1、 1 2017 年度报告 创源环境 NEEQ:834269 浙江创源环境科技股份有限公司（Zhejiang Chuangyuan Environmental Technology Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 成功登记创源环境水质采样控制系统、创源企业门禁管理系统、PM2.5 空气监测站系统软件等 8 个软件著作权。2017 年 5 月，陈晓军先生通过全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式向公司股东吴建钢先生买入其持有的本公司股份，交易完成后，陈晓军先生成为公司第一大股东。经董事会改选后，收购人陈晓军成为公司实际控制人。2017 年中标嘉兴市闻源水务投资有限公司 16 座
2、污水站监测及中控系统运行维护项目、嘉兴市秀清水务建设有限公司 8 座污水站在线监测及运行维护项目、平湖市环境监测站水质自动站运维项目、嘉兴市环境保护监测站环境监测专用仪器设备采购项目、嘉兴市南湖区环境保护局固废全过程监控系统设备采购项目。2017 年中标桐乡市环境保护监测站水质自动监测站运维及站房管理项目、环境监测设备采购项目、桐乡市濮院恒盛水处理有限公司污水在线自动监控系统运行维护项目。2017年中标平湖市污水泵站COD在线监控设备采购及安装工程，以及民丰热电、红宝热电、嘉兴新嘉爱斯热电等公司的智慧环保烟气 CEMS 系统采购项目等。2017 年中标嘉兴市清新空气（负氧离子）监测及网络体系建
3、设采购项目。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.20 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节第九节 行业信息行业信息.26 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.26 第十一节第十一节 财务报告财务报告.30
4、4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期、本期 指 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 股东大会 指 指浙江创源环境科技股份有限公司股东大会 监事会 指 指浙江创源环境科技股份有限公司监事会 董事会 指 指浙江创源环境科技股份有限公司董事会 三会 指 指股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 指浙江创源环境科技股份有限公司章程 公司法 指 指中华人民共和国公司法 证券法 指 指中华人民共和国证券法 股转公司 指 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 指中国证券监督管理委员会 主办券商、国元证券 指 指
5、国元证券股份有限公司 公司、本公司、标的公司、股份公司、创源环境 指 指浙江创源环境科技股份有限公司 创业软件 指 指创业软件股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈晓军、主管会计工作负责人肖敏及会计机构负责人（会计主管人员）杭清保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保
6、持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧导致毛利率下降风险 毛利率波动较大，一方面受政府降低在线监测运行维护项目承接门槛的影响，另一方面公司所销售的在线监控系统产品，应客户的需求、功能要求进行定制，并不是设备批量生产制造销售，且客户对象分散，客户重合度不高，不同客
7、户的合同毛利率不同，毛利率的稳定性较低，因此整体波动较大。影响环境在线监测和运维服务公司品牌的风险 环境在线监测和运维服务公司的品牌效应明显，品牌代表了客户对检测设备和后期运维质量的高度认可，同时品牌影响力也是取得持续订单的重要因素。如果运维服务公司出现品牌受损事件，如公司工作疏忽或者发生未预测的事故，将会影响客户的选择，进而影响运维公司的业务展开和业务收入。应收账款的风险 由于环境监测行业招投标、安装、验收、结算周期较长，导致货款回笼时间周期较长。目前，公司应收账款收回情况基本正常，未出现重大不利变化，且公司大额的应收账款客户对象主要为环保局等政府机构，信誉较好，产生坏账的风险较小。区域性市
8、场依赖较大的风险 中国环保产业发展起步晚，业务不同程度存在地域性特点。公司业务主要集中在浙江省内，近年来，公司在巩固主营业务区域市场地位的同时，积极拓展省外市场，已经开始山东省的市场开拓，但在新进市场培育成熟前，公司主要业务存在对区域性市场依赖较大的风险。如果浙江市场出现需求萎缩或增速放缓的情形，将会对公司主营业务产生不利影响，从而影响公司经营业绩和财务状况。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江创源环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Chuangyuan Environmental Technol
9、ogy Co.,Ltd 证券简称 创源环境 证券代码 834269 法定代表人 陈晓军 办公地址 浙江省嘉兴市南湖区凌公塘路 3439 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李薇 职务 信息披露人 电话 0573-82582003 传真 0573-82582000 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 浙江省嘉兴市南湖区凌公塘路 3439 号，314006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省嘉兴市南湖区凌公塘路 3439 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 14 日
10、 挂牌时间 2015 年 11 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-环境与生态监测-环境保护监测（M7461）主要产品与服务项目 专业从事环保远程监控系统运维服务，以及环保在线监控系统产品的研发和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈晓军 实际控制人 陈晓军 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330400773143927B 否 注册地址 浙江省嘉兴市南湖区凌公塘路34
11、39 号 否 注册资本 12,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王强、李鸿霞 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 30 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 69,459
12、,073.19 52,395,445.49 32.57%毛利率%34.86%42.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,957,769.90 9,232,368.10 18.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,973,173.95 8,505,633.51 29.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.63%24.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.66%22.19%-基本每股收益 0.91 0.77 18.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末
13、增减比例增减比例 资产总计 72,205,954.90 60,028,899.55 20.29%负债总计 18,299,963.76 17,080,678.31 7.14%归属于挂牌公司股东的净资产 53,905,991.14 42,948,221.24 25.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.49 3.58 25.42%资产负债率%（母公司）25.34%28.45%-资产负债率%（合并）-流动比率 375.48%336.48%-利息保障倍数 107.26 20.36-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,858,
14、592.18 7,601,795.36 3.38%应收账款周转率 205.53%151.49%-存货周转率 309.13%247.66%-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%20.29%-0.31%-营业收入增长率%32.57%-9.04%-净利润增长率%18.69%62.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置净
15、损失-10,841.04 政府补贴收入 56,740.00 投资收益 3,945.21 其他损失-67,767.44 非经常性损益合计非经常性损益合计-17,923.27 所得税影响数-2,519.22 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -15,404.05 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是集环境监测技术研发、技术服务及环保在线监控系统销售运维等为一体的高科技环保公司，公司的主营业务
16、是专业从事环境质量监测、环保远程自动监控系统及相关产品的研发、销售和运维服务。公司拥有废水污染源化学分析仪实时采样运行控制系统、放射源在线监控系统（剂量）软件、PM2.5 空气监测站系统软件等多项专利技术和软件著作权，主要为涉及污染排放及环保监控的相关企事业单位以及政府环保部门提供个性化的环保在线解决方案。（一）产品与服务 公司通过市场竞争与企业单位签订环保在线监控系统的销售安装及运维合同，为有污染物排放监控需求的企业单位提供整体化运行服务；通过招投标方式参与政府采购，与具有环境监测及环保监控管理职责的政府部门签订销售安装或运维合同，为政府部门提供一揽子自动监测系统的运营服务。环境及环保在线监
17、控系统是给相关企事业及政府部门配备的在线自动化监测系统，该系统通过物联网方式为相关单位提供环境监测数据、污染物排放指标监管数据。公司会针对客户需求，对各个项目配置专门的运维小组，安排专职人员实时运行管理排放口仪器运行情况，承担中心系统的维护工作，并对监控数据进行审核和统计分析，编报监控日报、月报和年报。同时公司为加强对系统运行的质量控制，依据国家相关标准定期和不定期进行监控数据比对试验和仪器计量检定，确保自动监控数据的准确性。（二）经营模式 公司经营模式主要为环保技术服务、监测设备销售及委托运维服务相结合的模式（三）客户类型 公司客户主要为排污企业、具有环境监测需求的政府部门及事业单位、医院、
18、学校等。（四）关键资源 公司的关键资源：第一，拥有自主知识产权的专利技术和软件著作权。专利技术主要包括废水污染源化学分析仪实时采样运行控制系统、模拟信号多段线性自动校正装置等；软件著作权包括污水泵站设备管理平台软件、智慧环保多数据库同步实时通讯软件、挥发性有机物检测和治理系统终端软件、放射源在线监控系统（剂量）软件、PM2.5 空气监测站系统软件等。第二，具备先进的环保管理理念，运用多种集成技术，依托互联网架构，整合各类先进监测设备的运行，组建适合业主单位需要的物联网系统，最终实现对环境资源、环保监管的在线自动化运行。（五）销售渠道 公司主要通过上门洽谈及竞标方式进行相关业务的营销。销售渠道主
19、要包括：1、通过掌握国家层面对环保管理的最新要求，了解行业需求的最新运态，切实为行业主管部门及排污单位的实际需求制定一揽子解决方案，接洽并推动项目的实施；2、通过政府网站、招投标专门网站、媒体公开信息发布、自身信息搜索等市场公开渠道获取项目信息，以争取更多的项目参与机会；3、持续维护好现有客户，积极拓展现有客户的深度需求、服务及后期相关项目的发掘。（六）收入模式 公司的收入主要通过以下方式实现：1、企业环保在线监控系统的销售及运营服务。2、政府采购类环境质量监测系统的销售及运营服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处
20、行业是否发生变化 是 否 11 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在业务经营、公司治理等方面严格按照发展规划有序开展，整体经营情况良好，具体如下：1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额 7220.60 万元，较上年末增长 1217.71 万元，增幅 20.29%。归属挂牌公司股东的净资产 5390.60 万元，较上年末增长 1095.78 万
21、元，增幅 25.51%，呈稳定增长趋势。2、公司经营成果 报告期内，公司积极拓展各项业务，国家政策层面也对环保监测指标从严监管，环保部出台了关于加快重点行业重点地区的重点排污单位自动监控工作的通知（环办环监201761 号）文件，明确要求了各地区自动监控系统加装氨氮、总磷总氮等水质分析设备；针对有机废气排放单位，要求安装 VOC 在线监测系统；对于废气污染物排放系统，要求将烟尘指标纳入提标改造内容。受益于上述因素影响，公司经营业绩有所增长，全年实现营业收入 6945.91 万元，较去年同期增长 32.57%，其中环保在线监控系统产品销售收入 3886.43 万元，较去年同期增长 60.67%，
22、远程监控系统运维服务收入 3059.45 万元，较去年同期增长 8.47%；全年实现归属于挂牌公司股东的净利润为 1095.78 万元，较去年同期增长18.69%。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 785.86 万元，较去年同期增加 25.68 万元。(二二)行业情况行业情况 根据证监会发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业属于专业技术服务业（M74）；按照国家统计局国民经济行业分类(GB/T 4754-2011)公司所处行业属于环境保护监测（M7461）；按照全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引公司所处行业属于环境保护监测（M74
23、61）；全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司投资型行业分类指引公司所处行业属于环境与设施服务（12111011）传统的环境保护监测工作主要以人工现场采样、实验室仪器分析为主，随着监测技术的发展，环境因素监测工作更开始向自动化、网络化为主的监测方向发展。纵观我国的环境在线监测体系建设，经过多年发展，已初步建成具有我国特色的环境连续自动监测管理和技术体系，并已逐渐形成网络。从未来发展趋势来看，该产业目前正处于快速发展阶段，国内外市场潜力巨大，市场走向对公司较为有利，周期波动不会对公司经营产生不利影响。2017 年是将环保提高到新高度的一年，是政策利好的一年，2017 年度 国家环境保
24、护标准“十三五”发展规划、中华人民共和国环境保护税法实施条例等系列政策文件的发布实施，环保政策的推动力度将会进一步加强。“十九大”的召开、环保督查的开展都助力了环保行业的发展，“十九大”报告勾画了 12 新时代我国生态文明建设的宏伟蓝图和实现美丽中国的战略路径，要求到 2035 年基本实现美丽中国目标，对生态文明建设和环境保护提出一系列新目标、新部署、新要求，进一步“推进绿色发展”“壮大节能环保产业”成为全党全国的共识和抉择。这一切都预示着环保产业迎来了更大的发展机遇，为企业的飞速发展也带来广阔的空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期
25、期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 8,547,485.08 11.84%7,913,779.69 13.18%8.01%应收账款 34,131,797.39 47.27%33,458,655.17 55.74%2.01%其他应收款 2,243,814.22 3.11%1,265,571.34 2.11%77.30%存货 19,114,680.90 26.47%10,157,038.56 16.92%88.19%其他流动资产 1,327,376.3
26、7 1.84%38,766.96 0.06%3323.99%长期股权投资 固定资产 2,666,361.69 3.69%1,860,614.11 3.10%43.31%在建工程 166,957.35 0.23%175,532.52 0.29%-4.89%短期借款 6,000,000.00 10.00%-100%应付账款 4,631,734.25 6.41%2,206,253.60 3.68%109.94%预收款项 11,193,866.00 15.50%6,553,626.76 10.92%70.80%长期借款 资产总计 72,205,954.90-60,028,899.55-20.29%资产
27、负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内其他应收款较去年增长 77.30%，主要原因是本期履约保证金及投标保证金增加；报告期内其他流动资产较去年增长 3323.99%，主要原因是本期待抵扣增值税进项税增加；报告期内存货较去年增长 88.19%，主要原因是本期签订污染源在线监控系统工程合同增加，期末部分项目项目尚未完工验收，发出存货尚未结转；报告期内固定资产较去年增长 43.31%，主要原因是增加一批废水在线监控系统设备为用户提供在线监控数据服务；报告期内短期借款减少，主要原因是报告期内公司归还了银行贷款；报告期内应付账款较去年增长 109.94%，主要原因是本期设备材料采购增加，
28、期末未付账款增加；报告期内预收款项较去年增长 70.80%，主要原因是预收客户设备款及运维服务费增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期 13 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额变动比例金额变动比例 营业收入 69,459,073.19-52,395,445.49-32.57%营业成本 45,243,257.09 65.14%30,000,347.56 57.26%50.81%毛利率%34.86%-42.74%-管理费用 9,426,
29、366.47 13.57%9,812,519.51 18.73%-3.94%销售费用 981,561.93 1.41%719,262.75 1.37%36.47%财务费用 113,710.25 0.16%523,710.20 1.00%-78.29%营业利润 12,523,738.14 18.03%9,769,600.62 18.65%28.19%营业外收入 860,660.00 1.64%-100.00%营业外支出 67,767.44 0.10%30,154.16 0.06%124.74%净利润 10,957,769.90 15.78%9,232,368.10 17.62%18.69%项目重
30、大变动原因项目重大变动原因：报告期内营业收入较去年增长 32.57%，主要原因是公司积极拓展各项业务，同时受益于国家政策层面对环保监测指标的扩充监管的影响，业务规模有所扩大。报告期内营业成本较去年增长 50.81%，主要原因是公司业务规模扩大，营业收入增加，成本相应增加。报告期内毛利率较上年有所下降，主要原因是市场竞争加剧，公司产品销售或服务价格有所降低。报告期内销售费用较去年增长 36.47%，主要原因是公司为拓展外省业务力度增大，相应销售人员的职工薪酬、差旅费增加；报告期内财务费用较去年下降 78.29%，主要原因是报告期内银行借款减少，相应借款利息减少；报告期内营业外收入下降，主要原因是
31、根据财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，本期政府补贴 56,740.00 元调入其他收益，政府补贴相对去年减少；报告期内营业支出较去年增长 124.73%，主要原因是本年交通事故赔款损失增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 69,458,816.78 52,395,445.49 32.57%其他业务收入 256.41 主营业务成本 45,243,257.09 30,000,347.56 50.81%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金
32、额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%环保在线监控系统产品销售 38,864,324.68 55.95%24,190,278.20 46.17%远程监控系统运维服务 30,594,492.10 44.05%28,205,167.29 53.83%合计 69,458,816.78 100%52,395,445.49 100%14 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%浙江省 61,295,
33、004.08 88.25%49,747,073.80 94.95%浙江省外 8,163,812.70 11.75%2,648,371.69 5.05%合计 69,458,816.78 100.00%52,395,445.49 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内环保在线监控系统产品销售收入占比较去年有所提高，主要原因系环保部出台了关于加快重点行业重点地区的重点排污单位自动监控工作的通知（环办环监201761 号）文件，明确要求了各地区自动监控系统加装氨氮、总磷总氮等水质分析设备；针对有机废气排放单位，要求安装 VOC 在线监测系统；对于废气污染物排放系统，要求将烟尘指
34、标纳入提标改造内容，导致公司承接项目增加，环保在线监控系统产品销售收入增长较快。另外，由于公司对浙江省外市场的开拓力度增加，省外市场销售占比相应有所提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛市环境保护局黄岛分局 3,652,692.19 5.26%否 2 浙江宏宇环保工程设备有限公司 3,247,863.24 4.68%否 3 浙江天蓝环保技术股份有限公司 2,901,709.40 4.18%否 4 嘉兴市环境保护监测站 2,831,932.44 4.08%否 5 浙江嘉化能源
35、化工股份有限公司 2,090,704.53 3.01%否 合计合计 14,724,901.80 21.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 岛津企业管理(中国)有限公司 9,842,944.63 23.67%否 2 西克麦哈克(北京)仪器有限公司 6,067,521.35 14.59%否 3 浙江赫能环境科技有限公司 3,463,333.22 8.33%否 4 杭州哈希环境科技有限公司 1,608,722.93 3.87%否 5 亚美环宇(北京)科技有限公司 1,40
36、1,709.43 3.37%否 合计合计 22,384,231.56 53.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,858,592.18 7,601,795.36 3.38%15 投资活动产生的现金流量净额-1,124,365.54-784,618.51-43.30%筹资活动产生的现金流量净额-6,100,521.25-3,547,663.78-71.96%现金流量分析现金流量分析：报告期内投资活动产生的现金流量净额较去年增加净流出 339,747.03 元,主要系本期固定资产投入增加所
37、致。报告期内筹资活动产生的现金流量净额较去年增加净流出 2,552,857.47 元，主要系本期归还银行贷款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本期委托兴业银行理财产品累计金额 200 万元，获得理财收入 3,945.21 元，期末无余额。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（一）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则
38、第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。公司会计政策已按上述准则进行了修订。（二）本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，对公司上期无影响。2、会计估计变更或重大会计差错更正 20
39、17 年，公司不涉及会计估计变更或重大会计差错更正的情形。?(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，积极履行企业公民应尽的义务，在致力于生产经营、不断为股东创造价值的同时，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通与交流，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的利益最大化，推动公司持续、稳 16 定、健康发展。另外，公司热心社会公益事业，切实履行公众企业的社会责任，报告期内组织员工为偏远山区贫困小学及福利院捐赠实用物资。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告
40、期内，公司的法人治理结构及内部管理机制不断完善、公司管理水平不断提升，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司财务状况良好，主营业务收入稳步增长，生产经营状况正常，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、区域性市场依赖较大的风险 中国环保产业发展起步晚，业务不同程度存在地域性特点。公司业务主要集中在浙江省内，近年来，公司在巩固主营业务区域市
41、场地位的同时，积极拓展省外市场，已经开始山东省的市场开拓，但在新进市场培育成熟前，公司主要业务存在对区域性市场依赖较大的风险。如果浙江市场出现需求萎缩或增速放缓的情形，将会对公司主营业务产生不利影响，从而影响公司经营业绩和财务状况。风险评估管理措施：公司将更加准确监测产品定位，创造更多适合市场发展的产品，以标准化产品为导向，个性化服务为渠道，实现公司价值的逐年提升。同时，公司将逐步实现“同业跨地区，同区跨行业”，建设分公司和子公司，提升售后质量和速度，扩大市场占有率。2、应收账款的风险 截止 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值 34,131,797.39 元，占资产总额的比
42、重为 47.27%。由于环境监测行业招投标、安装、验收、结算周期较长，导致货款回笼时间周期较长。目前，公司应收账款收回情况基本正常，未出现重大不利变化。风险评估管理措施：公司根据以往的经验和客户行业状况，谨慎选择交易对象，以保证应收账款收款质量。公司安排专人对应收账款的回款情况进行统计记录，对逾期的应收款项提示催款。3、影响环境在线监测和运维服务公司品牌的风险 环境在线监测和运维服务公司的品牌效应明显，品牌代表了客户对检测设备和后期运维质量的高度认可，同时品牌影响力也是取得持续订单的重要因素。如果运维服务公司出现品牌受损事件，如公司工作疏忽或者发生未预测的事故，将会影响客户的选择，进而影响运维
43、公司的业务展开和业务收入。风险评估管理措施：公司是专业的环境在线检测和运维服务公司，在行业里有一定的影响力，公司在政府招投标项目上有丰富的实践经验，在为企业安装和建设在线监控系统上也有丰富经验，能够最大程度上提供优质服务，保持公司品牌效应。公司将严格执行公司内部管理制度程序文件，以市场开拓为先锋，积极积累项目品牌效应，立足现有市场份额，放眼全国。4、经营管理风险。随着公司规模不断扩大，公司管理体系将日趋复杂，对公司管理层日常经营管理方式、方法提出了更高的要求，若公司管理层、公司组织结构体系未能及时地适应业务发展需求，可能会对公司持续、稳 17 定、健康的发展造成一定的影响。应对措施：公司一方面
44、从外部引入新的人才，另一方面加大了对员工的培训。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否
45、是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 陈晓军、毛怡敏（注1）为银行贷款提供连带保证担保 3,
46、000,000.00 是 2017 年 3 月 27日 2017-008 总计总计 -3,000,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：注 1：陈晓军、毛怡敏为公司在工商银行贷款 300 万元提供连带保证担保，借款日 2016 年 3 月 23日，到期日 2017 年 3 月 16 日。目前已履行完毕。(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 一、2017 年 5 月收购人陈晓军关于收购创源环境的行为所做出的公开承诺事项 1、关于不存在非上市公众公司收购管理办法第六条规定的不得收购公众公司情形的承诺 非上市
47、公众公司收购管理办法第六条规定有下列情形之一的，不得收购公众公司：（1）收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；（2）收购人最近 2 年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；（3）收购人最近 2 年有严重的证券市场失信行为；（4）收购人为自然人的，存在公司法第一百四十六条规定的情形；19 （5）法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购公众公司的其他情形。收购人承诺不存在上述不得收购公众公司的情形。2、股份锁定承诺 收购人承诺：本次收购完成后持有的创源环境股份，在收购完成后 12 个月内不进行转让。锁定期满后依照届时有效的法律和全国股份转让系统公司的业务规则办理。3、关于保持公
48、司独立性的承诺 收购人承诺：（1）本人控制的企业与浙江创源环境科技股份有限公司（以下简称“创源环境”、“公司”）不存在业务、资产、人员、财务、机构等方面重叠或混同的情形。（2）本次收购完成后，在本人在作为创源环境的实际控制人期间，将保证创源环境在业务、资产、人员、财务、机构等方面的独立性，不以任何方式影响创源环境的独立运营；本人及本人控制的其他企业，将在业务、资产、人员、财务、机构等方面与创源环境继续保持分离和独立。履行情况：报告期内，承诺人均严格履行了上述承诺事项 二、2016 年 9 月收购人创业软件关于收购创源环境的行为所作出的公开承诺事项 1、针对业绩承诺部分 创业软件与交易对方陈晓军
49、、标的公司在股份转让协议中做出如下约定：（1）交易对方承诺：在本次股份转让后陈晓军三年内未经创业软件书面许可不得对外转让股份，否则创业软件有权要求陈晓军按 9,000 万元的价格回购创业软件持标的公司的全部股份。（2）交易对方及标的公司承诺，标的公司将在本协议签订后实现以下业绩：2016 年销售收入 5,000万元，扣非后净利润 800 万元，2017 年销售收入 6,000 万元，扣非后净利润 1,000 万元，2018 年销售收入 7,000 万元，扣非后净利润 1,200 万元。净利润业绩增长率每年不低于 20%。（3）交易对方及标的公司承诺，标的公司于 2016、2017、2018 年
50、业绩承诺期间任何一年度的销售收入低于当年承诺的，则陈晓军承诺按当年差额部分 10%的金额用现金方式向创业软件做出补偿。（4）若标的公司于 2016、2017、2018 年业绩承诺期间任何一年度的实际净利润（指扣非后的净利润，下同）低于当年度承诺净利润金额但不低于 70%（含 70%），则投资方有权要求转让方陈晓军须按差额部分每 1 元乘以 2 倍的金额用现金方式向创业软件做出补偿。（5）若标的公司于 2016、2017、2018 年业绩承诺期间任何一年度的实际净利润（指扣非后的净利润，下同）低于当年度承诺净利润金额 70%（不含 70%），则陈晓军须按差额部分每 1 元乘以 3 倍的金额用现金
