国际公馆 A 座 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 黄宗勇 职务 董事会秘书 电话 15078839280 传真 0771-2750066 电子邮箱 jxqc_ 公司网址 www.bf- 联系地址及邮政编码 联系地址:广西南宁市中泰路 9 号天健国际公馆 A 座 22 层;邮编:530028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事
19、会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 9 日 挂牌时间 2015 年 9 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业 主要产品与服务项目 人力资源服务;咨询服务;招聘服务;职业培训。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 深圳市贝福投资集团有限公司 实际控制人 周文皓 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91450100799702715T 否 注册地址 南宁市振兴路
20、 89 号金业科技园实验楼 A603 号 否 公告公告编号：编号：20182018-013013 7 注册资本 32,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李小鹏、黎荣果 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、报告期后更新情况 适用 1、公司高管变动（1）公司原董事、副总经理李先卿，2017 年 2 月 27 日因任期届满，不再担任董事及副总经理职位。（2）2018 年 2 月 27
21、日，公司新引进一名董事赵丹阳。赵丹阳，男，1989 年 8 月生，中国国籍，专科学历，无境外永久居留权。2014 年 11 月至 2015 年12 月，任广西锦绣前程人力资源有限公司行政中心司机；2016 年 1 月至今，任广西锦绣前程物业服务有限公司员工。2015 年 9 月 22 日起至今兼任广西慧管家商务咨询股份有限公司董事。2015 年 9 月 14日起至今，兼任广西贝福惠众互联网金融服务股份有限公司监事。2015 年 9 月 25 日起至今，兼任广西金种子投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人。2018 年 2 月 27 日起任公司董事，主要协助董事办工作。（3）2018 年 2 月
22、 27 日，公司新引进一名高管、即副总经理游霞。游霞，女，1973 年 8 月生，中国国籍，专科学历，无境外永久居留权。2008 年 2 月至 2010 年 2 月，任广西锦绣前程人力资源有限公司百色分公司负责人；2010 年 2 月至 2013 年 11 月，任广西锦绣前程人力资源有限公司销售部经理；2013 年 12 月至 2015 年 12 月，任广西锦绣前程人力资源有限公司市场部副经理；2016 年 8 月至 2018 年 2 月，任广西锦绣前程物业服务有限公司经理、执行董事；2016 年 8 月至今，任广西锦绣前程物业服务有限公司执行董事；2016 年 1 月至 2018 年 2 月
23、，任深圳市贝福投资集团有限公司董事。2018 年 2 月 27 日起任公司副总经理，主要负责营销工作。公告公告编号：编号：20182018-013013 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 947,375,178.91 748,165,067.74 26.63%毛利率%3.37%3.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,239,679.01 7,205,252.05-55.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 597,079.99 2,348,165.29-74.57%加权平均净资产收益率%(依据
24、归属于挂牌公司股东的净利润计算)6.96%19.33%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)1.28%6.30%-基本每股收益 0.10 0.23-56.52%二、偿债能力 单位：元-本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 84,140,522.95 64,947,266.65 29.55%负债总计 36,588,981.48 17,607,928.67 107.80%归属于挂牌公司股东的净资产 46,202,638.26 46,802,959.25-1.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.46-1.37%资产负债
25、率(母公司)42.62%31.25%-资产负债率(合并)43.49%27.11%-流动比率 197.73%310.00%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,761,777.86-45,737,813.74-110.41%应收账款周转率 12,174.08%20,931.00%-存货周转率 194.11%573.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%29.55%-38.83%-营业收入增长率%26.63%-14.00%-净利润增长率%-61.68%21.48%-五、股本情
26、况 公告公告编号：编号：20182018-013013 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,000,000 32,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 稳岗补贴收入 2,730,425.00 其它收入 530,013.99 捐赠支出-70,000.00 其他支出-36,253.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,154,185.92 所得税影响数 477,654.24 少数股东权益影响额(税后)33,932.66 非经常性损益净额非经常性损益净额 2,64
27、2,599.02 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告公告编号：编号：20182018-013013 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1、公司服务模式 本公司属于“L726 人力资源服务”类下一家专业的人力资源服务供应商，主要为客户提供“人力资源外包（HRO）+关联业务外包”的综合性服务，包括劳务派遣、劳务外包、招聘服务、人才培训、咨询服务等多项服务，在广西区内外设立了 13 家分公司，4 家子公司，1 家参股公司，分、子公司之间，分、子公司与母公司之间在业务上相互配合、相互合作，满足客户的不同需求，实现“一地需求，全国配置”，为客
28、户单位提供全方位、一站式的人力资源服务。2、公司的营销模式 目前公司的业务营销主要通过营销中心配备的专职业务员和全员营销来开展。营销人员利用各自的人脉关系，并辅以登门拜访、会议营销、微信、朋友圈等方式开展营销工作。专职的客服人员通过客服软件系统录入客户单位信息和外派员工名单、登记办理社保信息和薪酬的计算审批发放，以及短信平台告知，并辅以规定内容的巡检、定期或非定期沟通、协助招聘等现场服务，及时、准确地掌握客户需求，实现互动营销，为客户提供个性化服务，提高客户对公司的满意度和粘性。公司各分公司均有专人负责营销，拓展当地业务。3、公司的盈利模式 目前公司各项业务展开所依赖的关键资源要素主要有各自开
29、发的人脉关系、基于信息系统的现代化智能手段（网站、微博、微信）、服务场所、专业人才等。公司营业收入主要来源包括人力资源服务（主要包括劳务派遣、劳务外包）、招聘服务、职业培训、咨询服务的业务收入及加盟费收入。人力资源服务 人力资源服务的收入主要来源于公司根据签订的服务合同约定，按照服务标准与要求提供相应的解决方案或服务，并根据服务的具体内容和相应业务量与客户双方结算确认，根据双方结算的金额确认服务收入；咨询服务收入来源主要以方案报告的形式向客户企业的高层决策者提供建议，分为企业诊断、方案设计、辅助实施三个阶段，客户按咨询服务方案实施阶段支付咨询服务费。职业介绍、高级人才寻访（猎头）、职业培训的服
30、务收入来源分别是：为客户提供招聘服务收取的相关费用，为用人单位成功推荐高级人才职位候选人服务而收取的顾问服务费以及向学员收取的培训费。4、公司的关键资源 公司多年来致力于为客户提供专业的人力资源综合服务，逐渐形成了包括专业且优秀的服务团队、方便的一站式服务及稳定的客户资源等在内的比较竞争力优势。同时，公司拥有中华人力资源研究会、北京大学、深圳市管理咨询行业协会等智库的支持，为公司的战略发展、专业技术跃升提供了坚强后盾。此外，公司自 2008 年至报告期内，公司拥有 12 个注册商标，获得包括南宁市放心职业中介机构、深圳市管理咨询行业协会副会长单位、中国劳务派遣诚信单位、人力资源诚信服务单位、全
31、国劳务派遣优秀服务单位、全国家庭服务业千户企业、先进职工之家、广西壮族自治区人力资源诚信服务示范单位、2012-2014 年度全国人力资源诚信服务示范机构、2014-2015 年度广西优秀企业、2016-2017 年广西民营企业 50 强、广西服务业企业 50 强、入选中国人力资源服务业蓝皮书（2016）中“中国人力资源服务业先进机构的经验与典型案例”（全国共入选三家）、2017 年 7 月 14 日，人力资源媒体公司 HRoot 发布2017 全球人力资源服务 100 强，公司排 72 名；2017 年，公司党支部荣获南宁市青秀区新竹街道“两新”组织党建示范点；2017 年 8 月，公司荣获
32、中国企业培训最佳服务商 20 强；2017 年 12 月，荣获中国证券报主办的“2016 年度新三板最具价值投资百强奖”等社会荣誉，有着良好的社会形象和口碑。公告公告编号：编号：20182018-013013 11 5、公司客户对象的变化 随着业务的转型，公司客户对象从国企、机关事业单位、大型企业扩大到中小企业，报告期内，公司通过组织公益讲座及论坛、与各大平台合作、与各行业协会组织相关公益活动来扩大客户资源；同时，坚持进行二次开发，外包、培训、猎头和管理咨询等业务的客户需求报告期内也有所增加，公司现有客户和潜在客户的行业逐步扩大，新老客户的满意度也持续提高，公司的业务得以较快增长。6、公司的收
33、入情况 报告期内，公司营业收入为 94,737.52 万元，收入来源包括人力资源服务、招聘服务、职业培训、咨询服务的业务收入及加盟费收入，其中人力资源服务主要包括劳务派遣和劳务外包收入，这两项收入分别为 51.23%及 47.98%。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否
34、 具体变化情况说明：具体变化情况说明：-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年公司紧紧围绕年度经营目标，全面执行年度计划，主推高价值业务，开发和拓展新业务，主营业务发展较好，劳务派遣转型劳务外包比例稳步提高，劳务派遣营业收入的占比逐步降低，公司的转型升级呈较好的发展趋势，报告期内，取得较好预期。报告期内，公司实现营业收入 94,737.52 万元，较上年同期增长 19,921.01 万元，增长比例为 26.63%；营业利润为 465.01 万元，较上年同期增长 98.44 万元，增长比例为 26.85%；归属母公司股东的净利润为323.97 万元，较上年同
35、期减少 396.56 万元，减少比例为 55.04%。截至2017年12月31日，公司注册资本3200.00万元，总资产8,414.05万元，总资产增长率为29.55%，归属母公司净资产为 4,620.26 万元，母公司净资产增长率为-1.28%。（二）行业情况（二）行业情况 人力资源服务业是具有高技术含量、高人力资本、高成长性和辐射带动作用强、关联效应显著的生产性服务业，是现代服务业的重点发展领域和国民经济的重要组成部分，具有广阔的发展前景。2014 年，我国人力资源服务业营业总收入超过 8000 亿元，全年共为 4.3 亿人次劳动者和约 2002 万家用人单位提供了各类服务。2012-20
36、14 年，我国人力资源服务业的年均复合增长率达 15%，远远超过 GDP 增长幅度。国家人力资源和社会保障部、国家发改委、财政部等联合印发的关于加快发展人力资源服务业的意见（人社部发2014104 号），明确提出在 2020 年从业人员达到 50 万人、产业规模超过 2 万亿元的目标，鼓励发展人力资源服务业。在经济新常态下，具备绿色产业特征的人力资源服务业正处于加速 公告公告编号：编号：20182018-013013 12 发展期，增长潜力巨大，产业地位日益突出。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期
37、末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 55,560,477.81 66.03%45,504,302.51 70.06%22.10%应收账款 9,911,806.09 11.78%5,651,997.40 8.70%75.37%存货 549,857.35 0.65%212,347.31 0.33%158.94%长期股权投资-固定资产 7,725,483.49 9.18%8,244,865.50 12.69%-6.30%在建工程-短期借款 10,000,000.00 11.88%-长期借款-
38、资产总计 84,140,522.95-64,947,266.65-29.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 应收账款期末余额比上年同期增长 75.37%，主要是中国移动通信集团广西分公司在 2017 年 10 月签订合同，项目开始运行是从 2017 年 11 月开始进行，此单位的付款程序较为复杂，直接导致 2017 年期末产生应收账款 6,584,427.99 元，因此应收账款期末余额较上期大幅增长。存货期末余额比上年同期增长 158.94%，主要是由于手机和石墨烯产品的销售增长，手机和石墨烯产品的库存加大。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元
39、项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 947,375,178.91-748,165,067.74-26.63%营业成本 915,434,399.19 96.63%722,965,567.08 96.63%26.62%毛利率 3.37%-3.37%-管理费用 21,159,307.63 2.23%15,241,755.40 2.04%38.82%销售费用 6,752,588.87 0.71%3,105,428.95 0.42%117.44%财务费
40、用 138,914.03 0.01%116,326.98 0.02%19.42%营业利润 4,650,096.64 0.49%3,665,704.36 0.49%26.85%营业外收入 236,754.39 0.02%5,758,678.91 0.77%-95.89%营业外支出 106,253.07 0.01%43,444.29 0.01%144.57%净利润 2,802,203.49 0.30%7,313,322.59 0.98%-61.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告公告编号：编号：20182018-013013 13 1、报告期内，2017 年营业收入比 2016 年增长 2
41、6.63%，主要原因是：新签客户广西艾娱电子竞技有限公司业务合同，收入为 53,388,581.49 元；广西鑫达保安押运服务有限公司派遣业务，2017 年比 2016 年新增派遣员工人数 618 人，比去年同期增长 27,496,253.76 元，新增外包业务 4,106,366.37元，合计比上年同期增长 31,602,620.13 元；新增客户中国建筑第八工程局有限公司，2017 年收入为 11,846,485.81 元；以上是 2017 年营业收入比上年同期增长的主要因素。2、报告期内，2017 年营业成本相比 2016 年增长 26.62%，主要原因是：新签客户广西艾娱电子竞技有限公
42、司业务合同，成本为 52,321,882.45 元；广西鑫达保安押运服务有限公司派遣业务，2017年比 2016 年新增派遣员工人数 618 人，比去年同期增长 27,284,857.33 元，新增外包业务成本3,744,890.17 元，合计比上年同期增长 31,029,747.50 元；新增客户中国建筑第八工程局有限公司，2017 年成本为 11,777,876.28 元。3、报告期内，2017 年毛利润的增长，主要原因：公司业务的不断增长；公司战略发生变化，要从低价值业务转向高价值业务，由劳务派遣转型劳务外包业务，劳务外包较劳务派遣的利润率高，因此公司大力发展劳务外包业务，发展劳务派遣客
43、户转为外包客户，故 2017 年毛利润比 2016 年有所增长。4、报告期内，2017 年管理费用比上年同期增长 38.82%，主要原因是：2016 年贝福慧管家商务服务（深圳）有限公司合并期间是 6-12 月，2017 年的合并期间是 1-12 月，比 2016 年多合并半年的费用，且贝福慧管家商务服务（深圳）有限公司 2017 新增门店 4 家，新增员工宿舍 8 间，新增人员 25 人，租赁费用和人员成本大幅增加，2017 年合并费用比上年增加 3,795,019.83 元；锦绣前程（深圳）人力资源有限公司子公司 2016 年的合并期间是 7-12 月，2017 年的合并期间是 1-12
44、月，2017 年管理费用合并比 2016 年增加 1,117,362.78 元；以上是管理费用变动大的主要因素。5、报告期内，销售费用较去年同期增长 117.44%，主要原因是：公司为扩大销售团队的建设，增加新的销售人员；随着公司业务量增长，营销人员的业务提成收入增加导致职工薪酬增加；公司内部部门架构变动，客服中心列入营销费用里面核算；人工成本的增长总额为 283.83 万元。6、报告期内，2017 年营业利润相比 2016 年增长 26.85%，主要是由于会计政策的变更，根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助
45、相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则，这类收入要归集其他收益核算，金额为 302.37 万元。7、报告期内，营业外收入比上年同期下降 95.89%，主要原因是：2017 年少了全国股转系统的“挂牌补助”；2017 年稳岗补贴收入比上年同期减少 214.79 万元；会计政策的变更，根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相
46、关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则，这类收入要归集其他收益核算，金额为 302.37 万元。8、报告期内，营业外支出比上年同期增长 144.57%，主要是公司关注社会福利事业，2017 年比 2016年捐赠支出多 6.15 万元，导致 2017 年营业外支出大幅增长。9、报告期内，2017 年净利润相比 2016 年大幅下降，主要是：公司扩大团队，招募新人增加人员成本及原有员工工资增加；子公司贝福慧管家商务服务（深圳）有限公司和锦绣前程（深圳）人力资源
47、有限公司子公司合并期间比 2016 年增加，合并费用比上年增加 491.24 万元；子公司贝福慧管家商务服务（深圳）有限公司和锦绣前程（深圳）人力资源有限公司子公司还在投资期，人工成本、房屋租赁费等投入较大；导致净利润大幅下降。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告公告编号：编号：20182018-013013 14 主营业务收入 946,656,864.19 747,678,900.98 26.61%其他业务收入 718,314.72 486,166.76 47.75%主营业务成本 915,412,949.19 722,9
48、65,567.08 26.62%其他业务成本 21,450.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%人力资源服务 945,120,550.65 99.76%746,958,719.86 99.84%手机销售 711,147.81 0.08%301,572.59 0.04%石墨烯产品销售 365,700.75 0.04%90,374.36 0.01%家政服务 459,464.98 0.05%328,234.17 0.04%加盟费收入 333,49
49、9.96 0.04%486,166.76 0.07%其他 384,814.76 0.04%-合计 947,375,178.91 100.00%748,165,067.74 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、人力资源服务主要收入包含劳务派遣、劳务外包业务、人事代理、招聘服务、培训服务、咨询服务等，报告期内，人力资源服务收入比上年同期增长 19,816.18 万元。2017 年人力资源服务收入比上年同期大幅增长的主要因素是新签客户广西艾娱电子竞技有限公司业务合同，收入为 5,338.86 万元；广西鑫达保安押运服务有限公司派遣业务，20
50、17 年比 2016 年新增派遣员工人数 618 人，比去年同期增长 2,749.63 万元，新增外包业务 410.64 万元，合计比上年同期增长 3,160.27 万元；新增客户中国建筑第八工程局有限公司，2017 年收入为 1,184.65 万元。2、报告期内，手机销售业务收入是 2016 年新增的业务，2017 年该业务已较为成熟，因此业务收入有所增长。3、报告期内，石墨烯销售收属于 2016 年的新增业务，2017 年该业务已相对成熟，因此 2017 年比上年销售收入有所增长。4、报告期内，其他业务收入比上年同期增长 47.75%，主要是深圳贝福慧管家商务服务（深圳）有限公司学员的培训
