1、 1 2017 年度报告 亿芯源 NEEQ:834157 福建亿芯源半导体股份有限公司 Fujian EOCHIP Semiconductor Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月，公司申请的两项实用新型专利获得授权，至此公司一共获得授权发明专利 5 项，实用新型 10 项，正在申请中的专利 14 项，公司自创立以来一直坚持自主创新战略，这些技术有利于提高芯片的性能、降低成本和改善成品率。2017 年 6 月，公司的一款芯片 EOC1008 2.5G Super TIA 批量生产，这款芯片的优点在于：PIN 光电二极管，灵敏度-31dBm，电源电流 34mA，
2、21K 跨阻增益；同月，还有另一款芯片 EOC1020 1.25G 高灵敏度 TIA 批量生产，这款芯片的优点在于：典型-32dBm 灵敏度，23mA 电源电流，低频截止频率 15KHz,PINK 端不需要片外去耦电容。公司不断研发并推出新产品，丰富产品线，更好的满足客户以及市场的需求，为公司的发展提供新的力量。2017 年 6 月,公司进行 2017 年第一次股票定向发行，以 2.0 元/股的价格定向增发 258 万股，共募集资金 514.6 万元；本次发行后公司股本为1794.73 万元。2017 年 11 月,经过 10 个月的漫长验证周期，公司几款产品实现批量销售，并于 11 月突破单
3、月 100 万、12 月 200 万销售大关。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十
4、节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 亿芯源、股份公司、公司 指 福建亿芯源半导体股份有限公司 股东大会 指 亿芯源股东大会 董事会 指 亿芯源董事会 监事会 指 亿芯源监事会 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 福建亿芯源半导体股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1-12 月份 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企
5、业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 ICCSZ 指 讯石咨询：指讯石信息咨询（深圳）有限公司：成立于 2001 年4 月，由国际光电产业的一群通讯行业专家、管理专家与资讯专家共同创办而成，旨在为光通信讯行业提供全面的资讯服务，推动光通讯行业的发展。晶圆 指 又称 Wafer、圆片，用以制作芯片的圆形硅晶体半导体材料。封装 指 把硅片上的电路管脚，用导线接引到外部接头处，以便于其他器件连接。封装测试 指 封装后测试,把已制造完成的半导体元件进行结构及电气功能的确认，以保证半导体元件符合系统的需求的过程称为封装后测试。MPW 指 就是将多个具有相同工艺的集成电路设计放在
6、同一晶圆片上流片，流片后，每个设计品种可以得到数十片芯片样品。流片 指 Tape Out，像流水线一样通过一系列工艺步骤制造芯片，也指“试生产”。GEPON 指 G 赫兹以太无源光网络 EPON 指 以太无源光网络 CATV 指 有线电视 NDA 指 保密协议 Fabless 模式 指 无晶圆厂运营模式 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李景虎、主管会计工作负责人严彬及会计机构负责人（会计主管人员）严彬
7、保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司可能持续亏损带来的风险 2016 年、2017 年公司净利润分别为-532.25 万元、-1,
8、128.32万元，主要原因系芯片的销售收入规模较小和研发费用投入较大所致，2016 年、2017 年公司研发费用分别为 496.91 万元、831.29 万元。如果公司未来营业收入不能有效增长，公司未来存在因研发费用的继续投入导致公司出现持续亏损的风险。2、非经常性损益依赖的风险 公司报告期非经常性损益，主要为 2016 年、2017 年度收到政府补助，金额分别为 2,012,533.00 元、1,243,906.45 元。公司 2017 年度、2016 年度非经常性损益净额分别为1,245,903.69 元、2,011,708.35 元，同期净利润的金额分别为-11,283,225.26 元
9、、-5,322,479.84 元。公司作为集成电路设计的高新技术企业，政府扶持力度较大，收到的相关政府部门的补助资金较多。因此，公司面临因非经常性损益波动给经营业绩带来影响的风险。3、公司技术创新持续性风险 公司成立以来一直从事集成电路设计业务，研发的 155M 跨阻放大器、1.25G 跨阻放大器、2.5G 跨阻放大器和 8-14GB/S 跨阻放大器，已经进行了量产销售，报告期内，公司的主要收入来自于 155M、1.25G、8-14GB/S 跨阻放大器的销售。同时，公司也正在加快推进速率涵盖 4-16G 的跨阻放大器、155M-4G和 4-10G 光收发一体芯片、CATV 跨阻放大器芯片以及用
10、于GEPON 的突发模式跨阻放大器套片等多款芯片的研发进度及进入市场的步伐。技术创新能力是集成电路企业的核心竞争 6 力，公司只有持续的推出高速、高集成度的光通信集成电路产品才能适应当前光通信网络的发展趋势。如果公司无法判断光通信产业的行业动态和发展趋势，无法及时根据光通信产业的行业标准、客户需求与速率的不断提高而推出符合市场预期的产品，将会给公司的未来发展和经营带来一定的风险。4、未来市场竞争及市场份额的不确定性风险 随着全球光纤宽带网络和国内宽带中国战略的部署与实施，公司加快了高速光通信集成电路产品自主研发和市场化的步伐。2014 年量产第一款 155M 跨阻放大器芯片并开始批量销售，20
11、15 年 1.25G、2.5G 连续模式跨阻放大器和用于 EPON的 1.25G 突发模式跨阻放大器将陆续进入量产销售阶段，2016 年 CATV 跨阻放大器、10G 系列光收发芯片也将进入批量销售阶段，公司已经建立起了速率涵盖 155M-16G 光收发集成电路的 4 个系列产品体系，都将陆续不断的进入市场销售。尽管如此，由于公司成立时间较短，在技术积累、产品验证、客户关系建立与维护以及品牌知名度等方面与国际主流大公司还存在一定差距。公司在未来全球光通信集成电路芯片的市场竞争力和市场份额将在很大程度上取决于公司高性价比产品推出的速度和市场推广能力，因此市场竞争和份额存在不确定性。5、光通信市场
12、发展不及预期导致的成长性风险及光通信被替代导致的经营风险 公司是一家集成电路设计企业，专业从事用于光通信过程中信号接收和发送相关集成电路产品的研发、设计、销售。公司具有较强的自主研发和创新能力，研发的产品符合全球范围内的“光进铜退”进程、国家战略新兴产业和国务院集成电路产业发展纲要等产业趋势和国家政策扶持方向，属于涉及光通信产业核心竞争力的关键领域。当前公司已经形成了可持续发展的产品梯队，速率涵盖 155M-16G，产品包括跨阻放大器、限幅放大器、激光驱动器和时钟数据恢复电路等四个系列。6、芯片加工、测试和封装等外包业务的不可预测风险 公司属于 Fabless 芯片设计公司，主要专注于研发高性
13、能、高可靠性、低功耗和低成本的光通信集成电路芯片，其芯片加工、测试和封装等各环节全部外包进行，以满足公司对于芯片的产量、质量和供货速度需求。当前公司已经与国际主流芯片加工方就芯片设计和加工签署了多项 NDA 协议，与国内的芯片测试、封装及划片包装公司建立了长期稳定的合作关系。但是，如果由于某些特殊或者不可预测的原因，第三方无法按照公司的要求提供满足公司设计规范的产品和服务，则公司的产品品质、客户关系以及行业声誉将受到影响，进而影响到公司的经营业绩。7、公司核心技术机密泄露的风险 公司专注于研发和生产自主知识产权的光通信集成电路芯片，电路和版图设计在公司进行，生产、测试、划片和封装等各环节全部外
14、包进行。公司研发的各款光通信集成电路的电路和版图设计方案是公司的核心机密和产品竞争力的核心体现，主要由公司核心技术人员掌握，进行了公司内部网络 7 与互联网的物理隔离，并对核心机房和外部网络实施了严密的监控和保密措施，但是也可能存在漏洞。公司的芯片生产、测试等各环节全部外包生产，存在技术资料被非法留存、复制和泄露给第三方的风险。若公司未能及时发现上述相关风险并采取措施，公司的产品销售和核心竞争力可能受到影响。8、收入规模较小，客户、供应商集中度较高的风险 2017 年公司芯片产品收入为 1,286.15 万元，2016 年芯片产品收入为 1,112.83 万元，公司的收入规模偏小。2016-2
15、017年前五大客户占公司营业收入的比例分别为：79.41%、69.98%；在公司的 Fabless 模式下，公司晶片和光罩通过威之信国际贸易（上海）有限公司，委托格罗方德半导体股份有限公司（Global Foundries）代生产、加工，晶片和光罩的供应商较为单一，公司对单一的供应商存在重大依赖。公司存在收入规模较小，主要客户、供应商集中度较高的风险。9、知识产权风险 公司自创立以来一直坚持自主创新战略，已经获得授权发明专利 6 项，实用新型专利 14 项，这些技术有利于提高芯片的性能、降低成本和改善成品率。公司还有多项技术将申请国际和国内发明专利，成为掌握连续和突发模式光通信集成电路芯片核心
16、设计技术的企业。公司将建立包括发明专利、实用新型和集成电路布图保护为主体的知识产权体系。尽管公司已经对知识产权采取了系列保护措施，但也不排除被关键竞争对手模仿或者恶意起诉的可能性。10、人才流失风险 作为 Fabless 集成电路芯片供应商，公司的创新能力和持续发展很大程度上取决于核心技术人员的技术水平及研发能力。根据公司的未来规划，公司对高端集成电路设计人才、管理人才、营销人才的需求将逐步增加。随着行业的迅猛发展，业内人才竞争也日益激烈。能否维持现有技术队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的技术领先优势，以及经营的稳定性和持久性。本期重大风险是否发生重大变化
17、：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建亿芯源半导体股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian EOCHIP Semiconductor Co.,Ltd 证券简称 亿芯源 证券代码 834157 法定代表人 李景虎 办公地址 福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道 89 号福州软件园 A 区 31 栋 3 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵云 职务 董事会秘书 电话 0591-87868660 传真 0591-88048582 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道 89 号福州软件园 A
18、区 31 栋3 层 350002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-4-19 挂牌时间 2015-11-12 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 半导体相关产品的设计、研发、销售及售后服务；光通信集成电路及电子产品的设计、研发、销售及售后服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）17,947,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目
19、 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350100593475385W 否 注册地址 福州市台江区鳌峰路184-186号桂园怡景二期 3 号楼 4 层 66 单元 否 注册资本 17,947,300 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林霞、陈慧萍 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不
20、适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,861,526.91 11,128,263.64 15.58%毛利率%25.46%20.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,283,225.26-5,322,479.84-111.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,529,128.95-7,334,188.19-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-50.18%-30.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非
21、经常性损益后的净利润计算）-55.72%-42.64%-基本每股收益-0.70-0.38-84.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 23,307,518.37 26,843,857.81-13.17%负债总计 2,008,161.20 1,538,681.61 30.51%归属于挂牌公司股东的净资产 21,299,357.17 25,305,176.20-15.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.65-27.88%资产负债率%（母公司）6.21%4.78%-资产负债率%（合并）8.62%5.73%-流动比率 8.
22、74 11.58-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,292,818.49-6,619,725.29 应收账款周转率 3.27 3.40-存货周转率 5.69 7.15-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.17%142.64%-营业收入增长率%15.58%314.68%-净利润增长率%-111.99%-10.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,947,300 15,374
23、,300 16.74%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,243,906.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,997.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,245,903.69 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,245,903.69 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业
24、模式 公司所处的行业是光通信集成电路行业，是一家集成电路设计公司（即 IC design house，IC 设计公司），业务模式为 Fabless 模式，即无生产线集成电路设计公司的模式，是指集成电路的研发设计、生产制造、封装测试分别由不同的专业企业完成，集成电路设计企业按照自身研发流程完成产品设计，通过委外代工方式完成晶圆制造、芯片封装和测试，最后将芯片产品通过代理或直销方式销售给电子产品生产企业。公司采用无生产线（Fabless）模式运作，主要负责电路和版图的设计，研发的光通信集成电路芯片的生产、测试和封装等各环节均采取外包形式，由具有一定资质的集成电路公司代工生产、测试和封装，以确保产品
25、的质量并利用规模化优势实现较低的生产成本，公司不参与具体的生产环节，公司不需要采购原材料，无能源消耗，不需要任何原材料供应及外部生产配套条件。公司研发的集成电路产品根据不同客户采取直销或代理销售的方式，重点客户由公司与厂商建立一对一的直销模式，由销售代表将国内外的厂商按照“需要争取”、“需要培养”和“需要维护”等三个不同阶段，为不同客户提供差异化和定制化的产品及售后服务。销售策略具体采取的方式包括：根据用户需求对部分电路参数和性能指标进行重新配置；提供灵活的送货方式；根据用户的资金情况为用户提供不同的账期和灵活的支付方式等。公司研发的光通信集成电路产品的客户包括代理商和直接客户。代理商通过自身
26、销售渠道，将公司研发的光通信集成电路芯片销售给国内外的光器件和模块生产厂商。公司的直接客户包括光器件、模块生产方，从公司直接购买光通信集成电路芯片，并进行封装和 PCB 板设计，做成光模块供给光通信系统设备厂商。公司研发的产品包括连续和突发模式跨阻放大器、限幅放大器、激光驱动器和时钟数据恢复器等四个系列，涵盖 155M-25G 等多个速率。按照应用来划分，公司的产品体系大体分为用于 10Gb/s 光收发器系列芯片、用于 G/EPON 用户端光网络单元（ONU）和局端光线路终端（OLT）的集成电路芯片。公司商业模式是通过自身渠道或代理商销售自有品牌“EOCHIP”产品，具体产品形式为晶圆、裸片和
27、封装芯片。综上所述，报告期内，公司商业模式较上年没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司实现营业收入 1,286.15 万元，同比增长 15.58%；利润总额和净利润分别为-1,122.49万元和-1,128.32 万元。截至 201
28、7 年 12 月 31 日，公司总资产为 2,330.75 万元，净资产为 2,129.94 万元。以上数据表明公司财务状况较去年同期营业收入有了较大增长，但由于公司加大了研发投入，引进高端测试设备、人员及规模扩大产生的各项费用，股权激励等，导致公司 2017 年度亏损。在业务方面，公司扩大了销售团队，在原有客户的基础上，开发了新的客户资源，增加了公司的产品销售量；在市场营销方面，公司 2017 年 9 月 参加了深圳光电博览会，获得了业内的认可，进一步提升了公司的知名度；在产品技术研发方面，公司加大研发投入，增加研发人员，成功研发多款核心芯片并进入市场批量销售，同时公司连续和突发模式跨阻放大
29、器、限幅放大器、激光驱动器和时钟数据恢复器等四个系列的多款产品研发项目都在有条不紊的进行当中；在品牌形象方面，2015 年 11 月 12 日公司成功挂牌新三板，获得资本市场的肯定，提高了公司的知名度及市场公信力，2016 年顺利完成两轮的股票定向增发，共筹集资金 2078.35 万元、2017 年实施股权激励，定增 514.6 万元，为公司未来的快速发展奠定坚实的基础；在经营管理方面，公司管理层在董事会的带领下，加强了公司管理能力和财务风险控制，健全公司组织机构，规范各项管理制度和业务流程，全面提升了公司的管理水平。(二二)行业情况行业情况 1、全球 127 个国家和经济体发布了国家宽带战略
30、。我国大力推进信息化建设将极大地拉动光通信行业的发展，随着光纤网络、FTTx 光纤接入、“宽带中国”、三网融合、数据中心、智能电网及有源光缆等多项信息化工程的实施，我国光通信行业将出现爆炸式增长。2、2016 年 12 月 26 日国务院发改委办公厅发文关于组织实施 2017 年新一代信息基础设施建设工程和“互联网+”重大工程的通知，通知指出要求：“（1）实施区域不少于 20 各县；（2）以光纤到户为主开展接入网建设，90%以上宽重点支持新一代信息基础设施建设工程带用户计入能力达到 100Mbs 以上“。重点支持新一代信息基础设施建设工程，”百兆乡村“这个对于我们光通讯主干网络的升级是一个新的
31、要气，10G 的产品将得到整个系统升级带来的巨大市场需求。3、5G 开启全光网时代，2017 年 12 月 13 日，中国电信证实，将率先在成都、雄安、深圳、上海、苏州、兰州等六个城市开通 5G 试点，计划 2020 年实现 5G 的正式商用。4、2017 年 12 月工信部电子信息司明确指出 2018-2022 年重点计划发展光通信器件产业，重点发展产品中芯片和有源光器件类，其中详细提到要重点发展 25Gb/s 及以上速率 TIA、LD Driver 芯片，目标 2020年实现国产化 25Gb/s IC 芯片产品规模销售，并不断替代进口，扩大市场占有率，实现该型产品国内市场占有率超过5%10
32、%；目标2022 年实现国产化25Gb/s IC 国内市场占有率提升至30%，实现国产化100Gb/s IC 芯片销售突破。光通信行业持续的增长以及国家战略规划政策扶持，将加快公司的发展脚步。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,016,629.18 17.23%9,904,673.62 36.90%-59.45%14 应收账款 3,469,866.79
33、14.89%4,387,015.22 16.34%-20.91%存货 1,784,772.87 7.66%1,586,260.92 5.91%12.51%长期股权投资-固定资产 7,208,600.29 30.93%4,679,559.40 17.43%54.04%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 23,307,518.37-26,843,857.81-13.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金下降 59.45%：本期余额 401.66 万元，较上年年末余额的 990.47 万元减少了 588.80 万元，这主要是因为 2016 年定增两次募集资金 207
34、8.35 万，2017 年 8 月定增一次募集资金 514.6 万元，其中股本共增加 257.3 万元，另，233.72 万元划入公司资本公积金、发行手续费 23.58 万元冲减股本溢价；2017 年研发投入加大以及备货需求导致期末资金下降。2、应收账款下降 20.91%：本期余额为 346.99 万元，较上年年末的 438.70 万元减少了 91.71 万元，主要原因为前期未收回客户欠款的回收导致应收账款期末余额减少；3、固定资产增长 54.04%：本期余额为 720.86 万元，较上年年末的 467.96 万元增加了 252.90 万元，主要原因为 2017 年度公司加大研发投入，新产品光
35、罩的采购。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 12,861,526.91-11,128,263.64-15.58%营业成本 9,586,464.78 74.54%8,794,018.44 79.02%9.01%毛利率%25.46-20.98%-管理费用 13,025,366.65 101.27%8,386,451.03 75.36%55.31%销售费用 2,506,767
36、.21 19.49%1,128,049.61 10.14%122.22%财务费用 70,078.62 0.54%-8,877.27-0.08%889.42%营业利润-11,226,865.71-87.29%-7,339,741.53-65.96%-52.96%营业外收入 2,000.24 0.02%2,017,263.00 18.13%-99.90%营业外支出 3.00 0.00%1.31 0.00%129.01%净利润-11,283,225.26-87.73%-5,322,479.84-47.83%-111.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入及营业成本分别增长 15.58%
37、和 9.01%：本期营业收入 1,286.15 万元，较上年同期的1,112.83 万元增加了 173.33 万元，本期营业成本 958.65 万元，较上年同期的 879.40 万元增加了 79.24万元，这主要是因为公司销售团队维系老客户的同时，不断开发新客户，市场占有率提高，业务量增加。2、管理费用增长 55.31%：本期管理费用 1,302.54 万元，较上年同期的 838.65 万元增加了 463.89 15 万元，这主要是因为研发投入的增加、公司人员及规模扩大以及 2017 年公司股权激励增加费用 236.73万元，导致费用增加。3、销售费用增长 122.22%：本期销售费用 250
38、.68 万元，较上年同期的 112.80 万元增加了 137.87万元，这主要因为公司销售团队的组建，销售人员的增加及市场推广费用的增加导致。4、财务费用增长 889.42%：本期财务费用 7.01 万元，较上年同期的-0.89 万元增加了 7.90 万元，这主要因为本期武汉盖伦现金折让 7.82 万计入财务费用。5、营业外收入下降-99.90%：本期营业外收入 0.20 万元，较上年同期的 201.73 万元减少了 201.53万元，这主要因为 2017 年会计政策的变更，本期收到政府补助 124.39 万元计入到其他收益，去年同期收到的政府补助是计入到营业外收入。6、本期营业外支出无明显变
39、化。7、营业利润下降 52.96%，净利润下降 111.99%，本期营业利润-1，122.69 万元，较上年同期的-733.97万元减少了 388.72 万元，本期净利润-1,128.32 万元，较上年同期的-532.25 万元，减少了 596.07 万元，这主要因为营业收入虽有增长，但销售费用、管理费用总增长幅度超过收入的增长幅度，导致本期营业利润下降。本期股权激励分摊 236.73 万元，所以本期净利润大幅下降。8、本期毛利率 25.46%，较上年同期 20.98%上升了 21.37%，主要是主营业务收入中有 517.39 万元是贸易类产品收入，贸易类产品的平均毛利率为 2.83%，导致总
40、体毛利率变化不大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,861,526.91 11,128,263.64 15.58%其他业务收入 主营业务成本 9,586,464.78 8,794,018.44 9.01%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%集成电路芯片 12,861,526.91 100.00%11,128,263.64 100.00%按区域分类分析按区域分
41、类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华中 2,344,255.03 18.23%2,477,894.82 22.27%华南 964,402.48 7.50%3,204,768.09 28.80%华东 9,105,872.71 70.80%5,287,274.25 47.51%华北 6,584.31 0.05%158,326.48 1.42%西南 440,412.38 3.42%合计 12,861,526.91 100.00%11,128,263.64 100.00%收
42、入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年我司的营业收入为主营业务收入，无其他业务收入，主营业务收入增长 15.58%，与去年同 16 期相比，营业收入增加了 173.33 万元，其中：公司华东地区的销售量本期较上期增长 72.22%，占营业收入比较上期增长 23.29%，主要是因为公司市场扩大，在华东地区的业务量有较大幅度的增加，本期并且扩充的西南地区，也取得较好的业绩。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门信息集团商贸有限公司 3,149,273.50 24.49%否
43、 2 海宁市久达光电科技有限公司 2,286,291.59 17.78%否 3 福建魔方电子科技有限公司 1,674,835.82 13.02%否 4 大联大商贸易有限公司 1,103,221.77 8.58%否 5 福州朗逸电子有限公司 786,324.79 6.11%否 合计合计 8,999,947.47 69.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海花壳电子科技有限公司 5,859,121.62 33.18%否 2 深圳博亚通供应链管理有限公司 3,731,2
44、20.41 21.13%否 3 威之信国际贸易（上海）有限公司 3,280,538.07 18.58 否 4 深圳市华富洋供应链有限公司 1,824,361.69 10.33%否 5 深圳市芯思杰智慧传感技术有限公司 586,180.90 3.32%否 合计合计 15,281,422.69 86.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,292,818.49-6,619,725.29-25.72%投资活动产生的现金流量净额-2,491,225.95-6,385,718.72 60.99%筹
45、资活动产生的现金流量净额 4,896,000.00 20,292,933.96-75.87%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年度经营活动的现金流量净额为-829.28 万元，较上年同期减少 167.31 万元，主要原因为公司研发投入的增加、公司人员及规模扩大产生的费用、以及本年度公司研发的产品线更加丰富，流片费用增加的原因导致本年度现金流量金额减少。2、2017 年度投资活动产生的现金流量净额为-249.12 万元，较 2016 年减少 389.45 万元，主要原因为公司 2016 年研发设备投入比较大，本期研发设备投入有所减少；3、2017 年度筹资活动产生现金流量净额为 489.6
46、0 万元，较 2016 年减少 153.97 万元，主要原因为2017 年度公司进行股权激励定增一次募集资金 489.6 万元，2016 年定增两资募集资金 2029.29 万元。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 2 家子公司，具体如下：1、南京亿芯源基本信息 公司名称：南京亿芯源半导体科技有限公司 法定代表人：李景虎 设立日期：2015 年 6 月 1 日 注册资本：100 万元 住所：南京市鼓楼区黄家圩路 41-1 号 统一社会信用代码：913201063392990800 经营范围：半导体产品
47、、光通信集成电路、电子产品的设计、研发、销售及技术服务；集成电路的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2、厦门亿芯源基本信息 公司名称：厦门亿芯源半导体科技有限公司 法定代表人：李景虎 设立日期：2016 年 1 月 15 日 注册资本：740 万元 住所：中国（福建）自由贸易试验区厦门片区港中路 1702 号 205 单元 注册号：91350200MA345K729C 经营范围：其他未列明科技推广和应用服务业；集成电路设计；软件开发；信息系统集成
48、服务；通信设备零售；其他机械设备及电子产品批发；计算机、软件及辅助设备零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司暂无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.1.重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）公司自2017年5月28日起执行财政部制定的企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，此项会计政策变更采用未来适用法处理。（2）公司自
49、2017年6月12日起执行财政部修订的企业会计准则第16号政府补助，此项会计政策变更采用未来适用法处理。（3）公司编制2017年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 备注 18 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 备注（1）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。营业外收入 营业利润 其他收益 影响本期合并利润表：1,243,906.4
50、5元。影响本期母公司利润表：83,000.00元。（2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。营业外支出 营业利润 资产处置收益 影响上期合并利润表和母公司利润表：5,553.34元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司遵纪守法，合规经营，依法纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时，充分尊重和维护客户、供应商、消费者以及员工的合法权益。公司按期为员工办理“五险一金”，建立完善培训体系、提供晋升空间和舒适工作环境，促进员工的发展。
