1、 鼎宏保险 NEEQ:834001 鼎宏汽车保险销售股份有限公司 Dinghong Automobile Insurance Sales Co.,Ltd.年度报告 2017 公司年度大事记 2017 年 1 月，公司住所变更至：宁波市镇海区中官西路 777 号宁波市大学科技园汇智大厦 10 楼 1008 室，并于 2017 年 1 月10 日完成变更住所、章程修正的相关手续，取得变更后的营业执照。2017 年 5 月，公司向宁波轿辰集团股份有限公司出售全资子公司浙江今日行汽车服务有限公司 100%的股权。本次出售资产有利于进一步优化资源配置，着力主营业务经营发展。2017 年 5 月，公司控股
2、子公司宁波鼎宏柒彩供应链管理有限公司自行开发设计的汽车修补漆及辅料供应链 B2B 平台、钣喷车间精益生产 Y7 系统正式投入使用。2017 年 11 月 30 日，公司控股子公司宁波鼎宏保险公估有限公司获得经营保险公估业务备案。2017 年，公司稳中求进，有序有质布局分支机构网点建设，在四川、山东、甘肃等省市地区增设分支机构 26 家。公告编号：2018-006 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1111 第五节
3、第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业行业信息信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 公告编号：2018-006 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、鼎宏保险 指 鼎宏汽车保险销售股份有限公司 宁波鼎宏、有限公司 指 公司前身鼎宏汽车保险销售有限公司
4、 股东大会 指 鼎宏汽车保险销售股份有限公司股东大会 股东会 指 鼎宏汽车保险销售有限公司股东会 董事会 指 鼎宏汽车保险销售股份有限公司董事会 监事会 指 鼎宏汽车保险销售股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年度 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 会计师、中汇 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)律师、锦天城 指 上海市锦天城律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的鼎宏汽车保险销售股份有限公司章程
5、 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 保险法 指 中华人民共和国保险法 高级管理人员 指 总经理、副总经理(含总经理助理)、财务总监、董事会秘书 中国保监会、保监会 指 原中国保险监督管理委员会 注：本年度报告中合计数与各单项加总不符由四舍五入所致。公告编号：2018-006 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汪剑君、主管会计工作负责人陈立斌及会计
6、机构负责人(会计主管人员)陈立斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称
7、 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述(一)实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人汪剑君及汪小君女士通过宁波轿辰集团股份有限公司和宁波鼎立博投资合伙企业(有限合伙)控制了鼎宏保险97.06%的股份,拥有对公司的经营决策、人事、财务的实际控制权。公司三会人员和管理层对股份公司章程和各项管理制度需要加强学习,如果公司实际控制人及其他相关人员不能有效践行公司治理机制和内部控制制度,可能存在实际控制人不当控制的风险及治理机制运行有效性的风险。(二)代理佣金下降风险 考虑到公司收入主要来源于保险代理佣金,而佣金收入的比例通常是由上游的各个保险公司通过与本公司协商之后以书面合 公告编号：2018-0
8、06 4 同的形式最终确定下来。保险代理合同中注明的佣金收入比例通常是考虑了以下的因素之后确定的:当前经济景气度、当地法律法规以及任何对保险公司产生影响的税收及同业竞争性因素。可见,以上因素并非在保险代理公司可控范围内。任何佣金收入比例上的变化都会对公司的利润情况以及未来运营产生直接的影响。(三)用户流失风险 我国保险中介市场发展数十年,每一家具备一定规模的保险代理公司都拥有一定规模的存量用户。以鼎宏保险为例,公司已经拥有了较大的存量用户群,并且仍处于用户数量积累阶段。因此,未来大量存量用户的维系和保持同样需要公司投入一定的资源和营业成本。虽然汽车后市场是一个客户忠诚度相对较高的行业,但是也是
9、高度竞争的行业,因此不排除在维系存量客户的过程中,同行业其他的竞争者通过推出更有粘性的服务和产品,将公司的存量客户转变为其他竞争者的客户。(四)不能持续取得保险代理资格风险 公司目前拥有在全国区域经营保险代理业务的资格,鼎宏保险的代理证有效期截至 2021 年 3 月 11 日。鼎宏保险及其分支机构预期可以符合保险专业代理机构监管规定的要求,但如果未来相关法规和行业监管要求发生变化,或公司的经营管理出现问题导致不能达到届时的监管要求,则可能不能持续取得保险代理业务资格,并对公司的业务产生重大影响。(五)分支机构的管理协调风险 近年来公司省外分公司及服务网点已向全国辐射。众多的分支机构需要公司总
10、部在资源整合、市场开拓、系统研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面给与更多支持并统筹管理,这对公司总部工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。若公司总部不能适应上述变化,或者个别分公司不能尽快完善其内部管理流程与制度,将有可能在经营中出现违法违规行为,影响公司市场形象,进而对公司未来业绩的增长以及持续经营能力产生负面影响。(六)o2o 平台运营的风险 公司自主研发的鼎壹车管家o2o平台,由PC端、移动互联网APP、微信服务号、WAP 微站四大系统组成。公司 o2o 平台的运营将极 公告编号：2018-006 5 大地推动公司汽车后市场业务的开展并增强公司车险用户的客户体验。然而,在
11、 o2o 平台运营过程中,仍然要面临以下风险:一是短期成本劣势。尽管长期来看,o2o 平台省去了大量人工成本的投入,具备成本上的优势,但开展 o2o 平台需要巨大的前期投入,如移动端应用开发、雇佣专业团队以及系统后期维护与管理,包括需要付出的时间成本、机会成本等,因此造成 o2o 平台在短期内有一定成本风险。二是系统安全风险。o2o 平台会涉及大量客户信息及车辆信息甚至客户投保时所提供信息的保密问题等重要信息,因此维护网络安全、保护和防止个人及企业信息外泄是保险业共同面临的重要课题。(七)人才流失将会对本公司的经营造成不利影响 金融行业的竞争关键在于人才的竞争。本公司在发展和壮大过程中引进了较
12、多经验丰富的高级管理人员和市场人员,也培养了众多本土的优秀保险中介人才,为公司发展做出了巨大的贡献。随着我国金融业及保险代理销售行业的快速发展,优秀金融人才已成为稀缺资源。虽然本公司非常重视对这些关键人员的激励和保留,但并不能保证能够留住所有的核心人才。若本公司流失部分关键优秀管理人员和专业人才,将会对本公司的经营发展构成一定障碍。(八)互联网保险冲击的风险 保险生态圈和消费金融圈的融合正在发生,互联网保险成为发展趋势,对传统保险产生冲击。互联网保险产品的推出,对传统保险市场形成了巨大的竞争力和冲击力。相对传统保险中介机构的粗放销售方式,互联网“大数据”优势挖掘客户更加精准,而目前公司在保险前
13、端的信息技术方面的积累不足,需主动作为,适应互联网技术的新变化。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-006 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 鼎宏汽车保险销售股份有限公司 英文名称及缩写 Dinghong Automobile Insurance Sales Co.,Ltd.证券简称 鼎宏保险 证券代码 834001 法定代表人 汪剑君 办公地址 宁波市镇海区中官西路 777 号宁波市大学科技园汇智大厦 10楼 1008 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 柳建真 职务 董事会秘书 电话 0574-86662756 传真 0574-
14、86258948 电子邮箱 jianzhen_ 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市镇海区中官西路 777 号宁波市大学科技园汇智大厦 10楼 1008 室 邮编:315200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 3 月 23 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-68 保险业-685 保险经纪与代理服务-6850 保险经纪与代理服务 主要产品与服务项目 保险代理、保险公估、车管家服务、汽车修补漆供应链管理 公告编
15、号：2018-006 7 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）51,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宁波轿辰集团股份有限公司 实际控制人 汪剑君及汪小君 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200591577556R 否 注册地址 宁波市镇海区中官西路777号宁波市大学科技园汇智大厦 10 楼 1008 室 是 注册资本 51,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化
16、否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄继佳、刘木勇 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-006 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 312,067,065.84 265,522,576.98 17.53%毛利率%19.30%20.54%-归属于挂牌
17、公司股东的净利润 16,648,738.69 13,667,006.80 21.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,682,594.46 7,720,013.71 64.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.45%19.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.58%10.87%-基本每股收益 0.33 0.27 22.22%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 128,616,690.98 126,874,971.09 1.37%负债总计
18、 40,918,728.14 45,752,156.08-10.56%归属于挂牌公司股东的净资产 86,983,682.54 76,563,154.16 13.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.50 14.00%资产负债率%（母公司）27.46%36.33%-资产负债率%（合并）31.81%36.06%-流动比率 2.08 1.87-利息保障倍数 2,134.08-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,792,106.11-592,801.68-公告编号：2018-006 9 应收账款周转率 7.74 8.73
19、-存货周转率 38.60 53.72-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.37%38.93%-营业收入增长率%17.53%108.39%-净利润增长率%12.61%26.97%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,000,000 51,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 3,390,890.56 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)804,315.
20、00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-29,114.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,166,090.77 所得税影响数 203,326.34 少数股东权益影响额（税后）-3,379.80 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,966,144.23 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 公告编号：2018-006 10 资产处置收益-27,053.34-营业外收入 7
21、,868,785.36 7,841,732.02 7,001,950.63 7,001,950.63 公告编号：2018-006 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司是处于保险业下保险经纪与代理服务行业的综合服务提供商，公司以运用互联网技术，建立全国化网络，整合车险及服务资源，创造车险服务新价值为战略目标，立志成为行业领先的互联网车险服务商，现已形成以保险产品代理及汽车保险公估、车管家服务、汽车修补漆供应链管理等保险服务为主业的产业发展格局。公司拥有专业的运营团队，为保险公司、保险客户、出险客户、汽车经销商集团、综合修理厂、钣喷连锁机构等提供一揽子的产品及服务
22、。保险代理方面：公司以专业的运营团队为支撑，通过自建销售团队及汽车经销商集团等渠道直接面向客户代销车险产品，公司目前营业收入主要来源为保险代理佣金。保险服务方面：公司立足“提升用户满意度、控制理赔成本”为导向，为保险公司的车险后服务提供配套服务解决方案，设计并打造“车险服务管家”移动互联网平台。保险公估作为保险销售的服务延续，主要为中小保险公司提供公估查勘服务，并以此形成“前端和后端”的服务联动，使保险公司与出险客户更快速更便捷达成理赔协议，形成更好的用户体验，公司向保险公司收取相应服务费。从出险车辆事故维修服务承接的角度，公司为保险公司的理赔服务后端设计了“供应链、精益生产及技师”的整体解决
23、方案。1、公司为汽车油漆厂家、油漆经销商提供汽车修补漆采购执行、分销执行等供应链管理业务，搭建生产厂家和服务商、修理厂之间交互平台，以更好为事故钣喷生产提供优质、低成本、可信任的优质的产品供应及技术服务模式输出，并收取产品供应及服务收入。2、公司自行开发钣喷车间精益生产Y7系统，设计并实践“软流水、节拍式事故钣喷生产模式”，对事故钣喷的质量、效率等实施全流程管理，以确保事故维修的维修品质，提高事故车作业效率，并降低管理生产成本。3、公司二级子公司杭州速七网络科技有限公司为汽车修理厂提供技术人员资源整合及业务施工管理的第三方管家式服务平台，通过建立技术、工艺、服务标准和质量培训体系，搭建维修企业
24、与喷漆技师的技术劳务分享平台，公司以收取服务佣金方式形成服务收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。公告编号：2018-006 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2018-006 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司业务纵深涵盖汽
25、车保险销售、汽车保险公估、车管家服务、汽车修补漆供应链管理等。报告期公司实现营业收入 312,067,065.84 元，同比增长 17.53%。报告期内公司净利润为14,895,147.83 元，同比上升 12.61%。扣除非经常性损益后的归属于公司股东的净利润为 12,682,594.46元，同比增长 64.28%。报告期内，公司在浙江省内业务规模平稳增长的同时，积极拓展省外保险业务，在四川、山东、甘肃等多省市增设分公司及服务网点，对各地区资源整合、市场开拓、系统研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面形成支持及统筹管理,抢抓外部环境发展和行业发展机遇，对行业进行深度布局。报告期内，公司
26、在客户资源、专业技术、业务联动、平台开发等方面深化线上、线下的互动与整合，协同汽车保险销售、汽车保险公估、车管家服务、汽车修补漆供应链管理、汽车维修技工分享平台等方面服务应用，提升在数据积累和数据挖掘方面的能力，成功构建从产品到服务的“品质生态链”及更加系统全面的服务保障体系，优化客户体验与用户运营管理，围绕汽车保险产业链打造全方位服务。报告期内，公司控股子公司宁波鼎宏柒彩供应链管理有限公司自行开发设计的汽车修补漆及辅料供应链 B2B 平台、汽车维修技工 S7 分享平台与钣喷车间精益生产 Y7 系统，正式投入使用。其中汽车修补漆及辅料供应链 B2B 平台主要围绕钣喷原材料生产厂家、钣喷经销商户
27、、汽车经销商集团、大型钣喷连锁机构开展 B2B 线上交易业务和线下服务保障的专业领域交易平台；S7 分享平台通过建立技术、工艺、服务标准和质量培训体系，降低维修单位的用工成本，提高维修技师的个人收益和技能水平；钣喷车间精益生产 Y7 系统为钣喷生产企业就生产管理、业务操作、人员管控等提供软件化解决方案。以上三个系统主要配套车险后服务在事故车修复的整体解决方案。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年是我国实施“十三五”规划的重要一年，是全面深化改革向纵深推进的关键一年。2017 年 7月召开的全国金融工作会议上，习近平总书记强调做好金融工作要坚持回归本源、优化结构、强化监管、市场导向的重要原
28、则，提出新形势下金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务，为保险行业持续、健康发展提供了基本准则和行动指南。中国保险中介市场 2017 发展报告显示，保险中介将升级为综合风险管理平台。新技术推动其他产业跨界进入保险中介，市场竞争升级。互联网时代下，大量掌握数据、高新技术的公司都有入局保险中介的意愿，保险公司也必须与网络平台、汽车、健康、通信、设备等企业直接开展合作，传统的保险中介已感压力重重。保险销售有天然的群体性，以亲戚、朋友、社区为中心的保险销售模式仍然是主 公告编号：2018-006 14 流。在以社群为依托的管理型总代理模式下，保险中介由服务保险公司变为服务社群，而保险公
29、司负责产品定价，双方共享客户资源及利润。保险中介市场将出现两极分化的趋势，主要分为两类平台，一类是大型的垂直一体保险集团构建的综合金融服务平台，其发挥自身的规模优势，提供客户经营、渠道管理、客户服务和风险管控等保险服务闭环，为保险代理人开放平台服务；另一类是利用技术优势，为中小保险公司和保险中介提供各类技术支持的纯服务平台。中国保险行业协会发布的2017 中国互联网保险行业发展报告指出，随着互联网的深入发展，互联网非车险业务实现飞速发展，保费占比提升近 14 个百分点，虽然总体保费规模仍相对较小，但保单数量占比高达 99.71%，这也是互联网财产保险创新能力的集中所在，围绕互联网非车险的渠道和
30、模式创新、产品创新、服务创新层出不穷，呈现三大创新相融合的趋势。据公安部统计，截至 2017 年底，全国机动车保有量达 3.10 亿辆，其中汽车 2.17 亿辆；机动车驾驶人达 3.85 亿人，其中汽车驾驶人 3.42 亿人。2017 年在公安交通管理部门新注册登记的机动车 3352万辆，其中新注册登记汽车 2813 万辆，均创历史新高。随着我国社会经济持续快速发展，机动车保有量将继续保持快速增长态势。2017 年 5 月，中国保监会专门出台关于支持宁波市保险创新综合试验区建设有关意见的函，在创新项目试点、法人机构批设、保险资金运用、高管人员任职等方面，对宁波保险创新试验区建设给予一揽子十四条
31、“含金量”高、力度大的支持政策。此次一揽子政策的出台，将使宁波率先享受相关政策“红利”，为保险助力“中国制造 2025”、支持实体经济发展、服务供给侧结构性改革提供更大的创新舞台和发展空间。同时，对于进一步夯实宁波保险创新基础，提升试验区的品质内涵、区位政策优势和对外吸引辐射力，加快宁波保险业创新发展、吸引保险资金、形成保险产业集聚等都具有重要的现实意义和长远的战略意义。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产 的的比重比
32、重 金额金额 占总资产占总资产 的的比重比重 货币资金 38,356,429.32 29.82%33,456,528.25 26.37%14.65%应收账款 38,488,436.03 29.92%38,183,269.94 30.10%0.80%存 货 5,130,547.52 3.99%7,579,289.14 5.97%-32.31%长期股权投资-公告编号：2018-006 15 固定资产 13,538,596.30 10.53%13,338,785.59 10.51%1.50%在建工程-短期借款-长期借款-其他应付款 5,501,286.41 4.28%12,157,808.89 9.
33、58%-54.75%资产总计 128,616,690.98-126,874,971.09-1.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金较上年期末增加 14.65%，系报告期公司出售子公司浙江今日行汽车服务有限公司 100%股权所致。2、存货较上年期末减少 32.31%，系报告期公司汽车修补漆分销业务收入大幅增加，库存周转良性运行，减少商品库存所致。3、其他应付款较上年期末减少 54.75%，系报告期公司出售子公司浙江今日行汽车服务有限公司，导致保证金性质的其他应付款项减少所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年
34、上年同期同期 本期与上年本期与上年 同期同期金额金额 变动比例变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入 的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入 的的比重比重 营业收入 312,067,065.84-265,522,576.98-17.53%营业成本 251,851,821.65 80.70%210,986,348.02 79.46%19.37%毛利率 19.30%-20.54%-管理费用 21,385,239.55 6.85%18,936,658.99 7.13%12.93%销售费用 19,857,215.58 6.36%19,035,762.18 7.17%4.32%财务费用 46,7
35、33.16 0.01%-144,176.31-0.05%-营业利润 20,581,213.62 6.60%11,291,721.96 4.25%82.27%营业外收入 862,162.68 0.28%7,841,732.02 2.95%-89.01%营业外支出 112,583.57 0.04%122,793.88 0.05%-8.31%净利润 14,895,147.83 4.77%13,226,667.65 4.98%12.61%公告编号：2018-006 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增长主要系公司保险代理销售规模增长导致，同时公司汽车后市场产业链的拓深，也为公司带来了
36、汽车修补漆及辅料分销收入、信息技术服务收入、公估勘查服务收入等丰富的营业收入来源。2、毛利率降低主要系为增加汽车修补漆及辅料销售的市场份额，该业务毛利率为 7.5%，致使整体毛利率降低。3、管理费用增加主要系公司营业收入大幅上升所致。4、财务费用增加主要系上年有对外借款产生利息收入，本期相应利息收入减少；报告期内资金结算量增加，导致手续费支出增加。5、营业外收入减少主要系公司 2016 年度享受较多政府补助所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 312,005,324.64 265,522,576.98 17.
37、51%其他业务收入 61,741.20-主营业务成本 251,851,821.65 210,986,348.02 19.37%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%保险代理 263,712,339.09 84.51%235,310,845.93 88.62%汽车中介服务 4,212,964.50 1.35%7,808,452.21 2.94%汽车修补漆及辅料分销 33,425,947.94 10.71%16,076,367.30 6.06%其他服务
38、 10,715,814.31 3.43%6,326,911.54 2.38%合计 312,067,065.84 100.00%265,522,576.98 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成无重大变动。保险代理收入较上年同期稳步增长且仍为公司营业收入的主 公告编号：2018-006 17 要构成部分，由于汽车修补漆及辅料分销和其他服务业务的逐步发展，保险代理收入占营业收入的比例略有下降；汽车修补漆及辅料分销较上年占比上升到 10.71%，其他服务如公估、信息技术服务也较上年占比上升到 3.43%，而 2017 年
39、5 月出售了浙江今日行汽车服务有限公司股权导致汽车中介服务收入较上年占比下降。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国太平洋财产保险股份有限公司 60,287,682.44 19.32%否 2 中国平安财产保险股份有限公司 37,688,169.85 12.08%否 3 中国人民财产保险股份有限公司 31,527,571.77 10.10%否 4 中国人寿财产保险股份有限公司 24,500,720.97 7.85%否 5 安华农业保险股份有限公司 24,047,142.50 7.71%
40、否 合计合计 178,051,287.53 57.06%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波轿辰集团股份有限公司 17,891,198.24 33.06%是 2 艾仕得涂料系统(上海)有限公司 6,723,100.61 12.42%否 3 广州市花都联合涂料有限公司 4,664,260.24 8.62%否 4 广州市泽丰化工有限公司 3,548,094.46 6.56%否 5 宁波一路枫顺贸易有限公司 2,504,895.95 4.63%否 合计合计 35,331,549
41、.50 65.29%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 17,792,106.11-592,801.68-投资活动产生的现金流量净额 3,010,214.14-27,753,751.44-筹资活动产生的现金流量净额-7,823,500.00 4,918,800.00 -现金流量分析现金流量分析：1、2017 年度，公司经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比，由负变正，主要原因系由于公司 2016 年度对汽车后市场综合服务产业的布局，公司保险公估，车管家服务及汽车修补漆供应链的前 公告编号：20
42、18-006 18 期投入占用资金较大，在本年度逐步平稳发展的情况下，经营性应收款项的逐步收回，存货占用逐渐减少，实现经营现金的净增加。2、2017 年度，公司投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比，由负变正，主要原因系公司本年度处置子公司股权所致。3、2017 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比，由正变负，主要原因系报告期因购买子公司少数股权和支付股利现金流出较多，而 2016 年因实施定向增发收到筹资产生的现金流入较多所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1.主要控股子公司 子公司名称 级次 主要经
43、营地 注册地 业务性质 持股比例(%)取得方式 直接 间接 宁波壹修信息科技有限公司 一级 浙江宁波 浙江宁波 服务业 100.00 设立 宁波鼎宏保险公估有限公司 一级 浙江宁波 浙江宁波 保险业 98.00 设立 宁波鼎宏柒彩供应链管理有限公司 一级 浙江宁波 浙江宁波 批发和零售业 86.00 设立 杭州速七网络科技有限公司 二级 浙江杭州 浙江杭州 服务业 80.00 设立 注杭州速七网络科技有限公司系本公司控股子公司宁波鼎宏柒彩供应链管理有限公司的子公司，故本公司间接控制该公司 80%的股权。2.在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明(1)公司本期受让杭州凯喆汽车科技有限公司持有的
44、宁波鼎宏柒彩供应链管理有限公司 350 万元股权，持股比例由 51%变更为 86%，发生购买少数股东权益的权益性交易。(2)公司本期转让子公司宁波鼎宏保险公估有限公司 20.00 万元股权，持股比例由 100%变更为 98%。3.对子公司终止经营的情况 本公司将其持有浙江今日行汽车服务有限公司 100%的股权转让给宁波轿辰集团股份有限公司。本公司已停止对其经营业务。浙江今日行汽车服务有限公司持有宁波鼎宏典当有限公司 90%股权，故本公司已停止对其经营业务。公告编号：2018-006 19 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 产品名称 产品编号 受托方 投资金额（元）风险
45、等级 中信理财之共赢保本步步高升 B 款人民币理财产品 B160C0184 中信银行股份有限公司杭州分行 2,000,000.00 PR1 级（谨慎型）（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用（六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1会计政策变更 因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更（1）执行最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照
46、经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。（2）执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会2017
47、30 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。公告编号：2018-006 20 本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务
48、报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”27,053.34 元，减少“营业外收入”27,053.34 元；不影响 2016 年度母公司财务报表相关损益项目。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3.重大会计差错更正说明 本期公司无重大前期会计差错变更事项。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 2017年5月24日公司股东大会审议批准，同意公司将所持有的浙江今日行汽车服务有限公司100%股权以 3,000.00 万元转让给宁波轿辰集团股份有限公司，股权转让基准日为 2017 年 5 月 25 日。公司已于 2017
49、年 5 月 25 日收到该股权转让款 3,000.00 万元。本公司自 2017 年 5 月 25 日起，不再将其纳入合并财务报表范围。浙江今日行汽车服务有限公司持有宁波鼎宏典当有限公司 90%股权，故本公司自 2017 年 5 月 25 日起亦不再将宁波鼎宏典当有限公司纳入合并财务报表范围。（八八）企业社会责任）企业社会责任 公司作为一家非上市公众公司，始终积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关者。公司通过诚信踏实地开展业务，按时缴纳税收，为当地居民创造了不少就业岗位，努力为社会创造财富，带动和促进当地经济的发展。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司
50、经营业绩实现稳定增长，现有业务市场占有率稳定。公司保持良好的独立自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等公司各项重大内部控制体系运行良好，治理结构合理。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 1、保险领域 公告编号：2018-006 21 2017 年，中国保监会强化先后印发了关于进一步加强保险监管维护保险业稳定健康发展的通知、关于进一步加强保险业风险防控工作的通知、关于强化保险监管 打击违法违规行为 整治市场乱象的通知、关于保险业支持实体经济发展的指导意见、关于弥补监管短板构建严
