1、1 2017 年度报告 钢宝股份 NEEQ:834429 江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司 JM Digital Steel Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年度，公司先后荣获2017 年中国 B2B百强企业、2017 年中国大宗商品电商百强企业、2016 年度中国钢铁电商十大最具影响力企业、2016 年度中国优特钢行业最具影响力电商企业、2016 年度中国钢材销售 50 强企业等荣誉；同时，公司董事长范金城荣获2017年中国 B2B 百名行业领袖、2017 年中国大宗商品电商百名风云人物、2016 年度中国钢铁电商十大杰出人物等荣誉。3、2017 年，公司获得 VIS
2、TAS 合格加工方资质，承揽加工出口阿根廷风电材料业务；中标东南亚“一带一路”文莱恒逸油气项目总量 2/3 材料的供应。此外，公司还成为中石化华东公司三家流通性企业合格供应商之一，国家电网合格供应商等，金陵钢宝网开始进军国际市场，朝跨境电商迈进。2、2017 年 7 月 21 日，在三一重机召开的 2017年度供应商大会上，公司被授予“生产保供优秀奖”。2017 年，公司累计向三一重机供货 24万吨，创历史最好成绩，赢得了三一重机的高度认可，为双方后续更好地合作打下了坚实的基础。4、2017 年 12 月 4 日，公司获得 2017 年江苏省互联网平台经济“百千万”工程重点企业认定，将获得省财
3、政资金 100 万元的一次性奖励。5、2017 年公司金融机构间接融资取得重大突破，先后获得中国银行、南京六合九银村镇银行、上海复星高科技集团财务有限公司、浙商银行等机构的支持，累计获授信额度 1.5 亿元。并于 12月 19 日召开了主题为“你的支持，我的发展，共融共赢”的首次银企交流会，近十家机构参加了本次交流会，本次会议为公司与各家机构后续建立和加大合作奠定了良好的基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .
4、1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、钢宝股份、股份公司 指 江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司 控股股东、南钢股份 指 南京钢铁股份有限公司 金恒科技 指
5、江苏金恒信息科技股份有限公司 南钢配送 指 江苏南钢钢材加工配送有限公司 南钢现货 指 江苏南钢钢材现货贸易有限公司 南钢发展 指 南京南钢产业发展有限公司 金慧咨询 指 南京金慧商务咨询管理有限公司（有限合伙）股东大会 指 江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司章程“三会”议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券
6、法 指 中华人民共和国证券法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 天衡所/审计机构 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 由天衡会计师事务所出具的江苏金贸钢宝电子商务有限公司财务报表审计报告2018（00051）三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和高级管理层 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 尾材 指 在生产过程中超出订单数量之外部分生产的产品 中厚板 指 工程中常用的一类厚度远小于平面尺寸的板件。厚度4.5mm 至 25mm 的钢板，称为中厚板（另外厚度 25mm至 100mm
7、的称为厚板，厚度超过 100mm 的为特厚板）带钢 指 带钢是各类轧钢企业为了适应不同工业部门工业化生产各类金属或机械产品的需要而生产的一种窄而长的钢板。圆钢 指 圆钢是指截面为圆形的实心长条钢材。B2B 指 Business-to-Business，是指企业对企业之间的营销关系，它将企业内部网，通过 B2B 网站与客户紧密结合起来，通过网络的快速反应，为客户提供更好的服务，从而促进企业的业务发展。O2O 指 Online To Offline（在线离线/线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的前台。C2M 指 C2M 是 Customer-to-Manufact
8、ory 的缩写，强调制造业和客户的衔接。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范金城、主管会计工作负责人薛红玉及会计机构负责人（会计主管人员）窦健保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划
9、、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、钢材价格波动导致的经营业绩风险 公司的主营业务模式和收入成本确认方式决定了公司经营业绩与钢材价格正相关。2017 年钢材价格波动较大，起伏频繁，公司经营灵活决策，应对得力，2017 年公司盈利状况良好，但钢材价格波动导致的经营业绩风险仍然存在。2、大股东控制不当的风
10、险 截至目前，公司控股股东南京钢铁股份有限公司（以下简称“南钢股份”）直接或间接持有公司 72.92%的股份。虽然公司已经建立了较为健全的治理结构和完善的内部控制制度，力求在制度安排上防范大股东不当操控公司现象的发生，但南钢股份仍可以通过在股东大会上行使投票权对公司的重大经营决策施加影响。3、互联网行业竞争环境恶化的风险 公司的业务载体是互联网电子商务交易平台，具有互联网的基因和竞争特点。互联网具有明显的注意力经济特征，网站的知名度、点击率和类似行业网站的竞争将在很大程度上影响到公司的客户数量和盈利能力。目前公司在钢材尾材，特别是中厚板细分市场领域已经取得了领先的市场地位，但若未来新的综合类网
11、站或其他专业网站改变经营策略而试图进入相关领域，则有可能与本公司的业务形成直接竞争。4、互联网平台网络稳定运营及数据安互联网平台一方面面临网络基础设施故障、网络中断或是6 全风险 网络恶意攻击等风险，可能导致公司的业务受到冲击，出现系统崩溃、数据丢失、服务中断等严重后果，对公司的正常经营和市场形象造成负面的影响。另一方面，客户需求和市场容量的升级发展对互联网平台技术的更新兼容提出了更高的要求。公司作为电商平台，在互联网平台的不断升级过程中面临技术升级风险。5、核心人员流失的风险 公司经过多年在行业中的积累，培养了一批高质量的、既熟悉钢铁行业又熟悉电子商务的专业人才。随着行业竞争的日趋激烈，行业
12、内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦核心技术人员离开公司，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。6、应收帐款无法收回风险 2017 年末公司应收账款为 16,264.15 万元，比 2016 年末增加 6,686.73 万元。随着钢铁产业的复苏，公司今年线下专业定制化采购业务扩大，主要赊销客户为央企、国企、上市公司和大型民企，其盈利水平相对较高。公司对应采取了系列措施以控制应收账款风险，但较大规模的业务增长使公司依然存在应收账款回收的风险。7、关联交易及大股东依赖的风险 受现有主要业务模式特点所限，公司需要利用大股东南钢股份的丰富资源进行经营，与其发生关联交易具
13、有必要性。公司与大股东及其关联方发生频繁且大额的关联交易，即使关联销售和采购均参照市场规则定价，仍可能存在交易定价不公允和关联交易程序不合规等风险。其中关联采购比重在 50%以上，因此公司还是存在大股东依赖风险。8、土地、厂房租赁风险 公司主要生产所用土地、厂房均为租赁，存在因租赁合同到期后，土地、厂房不再续租，影响公司持续经营的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 JM Digital Steel Inc.证券简称 钢宝股份 证券代码 834429 法定代表人 范金
14、城 办公地址 南京市六合区大厂南钢六村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴忠明 职务 副总经理、董事会秘书 电话 025-57072772 传真 025-57060166 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市六合区大厂南钢六村 210035 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-10-28 挂牌时间 2015-12-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6490 信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-其他互联
15、网服务-其他互联网服务 主要产品与服务项目 互联网钢材销售及延伸服务。公司通过“金陵钢宝网”互联网钢材销售平台,以在线钢材尾材销售为核心产品,自身定位为以钢材尾材为核心产品的 B2B 电子商务平台,形成了线上超市和延伸服务两大类业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）137,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 南京钢铁股份有限公司 实际控制人 郭广昌 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132010056286146XP 否 注册地址 南京市浦口区沿江工业区浦洲路35 号综合办公楼 否
16、 注册资本 137,500,000 元 是 2016 年 11 月 26 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过关于的议案，并于 2016 年 12 月 14 日 2016 年第四次临时股东大会审议通过。公司实际发行 18,035,000 股普通股股票，募集资金 18,035,000 元人民币。募集资金于认购期内全部到账，并经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于 2016 年 12 月 23 日出具“天衡验字（2016）00255 号”验资报告。全国股转系统于 2017 年 1 月 10 日出具关于江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司股票发行股份登记的函，公司于 2017 年 2 月 13 日
17、完成关于注册资本变更的工商信息登记。因此，本年度报告报告期初（即 2016 年 12 月 31 日）股本以 2016 年 12 月 23 日出具“天衡验字（2016）00255号”验资报告为依据进行披露，而注册资本以 2017 年 2 月 13 日工商登记信息为依据，注册资本在2017 年发生变化。五、五、中介机构中介机构 主办券商 华林证券 主办券商办公地址 上海浦东新区银城中路 488 号太平金融大厦 3803 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 游世秋、倪新浩 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 19
18、07 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 5 日，公司董事会收到董事会秘书吴忠明先生的辞呈，吴忠明先生因工作变动原因辞去公司董事会秘书职务，辞职自送达之日起生效。在新任董事会秘书就职前，公司董事会指定公司财务总监薛红玉女士代为履行董事会秘书职责。2018 年 1 月 11 日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了关于聘任董事会秘书的议案，同意聘请薛红玉女士为公司董事会秘书。2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能
19、力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,077,208,344.14 1,454,889,277.78 180.24%毛利率%4.52 6.42-归属于挂牌公司股东的净利润 43,336,327.19 28,243,591.67 53.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 43,626,098.07 26,371,739.44 65.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.59 24.65-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.75 23.02-基本每股收益 0.32
20、0.25 28.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 711,409,717.07 449,275,247.36 58.35%负债总计 509,667,010.62 295,453,824.14 72.50%归属于挂牌公司股东的净资产 201,742,706.45 153,821,423.22 31.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.12 31.25%资产负债率%（母公司）73.71 67.60-资产负债率%（合并）71.64 65.76-流动比率 1.34 1.43-利息保障倍数 4.20 8.57-三、营运情
21、况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-13,325,000.36-14,716,721.26-9.46%应收账款周转率 29.46 17.08-存货周转率 19.42 13.70-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%58.35 95.69-营业收入增长率%180.24 41.37-净利润增长率%53.44 199.52-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 137,500,000 137,500,000 计入权益的优先股数量
22、 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-44,116.38 计入当期损益的其他政府补助 740,273.49 其他营业外收支净额-1,096,104.77 其他非经常性损益 13,586.48 非经常性损益合计非经常性损益合计-386,361.18 所得税影响数-96,590.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -289,770.88 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上
23、年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 100,038.03 1,079.31 资产处置收益 -98,958.72 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立以来主要立足于钢材尾材细分市场，具有互联网平台和加工定制服务两类关键资源要素。采用线上交易平台和线下延伸服务相结合的模式，为客户提供线上超市、定制化采购、加工配送等服务，至 2017 年末，公司尾材，特别是中厚板材经营已稳居华东地区前列。近年来逐渐向产业链延伸转型
24、，瞄准特种压力容器、风塔、耐磨、工模具等细分市场产品应用领域，提供近终形原材料、物流和金融服务；改变钢厂为平台销售资源来源的唯一渠道，引进更多优质近终端客户资源挂网销售，将“金陵钢宝网”打造成第二方、第三方功能兼具的电商平台；挖掘市场闲置的循环物资，变废为宝，实现挂网竞拍销售，满足客户需求、提升服务价值。公司致力于创建“互联网+C2M 智能化制造”平台，服务上下游用户，打造全产业链智慧生态系统。公司主要业务类型包括：线上超市业务：利用稳定的钢厂供应商优质资源，以尾材为切入点，钢材中厚板材现货等产品网上销售和循环物资竞拍销售，价格紧贴市场，建立了及时有效的快速反应机制，充分体现差异化电商服务平台
25、的特色。定制和加工延伸服务业务：公司结合自身定制化采购能力、延伸加工能力、仓储运输能力，为客户提供差异化、个性化服务，带动线上超市销售和线下定制、加工配送业务。目前，公司销售客户主要为各类生产制造企业，其中包括国家电网公司、三一重工股份有限公司、VISTAS、中交第一航务工程局有限公司、中交第二航务工程局有限公司、中国交通物资有限公司、中船成套物流有限公司、中铁宝桥集团有限公司、安徽富煌钢构股份有限公司、长江精工钢结构（集团）股份有限公司、恒逸实业（文莱）有限公司（一带一路项目）。从细分市场的角度，公司规避了大众化钢材的钢贸电商市场，不仅专注于钢材尾材等小众化产品，并结合自身资源提供相应产品延
26、伸服务，在中厚板材领域具有较强的竞争力，形成了具有特色的商业模式。公司已建立较为成熟的商业模式，包括采购模式、销售模式、盈利模式等，为公司持续经营创造充分条件。（一）销售模式，公司销售模式主要分为自营（现货、定制化采购、加工配送）和联营两种模式（寄售、代采代销）。线上超市业务以自营板材现货和联营寄售现货为主，公司将自营和联营寄售的小众化产品发布于电商平台售卖，供下游终端和近终端用户在线上选购达成交易。延伸服务业务以定制化采购、个性化加工、个性化配送等为主，公司在提供产品的同时提供个性化增值服务。公司逐渐将平台交易、物流配送和金融服务等打通，整合多方资源，建立闭环的线上交易体系，提升用户在平台交
27、易的粘性，从而实现公司与客户的共赢。（二）采购模式，公司采购模式主要分为自主采购和按照客户需求定制化采购。自主采购是指公司主动购买物资，持有库存，进行网上销售和提供加工配送服务。按照客户需求定制化采购是指公司依据客户个性化需求，搜索市场上的产品，完成定制化的采购和提供延伸加工配送服务。（三）盈利模式，公司的盈利主要来自于两个方面，一方面利用稳定的供应商资源和电商平台，使得原先分散的特殊规格、品种板材现货集中，以公司为平台，实现板材等产品的大规模、个性化销售，提高资源的利用效率；另一方面利用采购、加工、仓储、配送等方式，为下游终端客户提供线下定制化增值服务。公司围绕互联网+C2M 进行转型升级，
28、十分注重自身电商平台的综合服务能力和盈利能力的提升。盈利点主要为差异化服务利润和加工延伸增值利润。报告期内，公司的商业模式较上年度没有重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 12 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司利用良好的市场条件，充分发动员工积极性，积极开拓市场，提升个性化增值服务，取得较好
29、的经营业绩。2017 年，公司实现营业收入 4,077,208,344.14 元，比上年同期增长 180.24%。因同期销售收入水平有较大幅度提高，公司全年实现净利润43,336,327.19元，较上年同期大幅度增加了15,092,735.52元。上述主要业绩指标大幅提升是因为专注于细分市场和服务提升，以及规模的快速增长。经营活动产生的现金流量净额-13,325,000.36 元，同比减少了 1,391,720.90 元。截止 2017 年 12 月末，公司资产结构合理，收入大幅增长、盈利能力稳步增长，经营发展状况符合公司的预期。(二二)行业情况行业情况 2017 年各项去产能措施持续推进，取
30、缔地条钢、淘汰落后产能等政策陆续出台，对我国钢铁行业的健康发展产生了重要影响。钢铁行业经历了一系列重要变化：去产能取得显著成效，供求平衡矛盾减小，钢铁价格震荡上行，钢企生产经营水平良好。钢铁电商在大宗商品交易量中继续独占鳌头，竞争激烈，且逐渐显现出分化的趋势。各类钢铁电商的着力点从追求交易量，向提供更多诸如物流、供应链金融、加工等延伸服务方向发展，其中专注于差异化细分市场的垂直电商展现出独特的较强的竞争力。钢宝股份旗下的金陵钢宝网电商平台是差异化垂直电商的代表，其商业模式、盈利能力在钢铁电商中名列前茅，为促进钢铁行业的提档升级和转型发展作出了贡献。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构
31、分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 29,060,389.97 4.08%23,101,371.69 5.14%25.80%应收账款 162,641,513.39 22.86%95,774,245.44 21.32%69.82%存货 215,837,918.63 30.34%147,802,298.42 32.90%46.03%长期股权投资 固定资产 12,724,073.26 1.79%13,984,
32、162.03 3.11%-9.01%13 在建工程 短期借款 40,000,000.00 5.62%长期借款 应收票据 210,633,686.54 29.61%55,064,132.88 12.26%282.52%预付账款 50,914,449.34 7.16%81,981,527.04 18.25%-37.90%其他应收款 2,423,625.97 0.34%494,845.36 0.11%389.77%其他流动负债 12,598,769.92 1.77%17,422,772.66 3.88%-27.69%无形资产 1,257,948.71 0.18%1,677,264.95 0.37%-
33、25.00%长期待摊费用 348,250.10 0.05%368,150.06 0.08%-5.41%递延所得税资产 12,969,091.24 1.82%11,604,476.83 2.58%11.76%资产总计 711,409,717.07-449,275,247.36-58.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：2017 年末公司应收账款为 16,264.15 万元，比 2016 年末增长 69.82%。主要原因是公司加大市场开拓力度，供应链金融业务规模增加，以及当年新增部分应收账款未到约定付款期。2、存货：2017 年末公司存货为 215,837,918
34、.63 元，比 2016 年末增加 46.03%。主要原因是 2017 年采购、销售规模增长，周转速度基本维持不变，公司年末库存量比 2016 年末大幅增加，且钢材价格上涨。3、应收票据：2017 年末余额较 2016 年增加 15,556.96 万元，主要系期末库存商业承兑汇票和银行承兑汇票，报告期内随销售量增长商业汇票货款比重大幅增加，增幅超过 40%。4、资产总额：2017 年末较 2016 年末增加 26,213.45 万元，增幅 58.35%。主要原因是 2017 年公司不断扩大业务规模，应收账款、应收票据和存货等主要流动资产增加较大。5、短期借款：2017 年末余额为报告期内新增金
35、融机构融资借款，银行 1000 万元和复星财务公司3000 万元。6、应付票据：2017 年末余额为报告期内新增公司利用银行敞口授信对外开具的银行承兑汇票 1600万元和采取银行承兑汇票质押对外开具的银行承兑汇票 3,406.63 万元。7、应付账款：2017 年余额较 2016 年上升 45.32%，主要系对外采购业务量扩大和价格上涨导致。8、预收账款：2017 年余额较 2016 年上升 130%，主要系报告期内客户数量和业务量增加带来销售预收货款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期
36、金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 4,077,208,344.14-1,454,889,277.78-180.24%营业成本 3,892,794,169.94 95.48%1,361,522,453.77 93.58%185.91%毛利率%4.52%-6.42%-管理费用 31,204,172.17 0.77%17,381,318.31 1.19%79.53%销售费用 40,074,873.93 0.98%20,351,462.96 1.40%96.91%财务费用 18,707,354.59 0.46%4
37、,920,035.48 0.34%280.23%营业利润 60,902,452.73 1.49%34,991,161.38 2.41%74.05%14 营业外收入 783,241.46 0.02%2,595,841.00 0.18%-69.83%营业外支出 1,139,072.74 0.03%1,079.31 0.00%105,437.12%净利润 43,336,327.19 1.06%28,243,591.67 1.94%53.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2017 年公司 营业收入 40.77 亿元，比 2016 年增加 26.22 亿元，增幅 180.24%。主要
38、原因是 2017 年钢材市场稳步回升，公司销量比去年大幅增加、增幅 65%，同时平均售价增幅 20%。2、营业成本：2017 年公司营业成本 38.93 亿元，比 2016 年增加 25.31 亿元，增幅 185.91%。主要原因是与营业收入同步增加。3、毛利率：2017 年毛利率较 2016 年略有下降，主要原因是市场震荡上行，价格波动较频繁，公司采购价格平均涨幅总体大于销售价格平均涨幅。4、管理费用：2017 年费用金额较 2016 年增加 1,382.28 万元，增幅 79.53%，主要是报告期内与公司新签署劳动合同的正式员工增加多，公司职工薪酬水平整体提升；另外新增股权激励产生的股份支
39、付费用。5、销售费用：2017 年发生费用比 2016 年度增加 1,972.34 万元。这主要是 2017 年度因业务量增加，包括三一集团、中交二航等重点客户定制化采购一票制（价格包含运费）结算大幅增加。6、财务费用：2017 年发生财务费用比 2016 年度增加 1,378.73 万元。这主要是 2017 年度因业务量增加，资金使用总额增幅大，为报告期内支付股东资金借款利息和新增融资借款利息支出。7、营业利润：2017 年较 2016 年增加 2,591.1 万元，增幅 74%，主要是 2017 年公司钢材销量增长65%，营业收入增长大于营业成本支出。8、营业外收入：2017 年发生额较
40、2016 年减少，主要是 2016 年公司获得了新三板挂牌奖励，本报告期内财政补助和政府支持资金等营业外收入项目少，仅获得差异化垂直钢铁电商专项资金 70 万元。9、营业外支出：2017 年发生上游客户原因引发的采购失控增值税专用发票事项，导致进项税转出损失 113.90 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,077,208,344.14 1,454,889,277.78 180.24%其他业务收入 主营业务成本 3,892,794,169.94 1,361,522,453.77 185.91%其他业务成
41、本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%寄售代销收入 89,462,514.21 2.19%612,315,432.75 42.09%VIP 客户业务收入 1,491,098,389.30 36.57%594,580,926.69 40.87%自营收入 2,410,933,442.88 59.13%161,390,090.39 11.09%钢材加工劳务收入 85,713,997.75 2.10%86,602,827.95 5.95%其他业务-15 营业收入合计
42、 4,077,208,344.14 100.00%1,454,889,277.78 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 3,579,219,301.40 87.79%1,327,004,510.26 91.21%华中地区 179,754,761.52 4.41%60,776,680.61 4.18%华南地区 7,863,070.56 0.19%3,055,267.48 0.21%华北地区 274,053,342.20 6.7
43、2%63,724,150.37 4.38%西南地区 185,732.47 0.00%-境外地区 36,132,135.99 0.89%328,669.06 0.02%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度与 2016 年度相比，VIP 客户业务收入和自营收入构成变动较大，增幅均超过 100%以上，主要系报告期内公司抓住下游制造业市场全面回暖的行情和时机，公司加大与现有大客户的合作和服务力度，扩大销售规模和进行客户结构的优化，并拓展了新的优质大客户，平台自营和定制化采购业务量直线上升，华东和华北地区的客户和交易量增长较快，与大客户间形成了稳固的合作关系，赢得了良好的口碑。(3)(
44、3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 三一重工集团有限公司及下属子公司 758,335,943.83 18.60%否 2 中国交通物资有限公司 264,821,569.46 6.50%否 3 安徽卓群科贸有限公司 161,549,755.31 3.96%否 4 江阴市华西龙庭贸易有限公司 129,254,302.99 3.17%否 5 南京钢铁股份有限公司及其控股子公司 123,182,537.77 3.02%是 合计合计 1,437,144,109.36 35.25%-(4)(4)主要供应
45、商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京钢铁股份有限公司 2,034,014,234.41 52.25%是 2 江阴兴澄特种钢铁有限公司 246,401,832.92 6.33%否 3 南京华珩海物资贸易有限公司 198,619,987.53 5.10%否 4 唐山中厚板材有限公司 165,246,557.09 4.24%否 5 上海鞍钢国际贸易有限公司 141,935,669.15 3.65%否 合计合计 2,786,218,281.10 71.57%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况
46、 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-13,325,000.36-14,716,721.26-9.46%投资活动产生的现金流量净额-3,203,220.11-1,446,430.18 121.46%筹资活动产生的现金流量净额 14,487,238.75 27,500,000.00-47.32%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为负数，较 2016 年经营活动现金流量净额增减少 1,391,720.90 元，这主要是公司回笼商业汇票比重较高，对外支付款项以现款为主，延期付款比重相对较低。本年度公司经营活动产生
47、的现金流量净额与本年度净利润差异较大，主要系公司业务应收账款结算方式占比大，而且本年度应收款项大幅增长，致使本年度经营性现金流回款较慢，致使经营性现金流与净利润差异较大。2、投资活动产生的现金流量净额，较 2016 年投资活动产生的现金流量净额增加 1,756,789.93 元，这主要是 2017 年投资业务平台升级改造形成投资净支出和新购进设备支出。3、筹资活动产生的现金流量净额，较 2016 年筹资活动产生的现金流量净额减少 13,012,761.25 元，主要是 2016 年完成了两次定向增发融资，而 2017 年未进行定向增发，新增了金融机构间接融资。(四四)投资状况投资状况分分析析
48、1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司江苏南钢钢材现货贸易有限公司 江苏南钢钢材现货贸易有限公司，成立于 2008 年 10 月 21 日，注册资本 5,000 万元人民币。住所：镇江市润州工业园区惠龙大厦 3018、3028、3038、3058 室，统一社会信用代码 913211006811480422。法定代表人：范金城。报告期末，南钢现货总资产 22,429.25 万元，净资产 9,733.33 万元。南钢现货 2017 年销售收入130,070.43 万元，归属母公司的净利润 1,312.60 万元。2、全资子公司江苏南钢钢材加工配送有限公司
49、江苏南钢钢材加工配送有限公司，成立于 2013 年 1 月 31 日，注册资本 1,000 万元人民币。住所：南京市六合区大厂街道卸甲甸，统一社会信用代码 91320116062600116W。法定代表人：范金城。报告期末，南钢配送总资产30,793.37万元，净资产2,361.53万元。南钢配送2017年销售收入13,085.48万元，归属母公司的净利润 722.51 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 8 月 18 日公司披露了编号为 2017-041关于使用闲置资金购买理财产品的公告，实际一直未操作，期末无余额。(五五)非标准审计意见说明非标准审
50、计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更的原因：（一）2017 年 4 月 28 日，财务部发布了企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组17 和终止经营，要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于准则实施日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。（二）2017 年 5 月 10 日，财政部对企业会计准则第 16 号-政府补助进行了修订，要求自 2017年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内
