1、重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 1 2017 年度报告 紫翔生物 NEEQ:833866 重庆紫翔生物医药股份有限公司 Chongqing Zixiang Biological Pharmaceutial Co.,Ltd 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，基于外部政策和市场发生的变化以及自身经营业态转型的需要，分别成立了重庆乾正企业管理、康禄健康咨询服务等五家全资子公司，主要介入健康保健服务咨询管理、学术推广服务、会务会展服务等业态。”2017
2、年 2 月，在住建部中国城镇水体污染治理工程技术应用中心的批准和支持下，公司与之达成战略合作协议,筹建成立了中国城镇水体污染治理工程技术应用中心重庆分中心，”为配合重庆水中心的正常运行，5 月，同步成立了以紫翔为控股单位的平台支撑公司重庆沐兰环保科技有限公司。本次投资，是公司实施战略转型并切入环保科技领域的一个重要的战略举措。2017 年 2 月 7 日，为进一步增强全资子公司重庆顺一医药有限公司的资本实力，确保子公司持续稳定健康发展，经第一届董事会第十四次会议审议通过关于对全资子公司增资的议案，公司使用自有资金对重庆顺一医药有限公司增资 700 万元。基于公司业务经营发展需要以及长远战略性转
3、型发展需要，2017 年 7 月，公司全资子公司顺一医药投资设立顺一药房江北区五星花园药店。2017 年 11 月，公司投资参股的重庆工港震旦增材制造技术服务有限公司，完成了南岸区 3D 智汇打印中心的装修整改，3D中心正式开业，公司在 3D 医疗板块进入发展新阶段。基于城市轨道交通对促进城市社会、经济、环境发展的重要作用和其巨大的市场潜力，公司重点定位于新能源悬挂式轨道交通系统，2017 年 12 月，公司投资参股中唐空铁集团重庆轨道发展有限公司，在西南地区大力开展空铁布局。重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声
4、明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报
5、告 .3636 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、紫翔生物 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司章程 三会议事规则 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司股东大会议事规则、重庆紫翔生物医药股份有限公司董事会议事规则、
6、重庆紫翔生物医药股份有限公司监事会议事规则 挂牌 指 重庆紫翔生物医药股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 沐兰环保 指 重庆沐兰环保科技有限公司 康道康健 指 重庆康道康健医院管理有限公司 顺一医药 指 重庆顺一医药有限公司 乾正企业管理 指 重庆乾正企业管理有限公司 顶圣企业管理 指 重庆顶圣企业管理有限公司 专详企业管理 指 重庆专详企业管理有限公司 申烽健康服务 指 重庆申烽健康服务有限公司 康禄健康咨询服务 指 重庆康禄健康咨询服务有限公司 券商、第一创业 指 第一创业证券股份有限公司 会所、天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和
7、国公司法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2017 年度，即 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈萍、主管会计工作负责人杜玉琳及会计
8、机构负责人（会计主管人员）杜玉琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要
9、风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 医药行业政策风险 医药行业是国家重点发展和监管的行业之一，随着人口老龄化加剧、人民健康支出消费升级、开放二胎政策等因素，医药市场潜力巨大，但国家政策对医药行业的限制也逐渐增强。这主要表现在行业 GSP 飞检等监管力度有增无减和工商税务监管力度加大两个方面，例如两票制、一票制的推行和2017 年 2 月国务院印发的“十三五”国家药品安全规划。未来国家政策的变化，对公司的业务存在重大的利弊影响。市场竞争的风险 随着医保控费、两票制和一票制等规则在全国范围内的逐渐实施，普通中小医药企业市场空间和生存空间将进一步受到严重冲击，医药
10、市场竞争度将会在未来一二年内更加激烈。一些单纯靠调拨，上无生产供应商直接支持、下无直接的终端客户网络的医药企业将面临巨大威胁。未来药品经营企业如何在大变局中寻找到适合自己的定位是摆在每个药品经营企业的重大问题。公司由于得到了国内包括央企、股份制药企等企业的直接支持供货以及直接覆盖了数百家医疗终端网络，在这方面虽然抗风险能力较强，但在竞争激烈的市场下仍不能掉以轻心。应收账款发生坏账的风险 公司调整转型后，未来债务风险主要集中在公司全资子公司顺一医药，顺一医药以各地的医疗机构为主要目标，采取行业内通行的“先款后货采购、赊销方式销售”模式。医药行业中下重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报
11、告 公告编号：2018-008 6 游医院、零售终端处于强势地位，导致医药批发企业的应收账款周转周期相对较长。尽管公司重视客户信用管理，客户的资信状况良好，但如果公司不能对应收账款进行有效管理，不能按时收回客户所欠的货款,会给公司正常经营带来较大的资金压力和财务成本增加。存货管理风险 公司全资子公司顺一医药经营模式主要为从上游医药生产企业采购药品，批发给下游医药分销企业和直接销售给医院等终端机构。由于药品防病治病的特殊性要求，下游客户对药品配送的及时性要求很高，公司对各种药品必须保持一定合理的库存量，来应对下游终端需求的及时性和突发性，保证销售的正常进行。药品经营质量管理规范等对医药流通企业的
12、库存管理提出了相当高的要求，不仅包括库房存储温度、相对湿度等条件，而且对分类保管、药品追踪、发货复核等方面进行了规范。如果公司不能对存货进行有效管理，或者因市场环境变化及竞争加剧等因素导致存货积压，出现毁损、减值情况，将会影响公司的正常经营。偿债能力风险以及关联方资金依赖风险 公司全资子公司顺一医药属医药流通企业，该行业特点即是资金密集，对资金的需求较大，资产负债率较高。该公司流动资金需求主要依靠母公司紫翔生物注资，而紫翔生物除自有资金外，为支持顺一医药的正常经营，同样需要进行一定额度的进行银行借款、票据融资以及从资本市场取得资金。未来我司存在资产负债率较高的特征，流动比率和速动比率也存在相对
13、较高的可能性，公司面临着一定的偿债风险。实际控制人控制的风险 截至本报告期末，公司股东陈萍现持有公司 61%股份，且与股东杜玉琳为姑嫂关系，对公司处于绝对控股地位。公司已根据公司法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等法律法规，制定了三会议事规则、关联交易决策制度、关联方资金往来管理办法等内部规范性文件且有效执行。上述措施虽然从制度安排上有效地避免了控股股东操纵公司或损害公司利益情况的发生，但控股股东仍可能通过公司董事会或行使股东表决权等方式对公司的人事、经营决策等进行不当控制，从而可能损害中小股东的利益。税收优惠政策的变动风险 税收优惠政策是影响公司经营的重要外部因素。目前全资子公
14、司顺一医药享受的税收优惠政策为企业所得税优惠：根据财税201158 号文件关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知中的西部地区内资鼓励类产业和和国家税务总局公告（2012 年第 12 号）所规定的当年度鼓励类收入占收入总额的 70%以上，所得税按照 15%优惠税率缴纳，未来若国家关于西部地区的税收优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆紫翔生物医药股份有限公司 英文名称及缩写 Cho
15、ngqing Zixiang Biological Pharmaceutial Co.,Ltd 证券简称 紫翔生物 证券代码 833866 法定代表人 陈萍 办公地址 重庆市江北区五里花园 5 号北门 5-2、5-3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杜萌林 职务 董事会秘书 电话 023-63803265 传真 023-63803265 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 重庆市江北区五里花园 5 号北门 5-2、5-3 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份
16、转让系统 成立时间 2008-11-6 挂牌时间 2015-10-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F51 批发业 主要产品与服务项目 销售:体外诊断试剂、医疗器械等，市场推广宣传。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈萍 实际控制人 陈萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500105681465136M 否 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 8 注册地址 重庆市江北区五里花园 5 号
17、北门5-2、5-3 号 否 注册资本 15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 第一创业 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路投行大厦 20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 申军、刘浪 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期
18、本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 69,112,308.49 44,243,512.95 56.21%毛利率%19.40%37.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,111,538.85 1,632,377.10 83.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,330,442.36 2,276,253.62 2.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.71%6.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.77%9.12%-基本每股收益 0.21 0.11 90.61%二、偿债能力偿债
19、能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 43,337,104.55 39,970,643.99 8.42%负债总计 17,426,322.45 14,205,489.06 22.67%归属于挂牌公司股东的净资产 25,876,693.78 25,765,154.93 0.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.72 0.57%资产负债率%（母公司）27.80%28.80%-资产负债率%（合并）40.21%35.54%-流动比率 1.92 2.62-利息保障倍数 11.19 4.19-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期
20、增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 987,299.55 12,813,148.57-92.29%应收账款周转率 4.34 2.22-存货周转率 13.14 3.04-重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.42%-35.79%-营业收入增长率%56.21%-55.00%-净利润增长率%83.21%-82.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000
21、 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-4,488.48 政府补助 1,137,324.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-323,750.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 809,085.59 所得税影响数 27,989.10 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 781,096.49 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上
22、年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 1,837,704.29 1,794,915.88 资产处置收益 0.00 42,788.41 重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 按中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业的行业编号为“F 批发和零食业F51 批发业”。按照国家统计局国民经济行业分类(GB/T 4754-201
23、1)，可分类为“F515 医药及医疗器材批发”。公司具体从事药品、试剂、医疗器械等批发业务，属于医药流通行业。公司多年以来一直专注于生物制品，特别是疫苗、血液制品以及诊断试剂产品的经营配送以及学术推广。通过多年的努力，紫翔生物已经构建了一个覆盖整个重庆市以及贵州省大部分地区的营销网络。因国家行业政策大调整，疫苗供应实施一票制，公司自 2016 年 4 月起退出疫苗经营及销售并紧接着启动了转型工作。2017 年，公司一方面采取一系列措施调整巩固原有业态以增强可持续经营能力，一方面积极实施战略转型介入新兴实体领域。公司对商业运营模式进行了调整，将紫翔提升定位为投资管理平台公司，通过全资控股及投资参
24、股方式，延续了传统业态生物制品的销售、专业配送、成立专业合规的学术推广团队应变疫苗政策性变化。积极投资性介入 3D 医疗打印、新能源悬挂式轨道交通、环保等多个行业。公司着力打造一个投资管理型平台公司，围绕既定的大健康领域同心圆式发展，除了投资的疫苗生产项目已初见成效外，公司投资介入的 3D 打印特别是聚焦 3D 医疗打印项目已经在 11 月开业运营。公司控股设立的以城镇污染水体治理为主的沐兰环保科技以及国家水体治理中心重庆中心项目在国家住建部、重庆江北区政府的支持下已经开始启动。2017 年作为公司的战略调整转型年，在商业模式的承袭、创新、转型方面已经初步成型，有效利用原经营团队、供应商资源、
25、产品资源、市场网络资源平稳过渡并发扬光大了原有商业模式，原业态通过调整转型后在 2017 年有了恢复性增长。通过战略转型积极介入了实体经济型的新兴领域。经过全年的积极启动推进，2018 年公司将进入产出回报期。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期期末，公司资产总额为
26、 4333.71 万元，较期初增幅 8.42%；负债总额为 1742.63 万元，较期初上升 22.67%，净资产为 2591.08 万元，较期初增幅 0.57%。公司根据实际情况，基于外部政策和市场发生的变化以及自身经营业态转型的需要，分别成立了重庆乾正企业管理有限公司、重庆专详企业管理有限公司、重庆顶圣企业管理有限公司、重庆康禄健康咨重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 12 询服务有限公司、重庆申烽健康服务有限公司等五家全资子公司，主要介入健康保健服务咨询管理、学术推广服务、会务会展服务等业态。在 2017 年对全资子公司顺一医药、申烽健康、康禄
27、健康、专详企业管理公司、顶圣企业管理公司、乾正企业管理公司实际注入资金 307.50 万元，完成了公司内部机构包括业务部门、销售部门、储运部门、财务后勤部门的合并及调整，以确保紫翔板块传统业务的可持续性以及适应战略转型需要，为 2017 年度业务的顺利开展奠定了基础。此外，公司顺应国家行业政策的调整，联合疫苗上游生产厂家，以全资控股的康道康健公司为主要平台，采取 CSO 服务外包、学术外包模式，及时将原疫苗经营销售业务进行业态调整，有效利用了原疫苗经营团队、供应商资源、产品资源、市场网络资源完成了过渡并得到了市场网络建设和运作产品上的发展延伸。截止到目前，公司已投资控股或参股的重庆工港震旦增材
28、制造公司、重庆沐兰环保科技公司已进入运营阶段，同时，住建部中国城镇污水工程治理中心重庆中心也正式在重庆沐兰环保科技公司挂牌成立。报告期内，虽然公司总体处于调整转型期，但经济运行基本按照预期计划轨道发展，总体财务状况良好，经营成果初显，利润稳步增加，现金流量表现稳定。(二二)行业情况行业情况 2017 年国家医药政策频出，尤其是随着新医改不断推进，两票制、药品零加成、药品注册、一致性评价等政策落地，让整个行业面临巨大的挑战和变革。面对全行业政策调整所带来的各种因素，公司因势利导，充分利用现有资源围绕大健康领域进行战略转型，一面增强原有业态的可持续经营能力，一面积极开拓新兴行业领域。公司在原有业态
29、的基础上进行调整与巩固，分别成立了全资控股的顺一医药和康道康健医院管理两家子公司，顺一医药承接并大力度发展原有以血液制品为主的生物药品以及体外诊断试剂板块业态的运营，目前已在重庆、四川、贵州拥有数百家终端医疗机构客户，与上游供应商建立了战略合作伙伴关系，顺一板块运行可以为公司提供数千万的销售规模以及一定的利润回报。同时康道康健板块通过 CSO 服务外包学术外包模式承接了原疫苗领域包括国内最大的央企、股份制企业等合作伙伴的推广服务业态，目前该模式已经建立完毕并处于稳定发展的轨道中。在积极实施战略转型方面，公司着力打造一个投资管理型平台公司，围绕既定的大健康领域同心圆式发展，先后投资疫苗生产、3D
30、 打印、沐兰环保科技、新能源悬挂式轨道交通，2017 年基本已完成布局，预计在明年将迎来创收。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,868,222.96 8.93%4004404.23 10.02%-3.40%应收账款 17,397,167.66 40.14%14,227,928.58 35.60%22.27%存货 4,241,642.74 9.79%4,
31、236,681.74 10.60%0.12%长期股权投资 10,000.00 0.02%固定资产 10,479,914.28 24.18%11,196,854.85 28.01%-6.40%在建工程 短期借款 2,200,000.00 5.08%重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 13 长期借款 2,000,000.00 4.61%4,500,000.00 11.26%-55.56%应付账款 6,961,825.83 16.06%4,538,682.07 11.36%53.39%资产总计 43,337,104.55-39,970,643.99-8.4
32、2%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年度是公司战略转型的调整期，依托公司的战略策略，在本调整期内相关经营业务（主要为生物制品的销售和疫苗板块的推广）向既定目标发展，呈现出良好的发展趋势，现就部分财务数据进行补充说明：1、应收账款虽较上年同期增幅不太大，但占总资产的比重达到了 40.14%，这是由于 2016 年度经营方向调整，以回收应收账款为主，2016 年实现营业收入 4,424.35 万元,而 2017 年度依据调整后的战略目标全面开展并恢复了经营业务，实现营业收入 6,911.23 万元，故应收账款较 2016 年末增加了 316.92万元；2、因 2017
33、年度销售板块调整为生物制品为主要销售产品，该产品的特点是周转较快，故存货金额较2016 年度变化不大；3、根据实际经营需要，公司在 2017 年 12 月向重庆银行进行了一年期的贷款 220 万元，故较 2016 年度有增加；4、长期借款于 2016 年末为 450 万元，其中有 250 万元于 2018 年 2 月到期并归还至华夏银行，故 2017年列至一年内到期的非流动负债，所以 2017 年度的长期借款较 2016 年度变化较大；5、应付账款 2017 年末为 696.18 万元，较 2016 年末增加了 242.31 万元，虽增幅达到 53.39%，但小于2017 年营业成本较 201
34、6 年营业成本的增幅 100.18%，属于因营业成本的增长带来的应付账款的自然增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 69,112,308.49-44,243,512.95-56.21%营业成本 55,705,872.91 80.60%27,828,394.75 62.90%100.18%毛利率%19.40%-37.10%-管理费用 5,659,339.92 8.19%
35、4,406,417.89 9.96%28.43%销售费用 3,340,069.40 4.83%7,543,830.02 17.05%-55.72%财务费用 442,370.09 0.64%718,024.08 1.62%-38.39%营业利润 4,652,598.01 6.73%3,108,473.24 7.03%49.67%营业外收入 2,430.06 0.00%1,794,915.88 4.06%-99.86%营业外支出 326,180.45 0.47%2,593,722.88 5.86%-87.42%净利润 2,990,627.17 4.33%1,632,377.10 3.69%83.2
36、1%项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年度全面恢复了经营业务（主要为生物制品的销售和疫苗板块的推广），故 2017 年度的各项收入及费用数据较 2016 年度有较大幅度的变化，就部分财务数据进行补充说明：1、2017 年度生物制品销售达 4805.77 万元，较 2016 年度增加了 2911.75 万元，增幅 153.73%；疫重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 14 苗板块的推广收入达 1508.42 万元，较 2016 年度增加了 973.22 万元，增幅 181.84%；虽然 2017 年度疫苗销售较 2016 年度下降幅度达 10
37、2.72%，但生物制品的销售收入和疫苗板块的推广收入的大幅上升使得2017 年度的总体收入较 2016 年度上升幅度大；2、公司在 2017 年度进行了战略调整，在销售业务部分由疫苗销售为主调整为以生物制品销售为主，相对于疫苗销售而言，生物制品销售的特点是资金周转快但毛利率较低，故 2017 年度的营业成本的增幅较营业收入的增幅大，而且 2017 年度的毛利率也较 2016 年度低了 17.70%，由此也使得 2017 年度的营业利润增幅小于营业收入的增幅；3、公司于 2017 年 1 月结清了与渣打银行的三年期贷款，于 2017 年 3 月结清了与梅赛德斯奔驰汽车金融有限公司的二年期车辆贷款
38、，虽然在 2017 年 12 月向重庆银行进行了一年期的短期贷款 220 万元，但 2017 年度的贷款平均体量小于 2016 年度，贷款利息支出少，故 2017 年度的财务费用较 2016 年度下降了 38.39%；4、公司 2017 年度取得的各项政府补贴 113.73 万元，但根据 2017 年度会计准则，与经营有关的政府补贴应计入其他收益，并在利润表上计入营业利润，故 2017 年度的营业外收入较 2016 年度变动较大；5、2016 年度因市场变化及经营结构调整，大量疫苗退货且无法退回生产厂家导致资产报损达 258.42万元，而 2017 年度并无类似的特殊情况发生，只有正常的药品过
39、期或包装破损形成的资产报损 24.03万元，从而使得 2017 年度的营业外支出较 2016 年度减少幅度大；6、终上所述，虽然 2017 年度营业收入增长较大，但毛利率较 2016 年低，引起营业利润的增长不太大，但由于营业外支出中没有特殊情况，故 2017 年净利润的增长较 2016 年度大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 65,503,053.10 42,599,380.82 53.77%其他业务收入 3,609,255.39 1,644,132.13 119.52%主营业务成本 55,361,689.
40、02 27,754,070.01 99.47%其他业务成本 344,183.89 74,324.74 363.08%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%生物制品 48,057,735.31 69.54%18,940,208.13 42.81%疫苗-384,320.39-0.56%14,145,644.83 31.97%市场推广服务费 15,084,222.72 21.83%5,352,043.77 12.10%诊断试剂 2,340,256.77 3.39%2,
41、841,403.02 6.42%消毒产品 0.00%848,153.87 1.92%消毒剂 178,678.56 0.26%176,709.46 0.40%医用耗材及医疗器械 154,983.78 0.22%118,209.44 0.27%药品 71,496.35 0.10%103,188.46 0.23%保健品 0.00%73,819.84 0.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 15 依据公司 2017 年度的战略规划，经营业务调整为以生物制品销售和疫苗板块的
42、推广为主要经营方向，故这二部分带来的收入增长较突出。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波荣安生物药业有限公司 9,007,845.48 13.03%否 2 上海生物制品研究所有限责任公司 3,881,488.18 5.62%否 3 成都生物制品研究所有限责任公司 3,613,700.08 5.23%否 4 重庆医药垫江医药有限责任公司 3,239,310.68 4.69%否 5 重庆九州通医药有限公司 2,150,388.35 3.11%否 合计合计 21,892,732.77
43、 31.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川远大蜀阳药业股份有限公司 39,195,440.00 86.43%否 2 华兰生物工程重庆有限公司 1,558,600.00 3.44%否 3 同路生物制药有限公司 792,000.00 1.75%否 4 华兰生物工程股份有限公司 776,000.00 1.71%否 5 贵州泰邦生物制品有限公司 524,000.00 1.16%否 合计合计 42,846,040.00 94.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单
44、位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 987,299.55 12,813,148.57-92.29%投资活动产生的现金流量净额-230,573.69-3,085,184.43-92.53%筹资活动产生的现金流量净额-892,907.13-11,578,921.42-92.29%现金流量分析现金流量分析：1、2016 年度因市场变化及经营结构调整，主要以收回应收账款为主，而 2017 年度公司经过战略调整，全面恢复了销售业务，但销售业务是以毛利率不高的生物制品为主要销售产品，故 2017 年度公司的“销售商品、提供劳务收到的现金”虽比
45、 2016 年度增长 26.46%，但远小于“购买商品、接受劳务支付的现金”的增长比例 146.03%，从而导致本期的经营活动产生的现金流量净额较 2016 年同期下降了1182.58 万元；2、2016 年度公司进行了 300 万元的长期投资，但 2017 年度只进行了 1 万元的投资，故 2017 年度投资活动产生的现金流量净额较 2016 年度减少了 285.46 万元；3、2017 年 9 月公司进行了现金分红 300 万元，2017 年 12 月向重庆银行进行了一年期的贷款 220 万元，但 2016 年度公司归还了重庆银行 1200 万元的贷款，而 2017 年度没有大额的还款支出
46、，使得 2017年度的筹资活动产生的现金流量净额较 2016 年度减少了 1068.60 万元。重庆紫翔生物医药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司全资子公司重庆顺一医药有限公司，业务范围为批发、零售：保健食品、药品；企业营销策划；会展服务；普通货运，货物专用运输（冷藏保鲜）;销售：消毒用品、卫生用品、净化设备；批发：II 类：6826 物理治疗及康复设备，6840 临床检验分析仪器及诊断试剂（诊断试剂不需低温冷藏运输贮存）；批发：III 类：6840
47、临床检验分析仪器及诊断试剂（诊断试剂需低温冷藏运输贮存）。2017年度实现营业收入 53,944,735.01 元，净利润 3,203,220.50 元，综合收益总额 3,203,220.50 元。2、公司在 2017 年度投资成立了全资子公司重庆康道康健医院管理有限公司，业务范围为医院管理；企业管理咨询；企业营销策划；市场调研；医疗技术咨询；会务服务;市场推广宣传。2017 年度实现营业收入 5,055,273.17 元，净利润 188,200.47 元，综合收益总额 188,200.47 元。3、公司在 2017 年度投资成立了全资子公司重庆顶圣企业管理有限公司，业务范围为企业管理咨询，企
48、业营销策划，商品信息咨询，商务信息咨询，健康保健咨询，市场调研，医疗技术咨询，会务服务,市场推广宣传。2017 年度度实现营业收入 1,759,223.32 元，净利润 414,714.75 元，综合收益总额 414,714.75 元。4、公司在 2017 年度投资成立了全资子公司重庆康禄健康咨询服务有限公司，业务范围为健康保健咨询，企业营销策划，企业管理咨询，商品信息咨询，商务信息咨询，市场调研，医疗技术咨询，会务服务，市场推广宣传。2017 年度度实现营业收入 2,180,409.46 元，净利润 617,544.35 元，综合收益总额 617,544.35 元。5、公司在2017年度投资
49、成立了全资子公司重庆申烽健康服务有限公司，业务范围为健康保健咨询；企业营销策划；市场调研，会务服务，企业管理、商品信息、商务信息咨询；市场推广宣传。2017年度度实现营业收入2,998,957.71元，净利润499,141.81元，综合收益总额499,141.81元。6、公司在2017年度投资成立了全资子公司重庆专祥企业管理有限公司，业务范围为企业管理咨询，企业营销策划，商品信息咨询，商务信息咨询，健康保健咨询，市场调研，医疗技术咨询，会务服务，市场推广宣传。2017年度度实现营业收入2,939,159.06元，净利润587,253.59元，综合收益总额587,253.59元。7、公司在201
50、7年度投资成立了全资子公司重庆乾正企业管理有限公司，业务范围为企业管理，产品营销策划，服务营销策划、健康保健咨询，市场调研，会务服务，市场推广宣传，企业管理咨询。2017年度公司未实现营业收入。8、公司在 2017 年度投资成立了控股子公司重庆沐兰环保科技有限公司，业务范围为环保技术的推广及研发；环保设备研发、设计、销售及相关技术咨询服务；从事环境污染治理业务；水处理设备的研发、销售；新型材料的研发、销售；从事建筑相关业务；生态、环保工程咨询服务；水生植物种植；保洁服务；机械设备、机电设备的制造、加工。处于筹备运行阶段,2017 年度未实现营业收入创造收益。9、公司在 2017 年度投资成立了
